银行会计营运检查工作底稿

银行现场检查岗位工作计划

银行现场检查岗位工作计划
1. 根据银行现场检查岗位的职责，我将认真履行工作职责，确保银行各项业务符合规定和标准。

2. 定期进行现场检查和审核，确保银行各项业务符合法律法规以及银行内部制度要求。

3. 与各部门沟通，收集相关资料和信息，全面了解银行业务运作情况。

4. 汇总、分析和报告现场检查结果，及时向上级主管汇报并提出合理化建议。

5. 对发现的问题和不符合要求的情况，跟踪整改情况，确保问题得到及时解决。

6. 不断学习和提高业务水平，了解最新法律法规和行业动态，保持专业素质和技能。

中国邮政储蓄银行会计检查表样

附件1
中国邮政储蓄银行会计检查表样
表1：
中国邮政储蓄银行会计检查通知书
编号：
：
为加强会计监督，根据《中国邮政储蓄银行会计检查办法（试行）》相关规定，我行将派员对你机构进行现场检查。

请你机构予以配合，准备好相关资料并提供必要的工作场所。

（公章）
年月日
中国邮政储蓄银行会计检查工作底稿
中国邮政储蓄银行现场会计检查事实认定书
表4：
中国邮政储蓄银行会计检查整改通知书
：
在年月日至年月日会计检查中，发现你机构存在下列问题：
（一）
（二）
（三）
（四）
请你机构针对上述存在问题，制定整改措施进行整改，并于年月日前书面上报整改情况。

（盖章）
年月日。

村镇银行会计检查管理办法模版

会计检查管理办法第一章总则第一条为实现**村镇银行会计管理工作科学化、制度化、规范化，加强会计检查工作，加大监督管理力度，形成层层控制的监督体制，有效地防范风险，以确保我行各项业务稳健运行和发展，依据《**村镇银行会计基本制度》特制定本办法。

第二条本办法适用于**村镇银行总、分行会计管理部门组织、实施的会计检查，各级会计部门应当按照总、分行制定的检查内容和标准进行检查，各分行需要对检查内容进行调整的，调整后的内容不得低于总行制定的标准，并须报总行会计管理部备案。

第三条会计检查应当遵循“统一标准，实事求是”的原则，实行统一领导、分级管理、层层负责。

总行会计管理部是全行会计检查工作的领导部门，负责制定全行会计检查工作的规章制度，组织和实施全行的会计检查工作，考核会计检查工作落实情况，并不定期地到各分机构进行现场检查。

第二章会计检查的范围第四条检查范围（一）营业机构岗位分工及人员配备是否齐全，岗位分工是否合理，责任是否分明，会计人员调动是否按照有关规定办理交接手续；（二）营业机构内控机制是否按照相关管理办法进行账务监控；（三）库房（现金、重要空白凭证、有价单证、抵质押物品、代保管物品等）的管理情况及账、实、簿是否相符，与系统内数据是否相符；（四）结算业务凭证是否按规定进行审核，传递流程是否符合要求；（五）章、证、押是否做到三分管；（六）贷款发放、贴现发放、银行承兑汇票及银行汇票和银行本票的签发手续是否齐全，系统内信息与底卡是否相符；（七）银行结算账户的开立和销户是否手续齐全；（八）保证金账户的开立及资金的使用手续是否齐全、符合要求；（九）内外账务的核对情况；（十）特殊业务（挂失、冻结、调整账户积数、修改账户信息等）核算手续是否齐全，是否按规定经会计主管审批；（十一）内部专户的使用是否在规定的范围内；（十二）各种登记簿、会计档案装订和保管是否符合规定；（十三）是否遵守结算纪律；（十四）账表、总分账是否相符，会计核算是否正确；（十五）其他检查范围。

银行营运管理部上半年工作总结(共8篇汇总)

第1篇银行营运管理部工作总结工作总结***年财会运营管理部的各项工作在支行党委的正确领导下，认真贯彻落实***年工作会议精神，以《***年会计结算工作要点》为重点开展工作，全行牢固树立内控优先的经营理念，从抓基础管理入手，强化内控制度落实，全面加强了检查、督导、考评和监管力度，使员工依法合规稳健经营的意识得到不断增强，基础管理、内控建设得到不断提高，主要做了以下几个方面的工作（一）认真开展内控管理活动，出台了《***市支行单位银行结算帐户管理办法》、《***市支行运营管理工作综合考核办法》具体内容包括跨及基础工作管理考核、会计监管系统管理考核、综合管理考核评比及相关考核管理规定等。

