企业资金的筹集和管理
第三章企业资金筹集管理
（3）按是否通过金融机构分
直接筹资是指企业不通过金融机构而直接 以发行股票、债券或商业票据等方式向资 金供应方筹措资金的一种筹资形式
间接筹资是指企业通过金融中介机构间接 实现资金融通活动的一种筹资形式。银行 借款是最典型的间接筹资形式
2、资金筹集的方式
筹资方式是指可供企业在筹措资金时选用 的具体筹资形式。目前，我国企业筹资的 方式主要有以下几种：
（1） 吸收直接投资
吸收直接投资是企业按照一定的原则，以 合同的形式直接吸收国家、其他企业、个 人和外商投入资金的一种筹资方式
（2）发行股票
发行股票是股份公司以股票形式向社会公 开募集或者向特定对象募集股本的一种筹 资方式
负债筹资，企业一般承担的筹资风险较大， 但付出的资金成本相对较低
（2）按所筹资金的用途分
流动资产筹资是指企业为满足购买流动资 产的需要而进行的筹资活动
固定资产筹资是指企业为满足购置固定资 产的需要而进行的筹资活动
无形资产筹资是指企业为购置或形成无形 资产而进行的筹资活动
对外投资筹资是指企业为满足对外投资的 需要而进行的筹资活动
根据上述资料可求得2006年北方公司对外筹资需求量 为：
54 000/100 000*25 000-24 000/100 00010%*40%*125 000=2 500(万元）
按销售百分比法的具体步骤如下：
（1）预计销售额增长率
销售额增长率=（125 000-100 000）÷100 000×100%=25%
例：北方公司2005年12月31日的资产负债表如图 所示：
财务管理制度的资金筹集和融资管理
财务管理制度的资金筹集和融资管理财务管理制度是一个组织内部用于规范资金的筹集和融资管理的重要规章制度。
它为企业提供了资金管理的基本原则和规范，借助这些规定，企业能够更好地筹集资金和进行有效的融资管理，以支持企业的运营和发展。
本文将从资金筹集和融资管理两个方面探讨财务管理制度的相关内容。
首先，资金筹集是企业运作的基础之一。
财务管理制度应确保企业能够有效地筹集资金，以应对日常运营和项目投资的需要。
为此，企业可以通过内部和外部的方式进行资金筹集。
内部资金筹集包括盈余留存、再投资以及借入内部资金等，这些方式可以减少企业对外部资金的依赖，提高企业的自主性和灵活性。
外部资金筹集则可以通过股权融资、债务融资和其他形式的外部投资来实现，这些方式可以帮助企业快速获取大量资金。
其次，融资管理是财务管理制度的另一重要方面。
通过制定科学合理的融资管理政策，企业能够确保融资的有效利用和风险的控制。
融资管理包括了资金规划、融资渠道选择、融资结构调整等方面的内容。
首先，企业应进行详细的资金规划，以确定所需的资金数量和使用时间。
这可以帮助企业在选择融资渠道时更加明确自己的需求，并减少融资额度的浪费。
其次，企业需要根据自身情况选择适当的融资渠道，如商业银行贷款、债券发行、股权融资等。
不同的融资渠道具有不同的特点和适用范围，企业应根据自身需求和情况来选择。
最后，企业还应根据实际运营情况随时调整融资结构，以适应市场变化和企业自身发展的需要。
财务管理制度的资金筹集和融资管理对企业发展至关重要。
一个科学合理的财务管理制度，能够有效地指导企业的资金筹集和融资管理工作，确保企业能够稳定可持续地获得资金支持。
通过合理筹集资金，企业可以满足日常运营的需求，进行项目投资和扩张，为企业的长期发展奠定基础。
同时，通过良好的融资管理，企业能够降低融资风险，提高融资效率，为企业的可持续发展创造良好的外部环境。
然而，值得注意的是，财务管理制度的资金筹集和融资管理并非一成不变的，而是需要根据企业实际情况和市场环境的变化进行调整。
企业资金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有资金管理活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和风险控制等方面。
第三条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须符合国家法律法规和行业规范。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（三）流动性原则：保证资金流动性，满足企业生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金筹集第四条企业资金筹集应遵循以下要求：（一）合规性：筹集资金的方式、程序应符合国家法律法规和行业规范。
（二）合理性：筹集资金规模应与企业发展需求相适应。
（三）多样性：根据企业实际情况，合理选择资金筹集渠道。
第五条企业资金筹集方式包括：（一）内部筹集：包括自有资金、内部融资等。
（二）外部筹集：包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
第六条企业筹集资金应进行可行性分析，包括资金成本、资金风险、资金用途等。
第三章资金使用第七条企业资金使用应遵循以下要求：（一）合规性：资金使用应符合国家法律法规和行业规范。
（二）效益性：资金使用应有利于提高企业经济效益。
（三）节约性：资金使用应避免浪费，提高资金使用效率。
第八条企业资金使用范围包括：（一）生产经营资金：用于企业日常生产经营活动。
（二）投资资金：用于企业扩大生产、技术改造、市场拓展等。
（三）筹资资金：用于偿还债务、支付利息等。
第九条企业资金使用应进行预算管理，编制年度资金使用计划，明确资金使用目标和用途。
第十条企业资金使用应进行审批制度，按照资金使用金额和权限进行审批。
第四章资金核算第十一条企业资金核算应遵循以下要求：（一）准确性：确保资金核算数据的准确性。
（二）及时性：及时反映资金变动情况。
（三）完整性：全面反映资金使用情况。
