财务管理制度规范大全精选篇(doc 96页)9

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财务管理制度

财务管理制度财务管理制度范本（精选11篇）财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

公司财务管理制度范本(精选6篇)

公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。

仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。

第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。

总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。

公司财务管理制度标准规定范本(10篇)

公司财务管理制度标准规定范本（10篇）公司财务管理制度标准规定范本（10篇）在当下社会，人们可以运用到制度的场合不断增多，制度具有合理性和合法性分配功能。

到底应如何拟定制度呢以下是小编准备的公司财务管理制度标准规定范本，欢迎借鉴参考。

公司财务管理制度标准规定范本（精选篇1）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。

3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。

4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成上级领导交办的其它工作任务。

二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。

9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。

公司的财务管理制度（通用12篇）

公司的财务管理制度（通用12篇）公司的财务管理制度篇1第一条：为加强__集团各企业的财务管理，按预算控制费用开支，本着勤俭节约，提高效益和有利工作的原则，并根据国家的法律、法规及公司的具体情况，特制定本制度。

第二条：本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支(如：租赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差旅费用以及薪资奖金等相关费用)，但不包括成本项下的开支(如：广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定)。

第三条：__集团的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，各公司的费用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批;在授权范围外的，由集团公司总裁审批。

第四条：__集团费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报集团公司审批后执行;各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划;各公司应于每个月的成本分析会上确定下个月的费用开支预算，并报备集团公司财务部。

第五条：对于预算计划内除薪资奖金外的费用开支的审批权限与程序：1、费用当事人填写费用报销单或付款(见附表一、二);2、在填制费用报销凭证时，要按费用类别分别列支;3、部门经理审查并签字后送交财务部审核;4、主管会计对费用报销单或付款申请书进行统一编号并审核签署意见后送交财务经理审核确认，之后呈报总经理，或被授权人批准;超过授权审批金额的，须经集团总裁与财务总监联签批准;5、费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报集团公司总裁审批;6、已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续;如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续;7、出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管;第六条：薪资奖金的审批权限与程序：1、薪资奖金在年度预算额度内的，每月未人力资源部专人负责核算，然后送交财务部审核，财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金;2、人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表、薪资调整表，加班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档;3、超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放;4、在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审批。

规范完整的财务管理制度

第一章总则第一条为了规范本单位的财务活动，加强财务管理，提高资金使用效率，保障财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。

第三条本单位财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映财务状况和经营成果；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章财务管理体制第四条本单位财务管理实行集中统一领导，分级管理的体制。

第五条财务管理职责：（一）财务部门负责制定财务管理制度，组织实施财务管理工作；（二）各职能部门配合财务部门做好财务管理工作；（三）全体员工共同参与财务管理，遵守财务管理制度。

第三章资金管理第六条资金筹集：（一）严格按照国家法律法规和政策，合理筹集资金；（二）资金筹集应遵循公开、公平、公正的原则；（三）资金筹集渠道包括政府拨款、银行贷款、企业自筹等。

第七条资金使用：（一）资金使用应严格按照预算执行，不得超支；（二）资金使用应遵循经济效益原则，提高资金使用效率；（三）资金使用应遵守国家法律法规和政策，不得用于非法用途。

第八条资金核算：（一）财务部门负责资金核算工作，确保核算准确、及时；（二）资金核算应遵循会计准则，保证财务信息的真实、完整；（三）财务部门应定期对资金使用情况进行分析，提出改进措施。

第四章财务报告第九条财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十条财务报告应真实、准确、完整地反映单位的财务状况和经营成果。

第五章内部控制第十一条建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第十二条财务部门应定期对内部控制制度进行评估，确保其有效性。

第十三条对财务活动进行监督，发现违规行为，及时制止并报告。

财务管理制度规范大全精选篇(doc 96页)41

财务管理制度规范大全精选篇(doc 96页)4101 财务部经理岗位职责范文第一条全面负责财务部的工作，向总经理汇报工作。

经常检查、督导分管部门的经济活动、财务状况和业务拓展活动，努力完成公司下达的经济指标和各项工作任务。

第二条负责对公司各项资金的计划、运用和管理，审查企业经营管理的投资方案的效益，加强财务活动状况的控制，协助总经理审批公司各部门的成本计划、费用支出计划，开源节流，努力提高公司综合经济效益。