按照总分行部署，全行切实提高加强内控管理重要性的认识，形成了一把手亲自抓，各业务部门具体抓，全体员工共同参与的防控案件工作机制。

一、加强会计基础工作管理水平，增强内部控制风险防范能力，提高业务操作人员的整体素质。

（二）进一步加强了会计监管及会计基础工作管理考核工作。

一是以内控管理为契机，在上半年开展了自查面100％的会计内控管理规章制度落实执行情况和柜面业务操作流程执行情况检查，重点对岗位设置与管理、主管履职、重要空白凭证管理、对账管理、帐户管理、大额现金及反洗钱业务管理等有关业务操作流程的合规性进行自查。

在各行自查的基础上，盟行按照区分行《关于开展会计内控制度执行情况大检查的通知》要求，对各支行的会计内控制度执行情况进行了抽查，抽查面50％，同时，进行了会计基础工作规范化达标验收。

二是认真贯彻1 落实区分行开展强化内控管理，全员防范案件专项治理活动和区分行关于开展“内控管理年”活动要求，二季度在全盟范围内开展了自律监管、内控制度执行情况检查，重点对会计监管员职责履行情况和会计内控制度执行情况进行了检查，进一步强化了各行内部管理，规范了经营管理，有效防范和化解了经营风险。

三是为切实将区分行2008年下半年陆续出台和完善的各项规章制度落实执行到位，三季度对部分网点的库房、柜员现金箱、自助设备、重要空白凭证、业务印章管理、重要岗位能否相互制约、柜员安全认证卡使用与保管、主管授权、内外账务核对等进行了再监管检查，对二季度会计自律再监管检查发现问题整改情况和区分行拉网式大检查发现问题进行了跟踪复查，提高了营业机构会计人员对各项规章制度、操作流程的学习和执行力度。

银行会计主管履职专项检查相关要求

银行会计主管履职专项检查相关要求
一、检查对象。

本次检查的会计主管指在营业机构履行会计主管职责的所有人员，包括委派会计主管、不设会计主管的网点负责人、会计主管助理、临时接替会计主管岗位人员。

二、上报要求。

检查组检查时，应同时形成《检查工作底稿》、《会计主管履职专项检查操作表》、《检查确认书》、会计主管履职专项检查报告。

其中《检查确认书》原则上应由被查单位签章。

会计主管履职专项检查报告应包括检查基本情况、存在的主要违规问题（问题事实的叙述要详细清楚）、每种问题的笔数，整改情况，成因分析、整改意见和建议、被检查单位好的经验做法。

上报资料原则上应于检查结束日次日上报办事处会计科（纸质、电子版同时上报）。

三、《会计主管履职专项检查操作表》相关说明。

一是《会计主管履职专项检查操作表》中的检查期间为2013年1月1日至检查日。

需延伸检查项目，应按操作表的具体要求操作。

二是《会计主管履职专项检查操作表》中的金库是指：营业日终存放现金的库房。

金库按级次分为中心库、分金库和营业库。

操作表中第9条和第10条查库要求，应对照被查单位的情况，仅使用一项检查，不重复检查。

会计信息质量检查工作报告

会计信息质量检查工作报告会计信息质量检查工作报告1一、领导重视、职责明确为认真做好这项工作，在接到省财政厅通知后，我局即进行了研究部署，确定由分管财政监督检查工作的___副局长牵头负责，从监督检查科、会计管理科、企财科等相关科室抽调了六名业务骨干，还聘请了县人民银行会计科科长、会计师事务所的两位注册会计师组成两个检查组。

为了充分认识到本次检查的重要性，全面提高每位参检人员的思想觉悟和业务水平，6月13日，集中全体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查、不走过场每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计帐簿、财务报表和其它会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，对查出的问题，能以事实为依据，以法律为准绳，严格按照《中华人民共和国会计法》、《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》，以及财政部《财政检查工作规则》的有关要求实施检查和处理。

三、检查中发现的主要问题：1、未按规定填制、取得合法的原始凭证，违法使用白条子（收款凭证、付款凭证）现象依然存在，个别单位贪图省事，应该使用正式发票入帐的也用付款凭证等白条子入帐，从而诱发了偷漏税行为。