第十二条企业资金核算包括以下内容：（一）资金收入核算：对资金筹集、投资收益等进行核算。
企业筹资管理制度
企业筹资管理制度一、制度目的为了规范企业筹资行为，加强资金管理，保证企业资金安全和有效利用，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内外部所有筹资行为。
三、筹资方式企业可以通过以下方式筹集资金：1. 自有资金企业可以根据自身经营情况，利用自有资金进行投资和扩张。
2. 银行贷款企业可以向银行申请贷款，用于企业经营所需的资金。
3. 债券发行企业可以发行债券，吸引投资者投资，以获得资金。
4. 股票发行企业可以通过股票发行，吸引投资者投资，以获得资金。
四、筹资管理1. 筹资计划企业应制定筹资计划，明确筹集资金的时间、数量和方式。
2. 筹资审批企业应对筹资计划进行审批，确保筹资计划符合企业经营战略和财务状况。
3. 资金使用企业筹集的资金应按照计划用于企业经营活动，不得用于其他用途。
如需改变资金用途，应经过审批。
4. 借款管理企业应合理控制借款规模，防止过度负债。
借款应符合企业的经营情况和还款能力，按时还款。
5. 债券管理企业应按照债券发行文件的规定，履行债券发行和偿还义务。
6. 股票发行管理企业应按照股票发行文件的规定，履行股票发行和股息分配义务。
五、责任与制度执行1. 筹资部门负责筹资活动，制定筹资计划，进行资金管理和监督。
2. 财务部门负责审批筹资计划，并监督资金使用和还款情况。
3. 管理层应加强对筹资活动的监督和管理，确保筹资行为合法合规。
4. 违反本制度的行为，应依法追究责任。
六、制度的修订和解释本制度的修订和解释由企业管理层负责，并应根据企业实际情况进行调整和完善。
七、附则本制度自发布之日起生效，废止以前的筹资管理制度。
企业应做好本制度宣传和培训工作，确保员工了解和遵守本制度。
如有需要，可增加相关制度和规定。
企业财务管理中的资金筹集与运用
企业财务管理中的资金筹集与运用随着经济的发展和企业的壮大，资金在企业财务管理中扮演着至关重要的角色。
资金筹集和运用对企业的经营活动以及企业的发展起着决定性的作用。
本文将探讨企业财务管理中的资金筹集与运用，从中揭示出资金管理的重要性及其对企业持续发展的影响。
一、资金筹集资金筹集是指企业通过各种途径获取所需资金的过程。
企业资金筹集的方式多种多样，主要包括自有资金、债务融资、股权融资等。
首先是自有资金。
自有资金是企业通过自身积累形成的资金，包括企业的盈利积累、留存利润等。
企业可以通过提高盈利能力、加大效益改善措施来增加自有资金的规模，用于支持企业的经营活动和投资项目。
其次是债务融资。
债务融资是企业通过借款等方式从金融机构、投资者等获取资金。
企业可以发行债券、贷款等方式融资，借款人须按约定时间归还本金和利息。
通过债务融资，企业可以迅速获取大量资金，满足企业发展的资金需求。
最后是股权融资。
股权融资是企业通过发行股票等方式引入外部投资者，获取资金。
外部投资者成为股东，享有企业的股权，同时也分担企业的风险。
股权融资可以给企业带来大量资金，并且在股权融资完成后，企业可以凭借外部投资者的专业能力和资源优势来推动企业的发展。
二、资金运用资金筹集只是企业财务管理中的第一步，更重要的是资金的高效运用。
资金运用涉及到企业的投资决策、项目管理以及盈利能力的提升等方面。
首先是投资决策。
企业应该根据市场需求、自身实力和竞争情况等因素，科学、理性地进行投资决策。
通过评估投资项目的风险与收益，选择具有良好发展前景和回报率的项目进行投资，以实现资金的最大增值。
其次是项目管理。
资金的运用需要建立科学、高效的项目管理机制。
企业应该制定项目目标、项目计划，明确项目责任和进度。
同时，要加强对项目的监控和评估，及时调整项目运作，以确保资金的投入得到充分的回报，并降低项目风险。
最后是盈利能力的提升。
企业应该通过提高产品或服务的质量，降低生产成本，改进企业管理等方式来提升盈利能力。
创业财务：新企业的资金筹集与管理
创业财务：新企业的资金筹集与管理一、引言创业是一项充满挑战的过程，而财务管理是决定一家企业命运的重要因素之一。
在创业初期，有效的资金筹集和管理至关重要。
本文将探讨创业企业在资金筹集和财务管理方面所面临的挑战，以及如何有效应对这些挑战。
二、资金筹集1. 自有资金创业者通常会首先考虑利用自有资金创办企业。
这包括个人储蓄、家人和朋友的资助等。
虽然自有资金相对容易获取，但也存在着限制性，可能无法满足企业长期发展的资金需求。
2. 天使投资天使投资者是愿意投资初创企业的个人或团体，通常具有丰富的经验和资源，对企业的发展起着至关重要的支持作用。
通过天使投资可获取到相对较大的投资额，并且能帮助企业更快速地发展。
3. 风险投资风险投资是指专业投资机构向高成长潜力企业提供资金，并期望在未来获得高额回报。
风险投资者通常会对企业进行尽调和评估，确保投资符合他们的投资策略。
4. 银行贷款银行贷款是一种传统的融资方式，对创业企业来说也是一个重要的资金来源。
但需要注意的是，在申请贷款时需提供足够的抵押和还款保证，以确保银行的利益。
三、财务管理1. 预算管理建立合理的财务预算是创业企业财务管理的核心。
透过预算，企业可以明确资金的使用情况，控制成本，合理分配资源，从而实现经济效益。
2. 现金流管理现金流是企业生存与发展的重要保障。
创业企业要保持良好的现金流管理，确保资金的正常流转，避免出现资金周转不灵等问题，特别是在创业初期。
3. 资金利用效率创业企业要善于利用资金，提高资金的使用效率。
避免浪费和不必要的支出，优化成本结构，使每一分资金都得到充分的利用。
4. 财务报表分析定期对财务报表进行分析是创业企业了解财务状况的重要手段。
通过财务报表分析可以发现问题，及时调整经营策略，确保企业在良好的财务状况下运营。