第三条检查、督导认真履行国家及地方的财经法规、法纪，建立和健全财务部门的岗位责任制和各项管理制度，堵塞漏洞，保证公司经济活动顺利健康运行。

第四条负责监督经济合同的执行情况，保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。

督促本部员工完整的保管企业合作期内一切账册、报表、凭证和原始单据。

第五条编制财务计划，做好预决算工作，监督检查企业的财务收支情况，对总经理负责。

第六条负责企业内部财政工作的控制、协调和平衡，定期检查固定资产和流动资金，负责经济核算，合理掌握控制成本和费用水平，对各部门的财务收支、成本核算、资金使用和财产管理等进行监督和检查，对账目做到日清月结。

第七条在管辖范围内的工作任务涉及公司其他部门时，做好组织协调工作，以加强沟通配合，保证任务顺利完成。

第八条负责银行短期贷款过程的管理工作，密切与银行信贷部门联系，保证按期归还银行贷款的本息。

第九条定期向公司董事会及总经理汇报公司财务状况，提出改进意见和建议。

第十条经总经理授权，代表总经理处理专项任务或与财政、税务、工商、金融等有关管理、业务部门联络、沟通和协调。

第十一条开展部门员工思想教育和业务培训，使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识、规范、程序、做法、环节，能独立工作，并基本了解本部门其他岗位的业务环节。

财务管理制度全文DOC

目录第一章财务管理制度 (1)1.1财务规定 (1)1.2资金审批制度 (1)1.3行政费用支出管理制度 (2)1.4办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (2)1.5行政费用报销制度 (2)1.6企业差旅费开支制度 (3)1.7审批支付环节控制内容 (3)1.8财产管理制度 (5)1.9资金、现金、费用管理 (7)第二章发票管理制度 (10)2.1对外销售开具发票规定 (10)2.2增值税进项发票规定 (11)第三章企业报销制度 (12)3.1原则 (12)3.2财务部门审核 (12)3.3报销手续 (12)第四章票据管理 (18)4.1票据管理原则 (18)4.2收据管理 (18)4.3支票管理 (18)第五章私车公用费用报销制度 (18)第六章往来帐务管理制度 (19)6.1应付帐款管理 (19)6.2应收帐款管理 (19)第七章印鉴保管 (21)第一章财务管理制度1.1财务规定为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合企业详细状况，制定本制度。

（一）、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨。

（二）、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”方针，勤俭节省、精打细算。

在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要开支，减少消耗、增长积累。

（三）、会计协助总经理管理好整个财务会计工作，对财务会计工作负责。

（四）、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。

（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰、日清月结、按期报账。

）（五）、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。

（六）、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门汇报。

（企业支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对勇于坚守原则财会人员进行打击报复。

财务管理制度大全【5篇】

财务管理制度大全【5篇】财务管理制度大全精选篇1第一章总则第一条为了规范工业企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，制定本制度。

第二条本制度适用于中华人民共和国境内的各类工业企业(以下简称企业)，包括：全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业;有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。

非工业系统独立核算的工业企业也适用本制度。

第三条企业应当在办理工商登记之日起30日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复制件。

企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。

第四条企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关的检查监督。

第五条企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

第六条企业应当做好财务管理基础工作。

在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。

企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。

第二章资金筹集第七条企业筹集的资本金，分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金等。

国家资本金为有权代表国家投资的政府部门或者机构以国有资产投入企业形成的资本金。

法人资本金为其他法人单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本金。

个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。

外商资本金为外国投资者以及我国香港、澳门和台湾地区投资者投入企业形成的资本金。

财务管理制度规范(2023范文免修改)