2、票据报销不规范。

有些单位的票据报销没有经办人、用途或者单位负责人签字，也有个别的付款凭证没有领款人签收，取得的凭证无付款人名称等。

3、个别单位未按会计制度规定设置会计帐簿，主要是总帐不全，明细不明；帐表不符，报表中的收入总额与明细帐中的收入总额相差16.5万元；经实际现金盘点，该单位白条子抵库9.2万元；同时，__年度会计报表未委托会计师事务所审计。

4、工会帐簿不规范，没有依法设帐，使用的票据随意性强，管理工会会计帐簿的往往是不懂会计业务、没有会计从业资格的人员。

5、内部会计管理制度不完善。

有的单位没有内部会计管理制度；有的单位只是临时拼凑了几条，敷衍检查；有的单位是几年以前规定的制度，许多内容已严重滞后或过时，已根本无法与目前的形势相适应。

会计运营检查工作总结

会计运营检查工作总结
在日常的企业经营中，会计运营检查是非常重要的一项工作。

它不仅可以帮助
企业及时发现问题，解决风险，还可以提高企业的管理水平和运营效率。

在过去的一段时间里，我们对公司的会计运营进行了全面的检查和总结，现在我来分享一下我们的工作总结。

首先，我们对公司的会计制度进行了全面的检查。

我们发现，在制度的执行过
程中存在着一些不规范的现象，比如有的员工没有按照规定的流程来进行报销，有的部门在财务管理方面存在着一些混乱。

针对这些问题，我们及时进行了整改，并对制度进行了修订，以确保公司的财务管理工作能够更加规范和高效。

其次，我们对公司的财务报表进行了详细的分析和比对。

通过对比不同时间段
的财务报表，我们发现了一些异常的数据，比如有的部门在某个时间段的支出明显超出了预算，有的项目在执行过程中出现了资金使用不当的情况。

针对这些问题，我们及时与相关部门进行了沟通，找出了问题的原因，并采取了相应的措施来加以解决。

最后，我们还对公司的财务流程进行了全面的排查。

我们发现，在公司的财务
流程中存在着一些环节不够清晰，导致了资金的流转不够顺畅。

为了解决这个问题，我们重新梳理了财务流程，并对相关人员进行了培训，以确保每个环节都能够顺畅进行，从而提高公司的财务管理效率。

通过这次会计运营检查工作，我们及时发现了一些问题，并采取了相应的措施
来加以解决，从而提高了公司的财务管理水平和运营效率。

我们相信，在今后的工作中，我们会继续保持警惕，及时发现和解决问题，为公司的可持续发展做出更大的贡献。

银行会计检查辅导工作计划怎么写

银行会计检查辅导工作计划怎么写
1、制定检查辅导工作的总体目标和具体目标，并确定时间节点。

2、明确检查辅导工作的重点内容，包括对银行会计制度、政策规定、财务报表等方面进行全面检查。

3、组织相关人员对银行会计制度、政策规定等进行系统学习和培训，提高银行会计人员的业务水平和专业素养。

4、制定检查辅导工作的具体方案和计划，确立检查辅导工作的方法和流程。

5、明确检查辅导工作的责任人和相关人员，分工合作，确保检查辅导工作的顺利开展。

6、通过定期的检查辅导和交流，及时发现问题并提出解决方案，确保银行会计工作的规范和准确性。

7、根据检查辅导的情况，总结经验，提出改进建议，完善银行会计体系，提高工作效率和质量。

银行运营业务检查制度

XX银行运营业务检查制度第一章总则第一条为了进一步加强全行运营业务内控管理，规范业务操作，防范风险隐患，切实提高会计信息质量，确保我行资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《商业银行内部控制指引》，特制定本制度。

第二条运营业务检查是指运营管理部门采取现场检查或非现场检查的方式，对被查单位业务操作的合法性、合规性，会计核算的准确性、真实性、完整性，及制度执行情况和风险防范能力等进行的检查。

运营业务检查是运营管理工作的重要组成部分，是贯彻落实各项规章制度，提高运营工作质量的重要保障。

第三条运营业务检查的对象是全行或区域性的后台运营集中作业部门或中心（以下简称作业中心）、分行及以下各级运营管理、操作部门或机构。

第四条运营业务检查遵循“以事实为依据，以国家有关法律、法规和我行各项规章制度为准绳” 的原则，实行“归口管理、分级负责、统一标准、定期报告”的管理体制，通过检查与督导相结合，全面揭示分支行运营管理和操作中存在的问题和风险隐患。