四、结语在创业企业的成长过程中，有效的资金筹集和财务管理是至关重要的。
通过合理的资金筹集方式和有效的财务管理措施，可以帮助创业企业实现良好的发展，做好日后的规划和应对各种挑战。
资金管理工作内容及作业流程
资金管理工作内容及作业流程资金管理是企业中的重要组成部分，主要包括资金的筹集、使用、监控和管理等一系列工作。
资金管理的目标是确保企业的资金充足、合理使用，并最大化地提升资金的价值。
下面将详细介绍资金管理的工作内容及作业流程。
一、资金管理的工作内容1.资金筹集：资金筹集是指通过内外部渠道融资，以满足企业运营、扩大业务、投资等资金需求。
包括银行贷款、发行债券、股权融资等方式。
2.资金运营：资金运营是指对企业的资金进行收付、汇款、兑付等操作，确保企业资金流动的合理性和安全性。
包括预算编制、资金上缴、支付审核、收款确认等工作。
3.资金监控：资金监控是指对企业资金的流向、使用情况进行监测和分析，及时了解资金的状况和变动，以便及时做出决策。
包括资金流水分析、资金监督检查、资金缺口预警等工作。
4.资金管理：资金管理是指通过合理的资金规划、投资决策和风险控制手段，保持企业资金的稳定和增值。
包括资金计划制定、投资分析、风险评估、资产负债管理、现金流量管理等工作。
5.资金风险管理：资金风险管理是指对企业资金的风险进行识别、评估和控制，保护资金的安全和稳定。
包括市场风险、信用风险、流动性风险、利率风险等方面的管理。
二、资金管理的作业流程1.资金计划制定：确定资金计划的时间范围和规模，预测未来一段时间内资金的收支情况，制定合理的资金规划目标和策略。
2.资金筹集准备：根据资金计划，确定资金筹集的渠道和方式，准备相关材料，并与银行、投资机构等进行沟通和协商。
3.资金筹集实施：根据资金筹集计划，进行贷款、发行债券、股权融资等操作，确保资金的及时、有效筹集。
4.资金运营管理：根据资金计划和运营需求，进行资金收付、汇款兑付、收款确认、支付审核等操作，确保企业的日常资金流动顺畅和安全。
5.资金监控与分析：通过对资金流水的分析和监控，及时了解资金的使用情况和变动，进行资金缺口预警和异常情况处理。
6.资金投资和风险控制：根据企业的风险偏好和投资需求，进行资产配置和投资决策，同时对投资进行风险评估和控制，确保资金的稳定和增值。
中小企业的财务管理及资金筹集方法
中小企业的财务管理及资金筹集方法一、引言在当今竞争激烈的市场环境下，中小企业的财务管理和资金筹集对企业的发展至关重要。
本文将探讨中小企业的财务管理和资金筹集方法，帮助企业实现可持续发展。
二、财务管理1. 财务规划中小企业应制定合理的财务规划，包括目标设定、预算编制和绩效评估等。
财务规划有助于企业明确发展方向，合理分配资源，并提高财务运营的效率和效益。
2. 成本控制成本控制是中小企业财务管理的关键一环。
企业应加强对生产成本、销售成本和管理成本的控制，采取有效的措施降低成本，提高盈利能力。
3. 现金流管理中小企业应重视现金流管理，确保企业资金的流动性。
企业可以通过加强对应收款项的催收工作、优化供应链管理、合理安排资金运作等方式来改善现金流问题。
三、资金筹集方法1. 银行贷款中小企业可以选择向银行贷款来筹集资金。
在申请贷款时，企业应提供详细的财务信息和可行性研究报告，以增加贷款成功的机会。
2. 股权融资中小企业可以通过发行股权来筹集资金。
企业可以选择向风险投资机构或私募股权基金寻求合作，吸引他们投资企业发展。
3. 债券发行中小企业可以考虑发行债券来筹集资金。
企业可以选择发行债券给机构投资者或个人投资者，为企业发展提供稳定的长期资金。
4. 融资租赁融资租赁是一种常见的资金筹集方法，中小企业可以通过租赁设备或资产来获取资金。
企业在使用资产的同时，可以将租金作为资金来源，并享受相应的税收优惠。
5. 信用担保中小企业在筹集资金时，可以寻找信用担保机构提供担保，增加企业的信用度。
通过信用担保，企业可以在获得贷款或融资时获得更好的条件和利率。
四、案例分析以某中小企业为例，通过有效的财务管理和资金筹集方法，成功实现了可持续发展。
该企业在财务规划方面，制定了明确的目标和预算，不断提升绩效，实现了财务状况的改善。
同时，该企业采取了多种资金筹集方法，如银行贷款、股权融资和融资租赁等，为企业的扩张提供了充足的资金支持。
五、结论中小企业的财务管理和资金筹集是企业发展的关键环节。
公司资金筹集管理制度
公司资金筹集管理制度第一章总则第一条为规范公司的资金筹集行为，提高公司的风险意识、风险控制能力，保障公司的财务安全和稳定经营，根据公司的实际情况及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有部门、全体员工，对公司的资金筹集行为进行规范，确保公司的资金筹集工作顺利进行。
第三条公司应当建立健全资金筹集管理制度，设立专门的资金筹集管理岗位，明确资金筹集的程序和要求，规范公司的资金筹集活动。
第四条公司应当强化对资金筹集活动的监督和管理，确保公司的资金筹集活动符合相关法律法规的规定。
第五条公司应当加强对资金筹集风险的监测和预警，及时制定应对措施，防范资金筹集风险。
第六条公司应当建立健全内部控制机制，明确资金筹集的权限分配和责任分工，完善公司的风险管理体系。
第二章资金筹集管理的组织架构第七条公司应当设立专门的资金筹集管理部门，负责公司的资金筹集工作。
第八条资金筹集管理部门应当明确职责，制定资金筹集的工作流程和操作规范，加强内部协调和沟通，确保公司的资金筹集工作顺利进行。
第九条资金筹集管理部门应当建立健全资金筹集的档案和信息系统，做好相关资料的归档和保存工作，为公司的风险管理和决策提供支持。
第十条公司应当配备专业的资金筹集管理人员，具备相关的资金筹集知识和技能，确保资金筹集工作的高效开展。
第三章资金筹集管理的程序和要求第十一条公司的资金筹集应当遵循法律法规的规定，不得违法违规。