财务管理制度规范1. 引言财务管理是企业运营的重要组成部分，对于企业的长期发展和健康运营起着至关重要的作用。

为了规范和优化企业的财务管理工作，制定财务管理制度是必不可少的。

本文档旨在规范企业的财务管理制度，确保财务工作的透明、规范和高效。

2. 财务管理原则在制定财务管理制度时，需要遵循原则：2.1 透明原则财务管理应该具有透明度，任何与财务相关的事项都应该被记录、报告和审计。

财务管理的信息应该对相关方保持透明，确保合作伙伴和利益相关者能够了解企业的财务状况和运营情况。

2.2 规范原则财务管理应该遵循相关的法律法规和会计准则，确保财务报表的准确和可靠。

所有财务工作都应该按照规定的流程和程序进行，并且要建立健全的内部控制机制，防止财务风险和欺诈行为的发生。

2.3 高效原则财务管理应该追求高效率，提高财务工作的效率和精确度。

通过引入先进的财务管理系统和工具，优化财务流程，减少手工操作的时间和错误率，提高财务工作的效率。

3. 财务管理制度3.1 财务管理组织架构建立清晰的财务管理组织架构，明确财务管理职责和权限。

包括设立财务部门，确定财务岗位职责和工作流程，并确保财务人员具备相关的专业背景和能力。

3.2 财务核算制度建立完善的财务核算制度，包括会计政策、会计和报表编制规范等，确保财务报表的准确性和可比性。

要确保财务核算系统的稳定和可靠，并进行定期审核和审计。

3.3 预算管理制度建立预算管理制度，包括年度预算编制、执行和监控等环节。

通过预算管理，能够合理规划和分配企业资源，控制成本，提高企业运营的效益和利润。

3.4 资金管理制度建立资金管理制度，确保企业的资金安全和合理利用。

包括资金筹集、支付、结算和监控等环节，防止资金风险和浪费。

3.5 内部控制制度建立健全的内部控制制度，包括风险管理、审计和监控等环节。

通过内部控制，能够有效识别和管理财务风险，并保护企业的利益。

4. 财务制度执行和监督4.1 执行财务管理制度的执行是保证财务管理制度有效性的关键。

财务管理规章制度（精选10篇）

财务管理规章制度10篇财务管理规章制度（精选10篇）制度就是在人类社会当中人们行为的准则。

相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编整理的关于财务管理规章制度的内容，欢迎阅读借鉴！财务管理规章制度【篇1】为加强机关财务管理，规范内部财务行为，严肃财经纪律，严格财务收支审批制度，勤俭节约，杜绝浪费，提高资金的使用效益，更好地为教育教学服务，根据有关财经法律、法规精神，结合我局实际情况，特制定《禹王台区教文体局机关财务管理制度》。

一、机关财务管理实行“统一领导、统一管理”的体制机关的财务活动在单位负责人的领导下，由计财科统一管理。

计财科负责编制全局预算内、外计划，年终决算，撰写财务分析报告；按照国家有关财务规定统一设立帐户、统一核算，实行“一支笔”财务审批制度。

二、财务工作实行“两公开一监督”的管理办法。

即公开财务管理制度，财务执行结果，接受群众监督。

（一）实行民主理财。

成立局民主理财小组，负责对机关财务情况进行监督，对重大收支项目提出意见和建议，对财务公开的有关内容进行审核、分析、评价，听取群众意见，提出改进措施。

（二）计财科每季度向局务会议汇报局机关预算内外资金收支情况，年终公开接受区审计、监察、财政、物价、税务等部门的检查监督。

三、建立有效合理的预算外资金收支运行机制，确保机关工作的正常运转（一）对所属单位和个人设立、调整收费项目和收费标准的，必须严格按照收费管理和审批权限办理报批手续，严禁各科室擅自收费。

凡属地方收费管理和审批权限范围内收费项目的设立、变更和收费标准的制定与调整，可由业务科室提出书面意见，经计财科审核后报局领导审批并商物价、财政部门会签下文，据此文办理《收费许可证》、变更手续，实行亮证收费。

严禁使用非统一收据或不开收据向单位、学校和个人收费。

严禁私设小金库。

（二）各科室组织业务活动发生的各项收入和各种代管款项，如考试报名费、资料费、职评费等，均由各科室提供明细清单，并要求缴款方及时缴款。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度范本（精选6篇）在社会一步步向前发展的今天，很多场合都离不了制度，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。

我们该怎么拟定制度呢？下面是小编为大家整理的财务管理制度范本（精选6篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

财务管理制度1根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的.，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。

(完整word版)财务管理制度

（三）财务管理制度为加强公司财务管理工作，使财务会计工作有序、有效地进行，充分发挥会计核算与监督的职能，确保公司经营目标实现，依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及财务会计管理有关规定,结合公司实际情况特制定本制度。

第一部分总则一、公司的财务与会计工作在总经理的直接领导下由财务部负责组织实施。

财务负责人在实施财务工中应按照公司章程和董事会的授权行使职权.重要财务事项财务负责人可直接向董事会或董事长请示汇报。

二、公司财务实行集中统一管理(包括公司直属部门和直属业务、下属子公司)，由总经理首席全权负责。

会计核算按照有关规定对各子公司实行单列、对各业务部门实行内部指标（考核）核算.资金收支实行统一调配，分头负责。

三、公司的财务工作的具体实施实行分级分工负责制。

公司董事会、总经理、副总经理、财务负责人、分别按照本制度行使各自的职权，承担相应责任。

若上一级领导暂时无法行使职权可书面或公开当面口头授权他人代理。

第二部分财务管理制度第一章货币资金管理一、本规定所称货币资金是指企业中所有保持货币形态的资金，主要指库存现金和银行存款及其他货币资金。

二、资金支付实行计划管理,由公司法定代表人授权总经理或副总经理按照权限审批各项支出。

三、各项资金支出的基本审批程序和规定如下:（一)每月26日前各单位（部门）应提报下月《资金支出计划》报公司财务部，财务部依据该单位（部门）资金收入状况和全公司资金收支情况审核平衡，报经总经理审批后实施.（二）资金支付或报销时，各单位（部门）经办人须持完整、合法、正确的发票.（三）支付凭证由经办人、部门负责人签字后到财务部审核，财务部审核后，按照审批权限经分管各单位(部门）的副总经理或总经理签字审批后,再到财务报销或办理支出。

