【实验报告】商学院 出纳岗位模拟实验
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云南师范大学
商学院
实验报告册
学期：第五学期
课程名称：出纳会计岗位实验报告
班级：xxxxxxxxxxx
学号：xxxxxxxxxx
姓名：xxxxxxxxxxxx
2011 年12 月11 日
填制完经济业务事项后，如有空行应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。
2、根据审核无误的记账凭证逐日逐笔登记现金日记账、银行存款日记账，做到日清月结。
3、在记账完毕后，要在记账凭证上记账签章处打上勾，表明记账完毕，以免重复记账认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。
三、出纳岗位工作程序
出纳岗位核算如图所示
注：1、实验报告册各栏不够均可加页，课程结束后一周内由任课教师收齐并签字（语处为手写）后交实训中心，实验报告册交纸质打印版。
2、打印时用A4纸，1.5倍行间距，首行缩进2字符，小四号宋体打印。