第十二条公司的资金筹集应当合理规划，根据公司的资金需求和融资成本，选择合适的筹资方式和时机，确保资金筹集的效果最大化。
第十三条公司的资金筹集应当公平公正，不得损害公司的整体利益和股东的利益。
第十四条公司的资金筹集应当充分尊重市场规律，提高公司的融资透明度和诚信度，维护公司的信誉和形象。
第十五条公司的资金筹集应当根据具体情况制定相应的资金筹集方案，明确筹资用途和期限，建立健全资金筹集的监督和审批机制。
第四章资金筹集风险管理第十六条公司应当建立健全资金筹集的风险管理体系，对可能存在的资金筹集风险进行评估和分类，加强风险监控和预警。
资金筹集和融资如何有效地筹集和管理资金
资金筹集和融资如何有效地筹集和管理资金筹集和管理资金是一个企业在运转过程中必须面对的重要问题，尤其对于新创企业或者扩大规模的企业来说更是至关重要。
本文将对资金筹集和融资的有效性进行探讨，并提供一些建议和方法。
一、资金筹集1. 内部筹集内部筹集是指企业通过自身的运作进行资金的积累。
这包括公司内部的利润再投资、储蓄和固定资产、存货的周转等。
对于创业初期的企业来说，内部筹集可能是最重要的一种方式。
2. 外部筹集外部筹集是指企业通过向外部寻求资金来源，如银行贷款、发行股份、债券、私募基金等等。
这种方式可以快速获取更多的资金，但需要承担相应的风险和利息成本。
二、融资效率的提高1. 了解所需资金在筹集资金之前，企业应该做好详细的资金需求分析，明确所需资金的具体金额和用途，并尽量准确估计实际需要的资金规模，避免出现过多或不足的情况。
2. 多种渠道并行企业可以同时选择多种融资渠道，并将其进行合理组合。
这样可以降低融资风险，提高成功融资的概率，并且可以根据需求灵活地选择不同的方式。
3. 提高资本效率企业应注重资本运作的效率，通过合理的资本配置，提高资本的收益率。
例如，对于长期的资本投资项目，可以选择融资方式而不是直接使用自有资金，以提高资本的利用效率。
4. 保持良好的信用记录良好的信用记录对于企业融资和筹集资金来说至关重要。
企业应该及时履行贷款、债券发行和其他融资协议所约定的义务，保持良好的还款记录和信用评级，以便将来能够更方便地获得资金支持。
三、资金管理1. 编制预算企业应建立完善的预算体系，对资金的流入和流出进行计划和控制。
通过编制预算，企业可以更好地掌握和管理资金，及时发现和解决财务问题，避免因资金不足导致经营困难。
2. 精细化管理企业应该根据实际情况进行精细化的资金管理，包括对各项支出和流动资金的控制、资金的投资和收益的跟踪等。
通过科学的资金管理，企业可以提高资金的使用效率，确保资金的安全和稳定。
3. 避免浪费和滞留企业应该强化成本意识，减少不必要的开支和浪费，并尽量减少资金的滞留。
公司资金管理流程
公司资金管理流程公司资金管理是企业经营管理中非常重要的一环，良好的资金管理流程可以帮助企业实现资金的合理运作和有效利用，从而提高企业的经营效益和风险控制能力。
公司资金管理流程主要包括资金筹集、资金使用、资金监控和资金运营四个环节。
首先，资金筹集是公司资金管理的第一步。
资金筹集主要包括内部筹资和外部筹资两种方式。
内部筹资主要通过盈利积累、资产处置等方式获取资金，外部筹资则是通过银行贷款、发行债券等方式融资。
在资金筹集过程中，公司需要根据自身的经营情况和发展需求，选择合适的筹资方式，确保资金来源的合法性和稳定性。
其次，资金使用是公司资金管理的核心环节。
资金使用包括日常经营支出、投资支出和偿债支出三个方面。
在资金使用过程中，公司需要根据资金需求和资金计划，合理安排资金使用的时间和金额，确保资金的有效利用和风险的可控性。
同时，公司还需要建立健全的资金使用审批机制和内部控制制度，加强对资金使用的监督和管理，防止资金的滥用和浪费。
第三，资金监控是公司资金管理的重要环节。
资金监控主要包括资金流动监控、资金风险监控和资金成本监控三个方面。
公司需要建立完善的资金监控体系，及时了解资金的流入流出情况，分析资金的使用效益和风险状况，控制资金的成本和风险，确保资金的安全性和稳定性。
最后，资金运营是公司资金管理的终极目标。
资金运营主要包括资金配置、资金投资和资金回笼三个方面。
公司需要根据自身的经营特点和市场环境，合理配置资金的结构和比例，选择适合的投资标的和方式，实现资金的增值和流动，提高资金的使用效率和盈利能力。
综上所述，公司资金管理流程是一个系统工程，需要全面考虑公司的经营特点和市场环境，科学规划和有效实施资金管理策略，确保资金的安全性和有效性。
只有做好资金管理流程，公司才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现持续稳健的发展。
因此，公司资金管理流程的建立和完善，对于企业的长远发展具有重要意义。
公司资金筹集管理制度
公司资金筹集管理制度第一章总则为规范公司的资金筹集行为，确保公司资金使用的安全性和经济性，保障公司的正常运营和发展，制定本制度。
第二章资金筹集的目的和原则1. 资金筹集的目的是为了满足公司的业务需求，支持公司的运营和发展。
2. 资金筹集应遵循合法合规原则，充分尊重市场规律，确保资金来源的合法性和安全性。
3. 资金筹集应注重风险管理，谨慎决策，确保债务偿还能力和资金利用效率。
第三章资金筹集的方式1. 公司可通过股权融资、债务融资、项目融资等方式筹集资金。
2. 股权融资应遵循国家相关法律法规和规范性文件，确保股东的合法权益。
3. 债务融资应控制债务规模，均衡债务结构，确保债务偿还能力。
4. 项目融资应谨慎选择合作方，充分评估项目风险，确保项目顺利进行。
第四章资金筹集的管理1. 公司应建立健全资金筹集管理制度，明确资金筹集的程序和责任人。
2. 公司应设立专门的资金管理部门，负责资金筹集的具体操作和风险控制。