四、现金管理（一)凡是发生现金收付业务,均由财务部统一办理。

公司有现金收入的单位（部门)，在当日下午下班前一小时必须把收到的现金交存公司财务部或财务部指定的银行，以保证现金安全.有现金收入的各业务部门一律不准挪用、坐支现金。

公司财务管理制度范文(六篇)

公司财务管理制度范文全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。

前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第____条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第____条。

公司财务管理制度完整版(精选10篇)

公司财务管理制度完整版1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。

2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。

3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。

制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。

4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。

5.制度内容(1)财务收支管理制度名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。

内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。

规范完整的财务管理制度

#### 第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，保障公司资金安全，提高财务工作效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员，以及涉及财务活动的其他部门和个人。

第三条财务管理应遵循合法性、真实性、准确性、及时性和保密性原则。

#### 第二章组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

财务部直接向总经理汇报。

第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行公司财务计划、预算；2. 负责公司资金的筹集、运用和管理；3. 负责公司财务报表的编制和审核；4. 负责公司税务筹划和合规性审查；5. 负责公司内部控制体系的建立和执行；6. 负责公司财务信息的保密工作。

#### 第三章资金管理第六条公司资金收支必须严格按照国家财务会计制度执行。

第七条资金收支实行统一管理，各部门和个人不得私自设立账户。

第八条资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁公款私存。

#### 第四章财务报表编制与审核第九条财务报表应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

第十条财务报表编制应遵循国家统一的会计准则和制度。

第十一条财务报表经财务部门编制后，由财务部负责人审核签字，报送总经理审批。

#### 第五章内部控制第十二条公司应建立健全内部控制体系，确保财务活动的合规性和有效性。

第十三条内部控制包括但不限于以下内容：1. 财务审批制度；2. 财务核算制度；3. 财务报告制度；4. 财务监督制度；5. 财务风险管理制度。

第十四条财务部门应定期对内部控制制度进行评估和改进。

#### 第六章员工管理第十五条财务人员应具备相应的会计从业资格，并接受专业培训。

第十六条财务人员应遵守职业道德，保守公司秘密。

第十七条财务人员违反本制度规定，公司将根据情节轻重给予相应处罚，直至解除劳动合同。

#### 第七章附则第十八条本制度由财务部负责解释。

第十九条本制度自发布之日起实施。

通过上述制度的制定与执行，公司能够确保财务管理的规范性，提高财务工作效率，降低财务风险，为公司的发展提供坚实的财务保障。

财务管理制度规范大全精选篇(doc 96页)79

财务管理制度规范大全精选篇(doc 96页)79
02 支票结算的基本规定范文
第一条支票一律记名。

第二条支票付款期为10天遇节假日顺延。

第三条签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，各项目按规定填写、被涂改冒领的，由签发人负责。

第四条支票大小写金额和收款人不得更改，其他内容如有更改，必须由签发人加盖银行预留印鉴之一证明。

第五条签发人必须在银行账户余额内按照规定向收款人签发支票。

对签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外并按票面金额处以5％但不低于1000元的罚款。

对屡次签发的，银行根据情节给予警告、通报批评、直至停止其向收款人签发支票。

第六条收款人应当受理的转账支票连同填制的进账单送交开户银行，他行支票银行通过“票据交换”收妥后入账。

第七条收款人凭现金支票支取现金，须在支票背面背书，持票到签发人的开户银行支取现
金，并按照银行的需要交验证件。

第八条支票的持票人应当自支票出票日起10日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。

第九条超过提示付款期限的，依照《票据法》的规定，付款人可以不予付款，但是付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。

第十条已签发的现金支票遗失，可以向银行申请挂失。

挂失前已经支付，银行不予受理。

已签发的转账支票遗失，银行不受理挂失，可请求收款人协助防范。

第十一条存款人领用支票，必须填写“支票领用单”并加签银行预留印签。

账户结清时，必须将全部剩余空白支票交回银行注销。