第五条运营检查的时间频率要求：（一）每年年初总行根据全行的业务风险状况拟定对分行的具体检查比例，原则上总行对分行的检查面不低于50%。

（二）分行对本行辖内各支行、部门的检查每年应不少于两次，对于风险状况较高的网点和部门应按季进行检查。

（三）营业网点每月至少应开展一次自查，自查的范围应全面覆盖本单位的重要风险点、重点岗位和人员。

第二章运营检查工作的职能及人员设置第六条全行运营业务检查工作由总行运营管理部负责组织实施，分行范围内的检查由各分行运营部负责，总行运营作业部（含单证中心）配合对总行后台集中作业及其前端操作业务进行检查。

分行单证业务检查由各分行单证业务管理部门履行检查职责。

后台集中作业是指发生的所有交易在分行或网点作业层面的后台业务处理；业务处理前端是指集中作业的交易在分行或网点流转环节中的操作处理。

第七条总行运营管理部的职责：（一）负责制定全行运营业务检查制度，并制定年度检查实施计划和方案，拟定检查内容和标准；（二）按照年度全行运营业务检查计划和方案，督促分行及其所辖机构开展自查工作；（三）负责组织对全行运营业务实施全面、重点或专项的检查工作；（四）负责对检查中发现的问题提出整改意见或建议并督促分行落实整改；（五）负责收集、汇总分行的检查报告并拟写全行检查总结报告；（六）负责组织对全行检查工作进行业务和技能培训。

银行会计检查工作计划

银行会计检查工作计划
1.制定每日任务清单，包括本周的财务报表、账户余额和交易
记录的检查。

2.对已完成的交易进行账目对照，并核对与银行流水记录的一
致性。

3.检查各项费用和收入的凭证，确保金额、日期和项目的准确性。

4.对现金存款、支票存款和电子转账进行核对和记录。

5.审查客户账户的余额，并比对与银行系统中的余额进行对照。

6.检查各项贷方和借方交易，确保账目平衡和准确性。

7.核实贷款、股票和其他投资的利息、股息和收益，与银行系
统进行核对。

8.审核各项费用、支票和借记卡支付，确保支出和交易的合法
性和准确性。

9.处理异常交易和账目差错，及时调查并进行纠正。

10.准备检查汇总报告，交由主管审阅。

银行会计检查工作底稿(延伸柜台)

三、建议
1、建议按照《驻ⅩⅩ房屋置业担保有限责任公司延伸服务业务操作规范》第二条的要求，做好延伸收现柜台人员人数配备工作，同时不断强化对延伸柜台柜员日常业务的规范性监督检查工作。
2、目前ⅩⅩ支行现有的业务处理流程，支行与置业担保公司之间日常现金和信息的传递均通过一名延伸柜台柜员进行，该模式在现金管理上漏洞较大。建议严格落实《驻ⅩⅩ房屋置业担保有限责任公司延伸服务业务操作规范》第六条对账管理中的要求，进一步加强对对账环节的监督工作，并将每旬营业机构对账人员与企业的电话对账工作痕迹化，避免现金管理流程出现较大的风险点。
二、存在问题
收现延伸柜台人员配备问题：驻置业担保公司现金柜台只有一名现金收款柜员，该柜员同时还使用并保管“现讫章”，
不符合ⅩⅩ分行计划财会部出台的《驻ⅩⅩ房屋置业担保有限责任公司延伸服务业务操作规范》中第二条“延伸服务柜台现金收付业务应做到：双人办理，换人复核；钱款当面清点，唱收唱付，一笔一清；钱、章、账分管，共同负责。做到专人负责，操作使用时必须做到双人会同，相互监督。”的要求，具有较大的操作风险和道德风险。
两个延伸柜台均放置在公积金中心大厅中，大厅前、后两端安装摄像头，该交易厅中没有正对着两个延伸柜台的摄像头。两个柜台的柜员每人配备一台可移动的保险柜。驻公积金中心延伸柜台有两枚公章，分别为“储蓄业务公章”和“转讫章”，工作时间保存在抽屉中，营业终了柜员锁入保险柜中；驻置业担保公司现金柜台有一枚公章“现讫章”，工作时间保存在抽屉中，营业终了柜员锁入保险柜中。
3、延伸柜台的公章在非营业时间均存放在公积金大厅中开放式柜台旁的可移动的保险柜内，在保管上存在一定风险，建议营业终了公章随柜员尾箱放置在机构库中保管。
调阅清单
备注
公章保管问题：延伸柜员公章非营业时间均保管在公积金中Βιβλιοθήκη 大厅柜员开放式柜台旁的可移动保险柜中。