3. 公司应建立完善的资金筹集信息系统，确保资金筹集的及时性和准确性。
4. 公司应定期对资金筹集情况进行审查和评估，及时调整资金筹集方案。
第五章资金使用的监督1. 公司应建立资金使用监督制度，明确资金使用的范围和权限。
2. 公司应建立资金使用台账，记录资金使用情况和流向，确保资金使用的合理性和透明性。
3. 公司应加强内部控制，建立有效的审批流程和制度，杜绝滥用资金的行为。
4. 公司应定期对资金使用情况进行审查和监督，及时纠正问题，防范风险。
第六章资金使用的风险管理1. 公司应建立资金风险管理制度，明确资金风险的界定和评估方法。
2. 公司应制定资金风险控制方案，建立资金风险预警机制，及时发现并应对风险。
3. 公司应加强对资金的监测和跟踪，加强对市场和行业情况的了解，降低资金风险的发生概率。
4. 公司应建立应急预案，提前做好应对资金风险的准备，保障公司的正常运营。
第七章资金筹集管理的考核1. 公司应建立资金筹集管理考核制度，明确考核指标和评价标准。
企业财务管理中的资金筹措策略有哪些
企业财务管理中的资金筹措策略有哪些在当今竞争激烈的商业环境中，企业的发展离不开充足的资金支持。
资金筹措是企业财务管理中的重要环节，关系到企业的生存和发展。
有效的资金筹措策略能够帮助企业获得所需资金，优化资本结构，降低财务风险，提高企业的竞争力。
那么，企业财务管理中的资金筹措策略都有哪些呢？一、内部资金筹措内部资金筹措是企业依靠自身的积累来获取资金的方式，主要包括留存收益和折旧基金。
留存收益是企业在经营过程中所创造的净利润，在扣除向股东分配的股利后留存于企业内部的资金。
留存收益的优点在于成本低，不需要支付利息或股息，也不会产生融资费用。
同时，留存收益的使用不会稀释原有股东的控制权。
然而，留存收益的规模往往有限，可能无法满足企业大规模的资金需求。
折旧基金是企业按照固定资产的折旧方法计提的用于固定资产更新和改造的资金。
通过合理安排折旧政策，企业可以在一定程度上增加折旧基金的积累，为企业的发展提供资金支持。
二、股权融资股权融资是企业通过发行股票来筹集资金的方式。
股票分为普通股和优先股。
普通股是企业最基本的股权形式，股东享有对企业的经营决策权和剩余收益分配权。
发行普通股可以为企业筹集大量的长期资金，并且不需要偿还本金。
但普通股融资可能会稀释原有股东的控制权，而且企业需要承担较高的信息披露成本和股息支付压力。
优先股则是一种兼具股权和债务特征的融资工具。
优先股股东通常享有固定的股息收益，但在企业决策方面的权利相对有限。
优先股融资可以在一定程度上缓解企业的资金压力，同时不会稀释原有股东的控制权。
三、债务融资债务融资是企业通过借款或发行债券等方式筹集资金的手段。
银行借款是企业常见的债务融资方式之一。
企业可以根据自身的需求向银行申请短期或长期借款。
银行借款的优点在于手续相对简便，融资速度快。
但银行借款通常需要提供担保或抵押物，并且借款利率可能较高。
发行债券是企业面向社会公众或特定投资者发行的一种债务凭证。
债券的期限和利率可以根据企业的需求和市场情况进行设定。
企业应如何优化资金筹集和运营管理
企业应如何优化资金筹集和运营管理在当今竞争激烈的商业环境中，企业的生存和发展离不开资金的支持。
资金筹集和运营管理是企业财务管理的核心内容，直接关系到企业的财务状况、经营效益和发展前景。
优化资金筹集和运营管理，对于提高企业的资金使用效率、降低财务风险、增强企业的竞争力具有重要意义。
一、资金筹集（一）明确资金需求企业在筹集资金之前，首先要明确自身的资金需求。
这包括短期资金需求，如季节性的库存增加、应收账款的回收延迟等；以及长期资金需求，如购置固定资产、扩大生产规模、研发新产品等。
只有明确了资金需求的规模、时间和用途，企业才能选择合适的筹资渠道和方式。
（二）合理选择筹资渠道企业的筹资渠道主要包括内部筹资和外部筹资。
内部筹资主要是通过留存收益和折旧等方式来筹集资金。
这种方式成本较低，风险较小，但筹集的资金规模有限。
外部筹资则包括银行借款、发行债券、发行股票、商业信用等方式。
银行借款是企业常见的筹资方式，其优点是筹资速度快、成本相对较低，但贷款额度和期限可能受到限制。
发行债券可以筹集到大规模的资金，但对企业的信用评级和财务状况要求较高。
发行股票可以为企业筹集到永久性的资金，但发行过程复杂，成本较高。
商业信用则是企业在日常经营活动中通过赊购、预收账款等方式获得的短期资金，其优点是灵活方便，但信用期限较短。
（三）控制筹资成本筹资成本是企业在筹集资金过程中所支付的各种费用，包括利息、手续费等。
企业在选择筹资渠道和方式时，要综合考虑筹资成本。
一般来说，内部筹资的成本低于外部筹资，债务筹资的成本低于股权筹资。
但企业不能仅仅考虑成本因素，还要结合自身的财务状况、风险承受能力等因素进行综合权衡。
（四）优化资本结构资本结构是指企业各种长期资金来源的构成和比例关系，通常用负债与所有者权益的比例来表示。
合理的资本结构可以降低企业的综合资本成本，提高企业的价值。
企业要根据自身的经营状况、财务状况和市场环境，确定最优的资本结构。
资金筹集和管理制度
资金筹集和管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的订立旨在规范和管理企业的资金筹集和使用活动，保障企业的资金安全和有效利用，提高企业经济效益。
本制度依据相关法律法规，以及企业内部管理需求订立。
第二条适用范围本制度适用于企业内各部门、各岗位及相关人员，包含但不限于财务部门、项目经理、负责预算的人员等。
第三条定义•资金筹集：指企业通过各种渠道取得经营资金的行为。
•资金管理：指对企业的资金进行合理的配置、使用和监督的活动。
第二章资金筹集第四条资金筹集的渠道企业可以通过以下渠道进行资金筹集： 1. 自筹资金：指企业利用自有资金进行投资和经营活动。
