家庭现金流量表和个人资产负债表
家庭资产负债表 现金流收支表 收支预算表
净资产总计（资产-负债） 表格可根据自我需求任意添加和修改
家庭现金流收支表
单位：元 金额 1 1 0 2 1 2 0 3 5 项目 一、经常性收入 工资 1.工作收入 奖金 收入合计 二、非经常性收入 1.兼职 2.其他 3.投资收益 收入合计 二、经常性支出 1.生活支出 2.保费支出 3.还贷本息 4.新增投资 5.医疗支出 6.休闲娱乐支出 7.个人护理支出 8.购买衣物支出 金额 1 0 1 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 支出合计 三、非经常性支出 1.旅游费用 2.人情费等 支出合计 四、房产支出 1.租金 2.修理维修装饰费 3.房产月供支出 198 四、汽车支出 1.油费 2.维修保养费 3.过路费 4.停车费 5.保险费 支出合计 支出合计 1 0 0 0 1 2 1 0 0 1 1 0 1 1
成本金额 200 0 0 0 0 200 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 0 0 1 203
市场金额
负债 一、短期负债 1.信用卡透支 2.消费贷款 3.其他借款 合计 二.长期负债 1.汽车贷款 2.房屋贷款 3.其他借款 合计 总负债 净值项目 一、流动净值 二2 5
收支预算表
必要支出 房租(房贷) 车贷 日常饮食 交通费 生活用品 网费 有线电视 其他 金额 可调控支出 交际 购置衣服 购置奢侈品 娱乐 其他 金额
家庭资产负债表
更新日期 2016年02月09
资产 一、流动资产 1.现金 2.活期存款 3.定期存款 4.货币基金 5.保单现金价值 合计 二、金融资产 1.债券 2.基金 3.股票 4.黄金 5.外汇 6.期货 7.公积金 8.理财产品 9.终身寿险现金 10.养老寿险现金 11.投资型保单现金 12.其他(5险) 合计 三、不动产 1.自用 2.投资 合计 四、其他资产 1.汽车 2.藏品 3.首饰 4.其他 合计 总资产
两个最基本的家庭财务报表——资产负债表和收支表
两个最基本的家庭财务报表——资产负债表和收支表学习理财，首先要学会阅读简单的财务报表，明白每项投资对现金流量的影响。
资产负债表能够帮助你了解你有多少财可理，有多少债还没有偿还；收支表能够帮助你作好收支管理，记录好每天的收支，定期检查你是否有不必要的开支，对未来的收入和支出预先作好规划。
(一)家庭资产负债表家庭资产负债，简单地说就是你家有多少资源可用，有多少负债还没有偿还，这是我们理财起码要搞清楚的。
一个个人/家庭的资产负债表或者净资产表是这个个人/家庭在某一时刻的财务状况的反映。
资产负债表显示个人或家庭所管理的经济资源，以及所承担的一切债务。
有好多人连自己有多少资产都不太清楚，有多少债务也不甚了解，这怎么可能理好财呢。
家庭资产和负债的内容包括以下几个方面。
1家庭资产：个人/家庭所拥有的全部资产。
大体可以分为三类：(1)金融资产或生息资产。
即能带来利息或者退休后进行消费的资产。
这些是在个人财务规划中最重要的，因为它们是实现家庭财务目标的基础。
(2)个人使用或者自用资产。
个人使用资产是我们每天生活要使用的资产，如房子、车、家具、家电、运动器材、衣服等。
(3)奢侈资产。
个人使用但不是家庭必需的。
这一类资产取决于这个家庭认为哪些资产是必需的，非必需部分就可以认为是奢侈资产。
奢侈资产与个人使用资产的主要区别在于，变卖时奢侈资产的价值高。
对于资产的划分，有的学者按照流动性大小划分为流动资产、投资、不动产和个人动产等。
个人可以按照自己的实际情况设计个人/家庭的资产表。
表3-1 个人/家庭资产清单金融资产或生息资产个人使用资产奢侈资产手中的现金在金融机构的存款退休储蓄计划预期的税务返还(如果有的话)养老金的现金价值股票共同基金期权、期货商品贵重金属、宝石不动产直接的商业投资自用住宅汽车家具衣物、化妆品家居用品厨房用具、餐具家庭维护设备、五金、健身运动器材电视、音响、录像机珠宝度假的房产或别墅有价值的收藏品2家庭负债包括全部家庭成员欠非家庭成员的所有债务。
家庭、个人资产负债表
投资资产
实物资产 应收 账款
总资产
资产
流动性资产总额
投资资产总额 实物资产总额
应收款总格
现金及活期存款 货币基金 其他