银行分行二季度会计检查方案

ⅩⅩ银行分行二季度会计检查方案为了加强会计管理，提高会计核算质量，防范会计风险，确保银行各项规章制度的贯彻落实，按照会计检查计划，依据会计检查制度，结合会计案件防范工作的要求，创新检查工作方式方法，实施二季度会计专项检查工作，具体方案如下。

一、检查的组织。

分行成立会计检查工作领导小组，分管副行长王庆华为组长，会计部副总经理米平为副组长，成员由分行会计部管理中心人员及被查支行主管会计副行长组成。

领导小组的职责是组织检查工作，积极协调和解决检查中存在的问题，保障检查工作顺利进行。

二、检查的范围会计部将抽调部分支行会计管理人员和业务骨干以及会计部人员共同组成检查实施小组，对杭州分行部分支行进行检查学习。

其成员为：卜彦锋、常丽华、李菲、王海波、李怀军、王睿涛、等六人。

二、检查日程及安排。

（一）营业部、和西支行、建华支行、红旗支行等4家支行。

由杭州分行检查组实施检查。

会计业务检查时间范围：ⅩⅩ年9月27日至检查日止的会计业务，重点为三季度检查截止时间至检查日的会计业务，如在检查中发现问题可往前追溯。

ⅩⅩ年11月23日-28日我行检查组到杭州检查杭州分行的解放支行、武林支行、西湖支行、文晖支行、海宁支行等5家支行。

（二）分行自行检查日程安排及人员分工1、11月16日开始由分行检查组对如下机构进行检查。

分行抽调参加检查的人员务必服从安排，做好工作交接，安心参加检查工作。

四、检查内容(一) 分行会计部检查的重点事项和主要环节对分行会计部按内设岗位和部门进行检查，检查会计内控风险管理框架及各项管理工作的推进情况，重点检查资金清算的合规性、事后监督的规范性和对三季度检查的整改情况。

（二）支行检查的重点事项和主要环节检查营业机构对总分行各项制度执行的有效性、各岗位柜员办理业务流程业务办理的合规性和业务风险把控能力。

结合银监局布置的存款滚动式检查要求进行重点帐户业务检查，对三季度检查发现问题的整改落实情况进行跟踪复查。

银行营运检查工作计划范文

银行营运检查工作计划范文
第一阶段：准备工作
1. 审查营运检查工作的相关文件和资料
2. 与相关部门和人员沟通，了解当前营运状况和存在的问题
3. 制定营运检查工作计划和时间表
第二阶段：实地检查
1. 对各营运部门进行实地检查，包括人员配备、工作流程、安全措施等方面的情况
2. 检查银行业务操作的合规性和规范性
3. 跟踪了解客户投诉和反馈情况，并进行相关调查
第三阶段：整理报告
1. 将实地检查的情况和发现整理成报告
2. 提出存在的问题和改进建议
3. 与相关部门和领导沟通，确认改进建议的落实计划和责任人
第四阶段：跟进和评估
1. 跟进改进建议的落实情况
2. 对改进建议的效果进行评估和总结
3. 如果需要，对未解决的问题进行二次跟进和检查
以上工作计划仅供参考，具体执行时间和步骤可能根据实际情况作出调整。

银行会计营运工作计划范文

银行会计营运工作计划范文
根据银行的工作要求，我的工作计划包括以下几点：
1. 定期完成银行日常的会计工作，包括财务凭证的录入、账务的核对和记账等工作，确保财务数据的准确性和及时性。