2. 外借贷款：指向金融机构申请借款，按合同商定的利率和期限进行还款。
3. 股权融资：指企业通过发行股票或其他证券形式，汲取投资者的资金。
4. 债券融资：指企业发行债券，向投资者募集资金。
5. 政府拨款：指企业向政府申请项目资金或补贴资金。
6. 合作伙伴投资：指与其他企业或个人进行合作，由其投资供应资金。
第五条资金筹集的程序1.决策程序：依据企业的经营需要和发展规划，由经营决策者提出资金筹集需求，并经过相关部门审查和决策。
2.筹集程序：依据资金筹集的渠道，组织相关人员编制筹资方案和申请料子，并提交给相关机构进行审批。
3.筹集结果公告：筹资完成后，及时向企业内部公告资金筹集的结果，包含筹资金额、利率、期限等信息。
第三章资金管理第六条资金预算管理1.资金预算编制：每年初，财务部门依据企业的发展规划和经营目标，编制资金预算。
预算编制应包含资金来源分析、资金使用计划和预警机制等内容。
2.资金预算执行：各部门依照资金预算进行经费使用，不得超出预算额度。
预算执行过程中，应及时进行预算执行情况的监控和调整。
第七条资金支出管理1.支出权限管理：为防止财务风险，需设定资金支出权限，明确各岗位的资金支出权限和审批流程。
2.支出凭证管理：各部门在进行资金支出时，应依照规定填写相关支出凭证，并妥当保管。
财务管理中的资金筹集与运用
财务管理中的资金筹集与运用资金筹集是财务管理中的重要环节，它对于企业的发展和生存至关重要。
如何有效地筹集资金，并合理运用这些资金，对企业的财务健康和业务发展都具有重要的影响。
本文将讨论财务管理中的资金筹集与运用的关键问题和策略。
一、资金筹集1. 内部资金筹集内部资金筹集指的是企业通过自身经营活动或资产处置来筹集资金。
常见的内部资金筹集方式包括盈余留存、资产销售、减少固定资产投资等。
企业可以通过增加盈余留存比例，提高内部资金筹集的能力，减少对外部借款的需求。
2. 外部资金筹集外部资金筹集是指企业通过向外界借贷、发行股票或债券等方式筹集资金。
其中，银行贷款是最常见的外部资金筹集方式之一。
此外，企业还可以通过发行股票吸纳股东投资，或者发行债券向债权人筹集资金。
选择合适的外部资金筹集方式需要考虑利率、期限、偿还能力等因素。
二、资金运用1. 固定资产投资固定资产投资是企业运用资金的重要方向之一。
企业需要根据市场需求、技术发展和竞争环境等因素，合理安排固定资产的投资计划。
同时，还需要关注资产的使用效率和折旧费用的控制，确保资金的运用能够带来可观的回报。
2. 流动资金管理流动资金管理是企业资金运用中至关重要的一环。
流动资金管理旨在保持企业的现金流稳定和流动性充足。
通过合理控制应收账款期限、库存水平和预付款项等，企业可以最大程度地提高流动资金的利用效率，避免资金短缺的风险。
3. 投资与融资决策在资金运用过程中，企业需要做出各种投资和融资决策。
投资决策涉及到对各种项目的风险评估和收益预测，通过综合考虑投资回报率、项目期限和市场前景等因素，选择具有较高回报的投资项目。
融资决策则需要根据企业的实际情况选择适合的融资方式，平衡债务和股权的比例，降低财务风险。
4. 风险控制资金运用过程中，风险控制是至关重要的。
企业应建立健全的财务风险管理体系，进行有效的风险评估和防范。
通过合理配置资产组合、控制杠杆比例、建立风险预警机制等手段，降低资金运用风险，保障企业财务的稳健性和可持续发展。
公司资金筹集管理制度
公司资金筹集管理制度第一章总则第一条为了规范公司资金筹集行为，确保公司资金筹集的合法性、安全性和效益性，根据《中华人民共和国公司法》、《企业债券发行与交易管理办法》等法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金筹集活动，包括股权融资、债务融资、内部融资等。
第三条公司资金筹集应遵循合法性、公平性、诚实信用和风险可控原则，确保公司资金筹集活动的合规和公司资产的安全。
第二章资金筹集计划的制定与审批第四条公司应根据发展战略、经营计划和财务状况，制定资金筹集计划，明确资金筹集的方式、规模、用途和期限。
第五条资金筹集计划应提交公司董事会审议，董事会应充分考虑公司实际情况和市场环境，审批资金筹集计划。
第六条资金筹集计划如需提交股东大会审议的，应按照公司章程的规定进行。
第三章资金筹集的实施与管理第七条公司应按照资金筹集计划，选择合适的金融机构、证券公司等合作伙伴，开展资金筹集活动。
第八条公司应加强对资金筹集过程的监督和管理，确保资金筹集活动的顺利进行。
第九条公司应对筹集到的资金进行合理配置，确保资金使用的安全、有效和合规。
第四章信息披露与监督第十条公司应建立健全信息披露制度，及时向投资者和社会公众披露资金筹集的相关信息，确保信息真实、完整和透明。
第十一条公司应加强内部监督，审计部门应定期对公司资金筹集情况进行审计，发现问题及时纠正。
第五章违规责任第十二条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。
第六章附则第十三条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。
第十四条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。
第十五条本制度的解释权归公司董事会所有。
简述企业财务管理的各项内容
简述企业财务管理的各项内容企业财务管理是指企业在经济活动中，通过对资金的筹集、使用和分配等方面的管理，以达到提高企业盈利能力和增加企业价值的一系列措施和方法。
企业财务管理的主要内容包括以下几个方面。
一、资金筹集与管理资金是企业经营的血液，是企业生存和发展的基础。
资金筹集与管理是企业财务管理的核心部分。
企业通过各种途径筹集资金，如银行贷款、股份发行、债券发行等。
同时，企业还要制定合理的资金管理方案，包括资金的预算、计划和控制等，以保证企业的资金稳健运转和资金的合理使用。
二、财务会计管理财务会计管理是企业财务管理的另一个重要方面。
企业通过财务会计管理，对企业的经济活动进行记录、分类、汇总和分析，以便于企业管理者了解企业的财务状况，制定合理的经营计划和决策。
财务会计管理还包括编制企业财务报表和财务分析等。
三、成本管理成本管理是企业财务管理的重要组成部分。
企业通过成本管理，控制和降低产品和服务的成本，以提高企业的盈利能力。
成本管理包括制定成本预算、成本控制和成本分析等方面。
四、财务风险管理财务风险管理是企业财务管理的又一重要组成部分。
企业面临着各种财务风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
企业通过财务风险管理，制定风险管理策略，采取相应的风险控制措施，以减少和规避财务风险，保障企业的财务安全。
五、投资管理投资是企业实现财务增值的重要手段。
企业通过投资管理，对各种投资机会进行评估和选择，制定投资计划和投资决策，并对投资进行管理和监督，以实现最大化的财务收益。
企业财务管理包括资金筹集与管理、财务会计管理、成本管理、财务风险管理和投资管理等方面。
企业必须制定科学合理的财务管理方案，加强财务管理人员的培训和提高管理水平，以实现企业的可持续发展。
资金筹措管理制度
资金筹措管理制度一、总则在实施企业经营活动过程中，资金是企业运转的血液，是企业发展的源泉。
良好的资金筹措管理制度是企业经营发展的基础。
为规范和加强资金筹措管理，提高资金利用效率，减少资金风险，特制定本资金筹措管理制度。
二、资金筹措的基本原则1. 合法合规原则：资金筹措必须符合国家法律法规和相关规定，不得损害国家或社会利益。
2. 多元化原则：资金筹措应多渠道、多层次、多形式，有效降低融资成本和风险。
3. 快捷高效原则：资金筹措应注重效率和时效性，尽快满足企业资金需求。
4. 良性互动原则：资金筹措应与企业经营发展相结合，保持资金流动的良性循环。
5. 风险控制原则：资金筹措应切实加强风险管控，确保资金使用安全可控。
三、资金筹措的途径和方法1. 自有资金：企业通过资产出售、利润留存等方式筹集资金。
2. 债务融资：企业可通过银行贷款、债券发行等方式融集外部资金。
3. 股权融资：企业可通过股权私募、IPO上市等方式融集外部资金。
4. 其他途径：企业可通过政府补助、拆借等方式融集外部资金。
四、资金筹措管理流程1. 需求评估：根据企业发展需求和资金规模，确定所需资金总量和筹措方式。
2. 筹措准备：制定筹措计划，包括融资方案、材料准备、审批流程等。
3. 融资操作：按照筹措计划，与融资方进行洽谈，进行融资操作。
4. 筹措审核：对筹措计划、材料及合同进行内部审核，确保符合法律法规和企业规定。
5. 筹措执行：执行筹措计划，签订相关协议，融集所需资金。
6. 资金监管：设立专门的资金监管机构，严格监督资金使用情况。
7. 资金使用：按照资金使用规定，进行合理使用。
五、资金筹措管理制度的具体内容1. 资金筹措决策程序：规定资金筹措的决策程序和流程，明确决策者和审批权限。
2. 资金筹措的法律合规管理：加强对资金筹措的法律风险评估和合规管理，确保资金筹措行为符合法律法规要求。
3. 资金筹措的风险管理：建立风险管理制度，明确风险评估和控制措施，确保资金筹措安全可控。
资金筹集与运用
资金筹集与运用随着社会的不断发展，越来越多的企业和组织需要筹集资金用于运营和发展。
资金筹集和运用是企业管理中至关重要的一环，也是提高企业竞争力必不可少的手段。
本文将从资金筹集和运用两个方面进行探讨，分析其重要性、方法和注意事项。
一、资金筹集资金筹集是企业获得资金的过程，其重要性不言而喻。
企业需要资金来购买设备、原材料、支付人员工资以及进行市场营销等。
资金筹集方式包括自筹资金和他筹资金两种。
1. 自筹资金自筹资金是企业通过内部积累和利润转化筹集资金的方式。
企业可以通过加强成本控制、提高利润率、完善财务管理等途径来实现自筹资金。
此外，企业还可以通过内部融资、股票发行、债务融资等方式筹集资金。
2. 他筹资金他筹资金是企业通过外部渠道获取资金的方式。
包括银行贷款、股票发行、债券发行以及与风险投资人合作等。
他筹资金方式的优势在于可以大量增加企业资金，有助于企业扩大规模，提高市场份额等。
在筹集资金时，企业需要注意以下几点，以确保资金筹集的顺利进行：1. 制定合理的资金筹集计划：企业需要预估筹集资金的时间、渠道、数额等，并对筹集资金进行具体计划。
同时需要考虑借款期限、利率等因素。
2. 选择合适的筹集资金方式：企业需要根据自身情况选择合适的资金筹集方式，并了解其优缺点。
3. 做好借贷准备：银行贷款等方式需要提供相关文件如财务报表、资产负债表、现金流量表等，企业需要提前准备相关材料。
二、资金运用资金运用是企业使用资金的过程，合理的资金运用有助于提高企业竞争力和效益。
资金运用主要分为投资和运营两个方面。
1. 投资企业可以通过投资来获得更大的回报。
投资方式包括直接投资、间接投资等。
企业在进行投资时需要注意以下几点：(1) 了解投资对象：企业需要对投资对象进行充分了解，包括行业情况、市场前景、财务状况等。
(2) 评估投资风险：企业需要对投资风险进行评估和管控，采取相应的措施降低投资风险。
(3) 考虑投资回报：企业需要根据投资回报水平和周期进行投资决策。
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2011年04月
企业资金的筹集和管理浅议
文/高春连
摘 要：在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的高流动性资产，因此，资金筹集与管理是企业财务管理的核心内容，如何加强资金筹集与管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。