2. 参与银行的月度和年度财务报表的编制工作，包括利润表、资产负债表和现金流量表等报表的填制和审核工作。

3. 积极配合银行内部和外部审计工作，协助审计人员进行账务的审核和资料的整理，确保审计工作的顺利进行。

4. 及时了解和掌握银行相关的财务政策和会计法规，不断提升自己的会计专业知识和技能，做到规范操作和合规管理。

5. 配合银行其他部门的工作需求，积极参与银行内部的财务管理和风险控制工作，为银行的经营决策提供必要的财务数据和分析报告。

6. 注重团队合作，与同事建立良好的沟通和协作关系，共同完成银行会计工作的日常任务和特殊项目。

市商业银行反洗钱检查制度

ⅩⅩ市商业银行反洗钱检查制度第一章总则第一条为规范ⅩⅩ市商业银行（以下简称本行）反洗钱检查工作，维护金融机构的合法权益，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》《ⅩⅩ市商业银行反洗钱管理办法（暂行）》等有关法律法规和规章的规定，特制定本制度。

第二条本行对各支行进行的反洗钱检查，应遵守本制度。

第三条检查对象为本行辖内各支行。

第四条反洗钱检查包括检查准备、检查实施和检查处理等。

查时有记录、查后有报告。

第五条检查人员在履行职责过程中，有权询问经办人员，被检查单位和经办人员必须积极配合，如实报告情况，不得刁难和隐瞒、掩盖事实。

第六条检查工作结束后，检查人员应将检查过程中的所有资料按照《ⅩⅩ市商业银行档案管理办法》立卷归档，妥善保管。

第二章检查准备第七条制定《会计检查实施方案》，检查单位对被查单位进行检查应填写《检查通知书》（附1），经本部门总经理批准后组织实施。

《会计检查通知书》一式两份，一份于进场5 天前送达被查单位，另一份由检查单位留存。

对需要立即进场检查的，可在进场时出示《会计检查通知书》。

第八条检查单位在检查实施前应成立检查小组。

检查小组成员包括主查人和检查人员，每个检查小组成员不得少于两人。

第九条检查人员按照分工具体实施检查。

第十条检查小组进场前，检查单位应对检查组成员进行专项培训，要求检查组成员掌握检查实施方案、检查要求和被查单位有关情况，遵守工作纪律等。

第十一条检查方式：通过询问、谈话、调阅凭证等方式。

第三章检查实施第十二条检查小组调阅被查单位会计凭证等资料应填制《会计检查资料调阅清单》（附2 ）一式两份，由主查人和被查单位负责人签字确认，一份交被查单位，一份由检查小组留存。

检查结束后，检查小组应将调阅资料退回被查单位，由主查人和被查单位负责人分别在《会计检查资料调阅清单》上签字确认。

第十三条检查小组进行检查时，应对检查工作进行记录，编制《会计检查工作底稿》（附3），检查组应对所编制的《会计检查工作底稿》的真实性负责。

银行会计档案管理办法

XX银行会计档案管理办法第一条为加强XX银行会计档案管理，保障会计档案的安全完整，根据《中华人民共和国档案法》和财政部《会计档案管理办法》,结合XX银行实际,制定本办法。

第二条会计档案是指我行在业务活动中形成的，记录和反映各项经济业务活动的重要史料和证据。

计算机打印输出和手工核算形成的会计数据信息、凭证、账表文件均为有效文件，应作为会计档案妥善保管。

具体包括：（一）会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证及相关附件、交易流水、自动转账传票清单、其他会计凭证等。

（二）会计账簿类：总账、明细账（分户账）、日记表、余额表、固定资产卡片、辅助账簿、其他会计账簿等。

（三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。

（四）其他类：银行对账单及对账回执，企业结算账户管理档案、开户单位预留印鉴卡、其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册等。

有权机关的查询书、冻结扣划通知书、裁定书、判决书、调解书，公证机关的公证书、委托书、查询冻结扣划登记簿以及挂失申请书（第一联）、挂失登记簿等。

第三条会计档案管理职责XX银行会计档案实行统一领导、分级管理、逐级建档的管理原则。

在总行的统一领导下，各行负责建立本行所管理和经办的会计档案；总行运营管理部门负责对所辖分支行会计档案工作进行指导、监督和检查。

各分行的运营管理部或运营管理主管部门负责对各所辖经营单位（包括各支行、小企业信贷部、资产经营管理中心以及结算中心、会计核算中心、事后监督中心等二级机构，下同）的会计档案管理制度的制定和会计档案的管理。