本文主要从企业资金的筹集方式和风险、企业资金管理的重点和存在问题等方面进行分析，并对合理筹集资金和加强资金的管理两方面提出若干建议。
关键词：企业资金筹集管理
中图分类号：F275.1 文献标识码：A 文章编号：1006-4117（2011）04-0064-01
经管空间
随着社会主义市场经济的逐步完善，企业将被全方位地推向市场，企业之间的竞争将日趋激烈，而优胜劣汰的关键在很大程度上取决于企业的财务资金管理。
企业在经营过程中，要搞好资金筹集，建立合理的筹资结构，加强资金的管理，才能取得更大的经济效益。
一、企业资金的筹集
企业资金的筹集是企业根据生产经营活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取适当的方式，获取所需资金的一种行为。
在市场经济条件下，企业难免会出现自有资金不足的情况，解决的办法是从企业外部筹措资金。
筹集资金必须根据企业生产经营需求来确定筹资方式，预测筹资风险，选择一个最佳的筹资方案。
（一）企业资金筹集的方式与风险
1、企业资金筹集的方式
企业资金筹集的方式分为自有资金的筹集和负债资金的筹集。
自有资金的筹集主要有吸收直接投资、发行股票、利用留存收益。
负债资金的筹集主要有银行借款、利用商业信用、发行公司债券、融资租赁、杠杆收购。
不同渠道及方式的筹资成本和承担的风险相差很大，企业要根据自身实际及外部环境挑选最适合企业发展的筹资方式。
2、企业资金筹集的风险
企业资金筹集的风险是指企业因负债筹资而造成财务困难的风险。
企业资金筹集的风险分为内因和外因。
筹资风险的内因主要有负债规模过大、资本结构不当、筹资方式选择不当、负债的利息率等。
筹资风险的外因主要有经营风险、预期现金流入量和资产的流动性、金融市场等。
因此筹资时应坚持资本收益率高于资本成本率的原则；资本结构的变化，注意因资本结构的变动而引起的综合资金成本升降。
（二）企业资金的合理筹集
1、根据战略目标，建立健全风险控制制度
企业在日常财务活动中必须制定战略目标，树立风险观念，强化风险意识，找出关键性的风险因素，针对因素建立健全风险控制制度，做到全面防范和控制风险。
2、确定最佳筹资方案
企业筹资的最佳效果就是控制总资本成本最低的资本结构。
企业在筹资中要合理运用财务杠杆的约束机制，并结合年度全面预算，制度筹资预算，根据筹资的规模、用途，进行科学的风险评估，确定最佳筹资方案。
3、加强筹资预算的执行和考核
全面贯彻和落实一体化考核目标，明确职责权限，重视预算引导功能。
推行全过程管理、全方位监控的全面预算管理体系，通过制度监控筹资预算的执行力度，依托预算管理系统，将其与绩效评价体系相结合，充分调动各级人员的积极性，提高预算执行刚性，使预算资金真正落到实处。
二、企业资金的管理
企业资金的管理是指企业为了提高经济效益，采取多种手段和措施，加强对企业所有资金的监督和控制，合理使用企业资金，提高资金的使用效益。
（一）企业资金管理的重点
企业的资金管理作为一种管理工作，在当前新形势下，有了更高的要求，就是提高资金的使用效益和变现能力，努力促使资金加速周转。
为适应这个新趋势，企业资金的管理可以从三个方面入手：
1、核定资金系统的管理。
企业应以需要与节约兼顾为核资的基本原则，采用先进合理的计算方法，确定资金的合理需要量，这是进行资金管理的基础。
2、运用资金系统的管理。
这是资金管理中最具实质性和最富创造性的内容。
合理运用资金的目的，就是以最低成本创造最大利润。
通过优化资产配置，把非流动资产融资为流动资金，调整资金结构，不失为一种降低包袱，增加资金净流量的好方法。
3、分配资金系统的管理。
分配资金系统直接关系到企业的发展。
企业只有合理地对内部资金收益进行分配，才能更好地促进企业的发展。
（二）企业资金管理中的突出问题
目前企业资金管理还存在一些问题，财务风险日益显露。
突出表现为财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考核环节“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等，具体可归纳为三个方面：1、信息失真，难为科学决策提供依据。
2、监控不力，缺乏严格监督。
3、资金散乱，使用效率低下。
（三）加强企业资金的管理和控制
要加强企业资金的管理和控制，必须在采用计算机管理手段、加强财务监督和强化资金的集中管理等方面入手。
1、采用计算机技术，实现信息化管理：（1）推行计算机技术，建立内部资金信息管理系统。
（2）积极推进企业财务与业务一体化。
2、探索多种监督方式，确保资金的安全和完整：（1）实施“会计委派制”，实现有效监督机制。
（2）积极开展内部审计，强化事前预防和事中控制。
3、实施资金的集中管理，积极规避财务风险：（1）完善结算中心制度，实施资金的集中管理。
（2）推行全面预算管理制度。
由此可见，资金的筹集与管理是对于企业财务管理是非常重要的。
企业要以资金的筹集与管理为中心，优化资金管理结构，更加合理筹集资金，多方面加强对资金的管理，提高资金的使用效益，才能在市场经济中使企业稳住地位，使企业财务管理步入正轨。
作者单位：大同煤矿集团白洞煤业有限责任公司作者简介：高春连（1968— ），女，籍贯山西应县，学历本科，任职于大同煤矿集团白洞煤业有限责任公司财务部，研究方向财务管理。
参考文献：
[1]荆新,王化成,刘俊彦.财务管理学(第三版)[M].北京:中国人民出版社,2002.
[2]财政部注册会计师考试委员会办公室.财务成本管理(第一版)[M].北京:经济科学出版社,2002.
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