会计档案的管理工作包括整理立卷、保管、移交归档、调阅、销毁等。

XX银行各分行必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。

第四条会计档案保管介质会计档案可采用纸、磁（光）盘等方便实用、易于保管的介质保存。

会计运营检查工作总结

会计运营检查工作总结近年来，随着经济的快速发展，企业的规模和复杂度也在不断增加。

作为企业的核心部门之一，会计部门的运营检查工作显得尤为重要。

在过去的一段时间里，我们会计部门认真总结经验，不断完善工作流程，提高工作效率，取得了一定的成绩。

在此，我将对我们会计运营检查工作进行总结，以期为今后的工作提供参考和借鉴。

首先，我们会计部门在运营检查工作中，注重规范流程，确保每一个环节都能够得到有效的执行。

通过建立完善的制度和流程，我们能够更好地规范工作，提高工作效率，减少错误的发生。

在日常的工作中，我们会计人员都严格按照规定的流程进行操作，确保每一笔账目都得到正确的处理，有效地保障了企业的财务安全。

其次，我们会计部门在运营检查工作中，注重团队协作，营造良好的工作氛围。

在团队中，我们不仅有着高效的工作分工，还有着良好的沟通和协作。

每个人都能够充分发挥自己的专长，共同完成工作任务。

在工作中，大家都能够相互配合，及时解决问题，确保工作的顺利进行。

这样的团队协作精神，为我们的工作提供了坚实的保障。

最后，我们会计部门在运营检查工作中，注重学习和提升自身的专业水平。

随着时代的不断发展，会计工作也在不断变化和更新。

我们会计人员都积极参加各种培训和学习，不断提升自己的专业水平。

通过学习，我们不仅能够更好地适应新的工作要求，还能够更好地为企业提供更优质的服务。

总的来说，我们会计部门在运营检查工作中，取得了一定的成绩。

但是，我们也清醒地认识到，会计工作是一个持续不断的过程，我们需要不断总结经验，不断完善工作，不断提升自己的专业水平，以更好地适应企业的发展需求。

希望在今后的工作中，我们会计人员能够继续发扬团队精神，不断提高工作效率，为企业的发展贡献自己的力量。

财务检查工作底稿

财务检查工作底稿财务检查工作底稿财务检查工作底稿一、财政检查工作底稿的重要性(一)财政检查工作底稿是证明财政检查人员恪尽职守的落脚点财政检查工作底稿是检查人员对被检查单位会计数据资料及外部信息资料的收集、整理和加工，是在检查过程中形成的与检查事项有关的工作记录和资料，是检查证据的载体。

它形成于整个检查过程，也反映了检查工作的全过程，是评价检查人员工作质量的重要标准。

在实际财政监督检查业务操作中，有的检查人员只注重对问题的揭示，而不注重做系统、完整的工作底稿，认为查出的问题都已记录在案，没有记录的就没有问题，这种观点是站不住脚的。

财政检查过程中，查过了就要有记录，有记录才能证明查过了，也就是说经过检查后即使确无问题，财政检查人员也要通过编制的工作底稿来证明，任何“默契”都是靠不住的。

财政检查人员是尽职尽责，还是玩忽职守，最终都落实到工作底稿上。

(二)财政检查工作底稿是印证被检查单位存在问题的支撑点财政检查工作底稿是重要的检查证据。

财政检查实施的过程实际上也是执法过程，其所作出的结论必须有合法、充分的依据支撑。

财政检查工作底稿就是最重要的依据。

财政检查工作底稿是财政检查人员对检查事项查证以后，对获取的检查证据的抽象分析和判断，是财政检查人员的一种理性思维，是对检查证据的说明，是反映和证明检查事项情况的，用来支持检查结论的，要作为检查档案永久保存。

只有将财政检查人员所做的检查工作记录和获取的检查证据加在一起才能说明检查事项，缺一不可。

个别检查人员存在怕罗嗦、怕麻烦的思想，仍沿袭传统的检查查账方式，就账对账，草草完事，仅把问题罗列出来，而不做详细、系统的检查工作记录，也就谈不上做完整的检查工作底稿。

没有完整的工作底稿，查出的问题就没有根据。

没有根据和来源的问题，将会造成不必要的麻烦，所以每个检查人员要彻底扭转那种不注重工作底稿的不正确思想和做法。

(三)财政检查工作底稿是降低检查风险的有效途径财政检查工作底稿是保证检查质量、防范检查风险的一个关键环节。