保险(帐户/现金价值) 定期存款产 银行理财 基金 股票 其他
房产类 汽车
其他（黄金珠宝、收藏品等）
欠款 未收货款 短期应收款 长期应收款
家庭资产负债表
统
家庭资产负债表 （单位：元）
统计时间：
总额
占比
消费型负 债
投资性负 载合计
自用பைடு நூலகம்负
0
债合计
总负债
0
净资产
0 0
负债
）
负债
信用卡欠款 消费借款
其他消费型负债 消费型负债总额
投资房产贷款 实业投资借款 其他投资性负债 投资性型负债总额
自住房产
自用性负债总额
自用汽车 其他自用性负债
总额
0 0
0 0
占比
常见个人财务报表模版
常见个人财务报表模版
1. 个人资产负债表
个人资产负债表用于记录个人的资产和负债情况，反映个人的
净资产价值。
以下是个人资产负债表的模版：
2. 个人现金流量表
个人现金流量表用于记录个人的现金流入和流出情况，帮助了
解个人的经济状况和财务健康情况。
以下是个人现金流量表的模版：
3. 个人利润表
个人利润表用于记录个人的收入和支出情况，计算个人的净利润。
以下是个人利润表的模版：
请注意，以上是一些常见的个人财务报表模版，具体根据个人的财务情况进行相应的调整和填写。
家庭资产负债表
编制： 编制日期：
资产
流动资产： 现金： 老公库存现金 老公钱包 老婆支付宝 现金合计 活期存款： 农业银行 建设银行 工商银行 活期存款合计 现金等价物： 交通卡 储值卡 现金等价物合计 预付账款 宽带 定期存款 应收账款 其它流动资产 流动资产合计 金融理财资产： 老公放贷 老婆放贷 股票 债券 基金： 余额宝 黄金首饰 金融理财资产合计 保险资产： 人寿保险 财产保险 保险资产合计 实物固定资产： 房子 车子 家具 电器 其它 实物固定资产合计 应收债权 应收法人债权
年初余额
期末余额
应收个人债权 应收债券合计 资产总计 注：此处所有者权益减项为费用
家庭资产负债表
编制日期： 单位：元
负债和所有者权益
负债 短期负债： 银行卡负债 建行信用卡 银行卡负债合计 短期借款 应付账款 其他短期负债 短期负债合计 长期负债： 住房贷款 汽车贷款 私人借款 长期负债合计 负债合计 所有者权益 老公所有权 老公所有权增项 老公所有权减项 老公所有权净增 老婆公所有权 老婆所有权增项
年初余额
期末余额
老婆所有权减项 老婆所有权净增 所有者权益合计
负债及所有
个人或家庭财务报表编制与分析
通过编制和分析财务报表，可以 了解个人或家庭的财务状况、收 支情况和现金流状况，为制定财 务计划和决策提供依据。
编制原则与方法
编制原则
真实性、完整性、准确性、及时性和 可比性。
编制方法
根据会计原理和会计制度，采用适当 的会计政策和会计估计，对个人或家 庭的经济业务进行确认、计量、记录 和报告。
建立紧急备用金
储备一定金额的紧急备用金，以应对突发事件和 意外支出。
收支平衡策略
制定预算计划
根据个人或家庭实际情况制定详细的预算计划，包括收入、支出、 储蓄等方面。
控制消费支出
合理规划消费，避免过度消费和浪费，确保支出与收入相匹配。
增加收入来源
通过兼职、投资等方式增加收入来源，提高个人或家庭的收入水 平。
04
个人或家庭现金流量表编制
经营活动现金流量分析
工资薪金收入
记录个人或家庭成员的 工资、奖金、津贴等劳
动所得。
经营业务收入
其他收入
支出方面
若个人或家庭有经营业务， 如网店、小本生意等，需记
录相关业务收入。
包括利息、租金、分红 等。
记录日常生活消费、教 育、医疗、娱乐等支出。
投资活动现金流量分析
报表结构与内容
资产负债表
反映个人或家庭在某一特定日期的资产 、负债和所有者权益状况的报表，包括 资产、负债和所有者权益三个要素。
利润表
现金流量表
反映个人或家庭在某一会计期间的现金流入 、流出和净流量情况的报表，包括经营活动 、投资活动和筹资活动三个方面的现金流量 。
反映个人或家庭在某一会计期间的经 营成果的报表，包括收入、费用和利 润三个要素。
通过分散投资来降低风险，包括 股票、债券、基金、房地产等多
家庭资产负债表、个人收支情况表、家庭现金流量表模版
家庭资产负债表、个人收支情况表、家庭现金流量表模版家庭资产负债表根据上表分析:我家庭并没有投资任何一种项目,家庭的资金来源比较单一.总资产负债率=总负债/总资产=12000/337000=0.035<0.5且是远远小于,说明负债比例适宜,家庭有能力承担,且没有任何压力.净资产投资比率=投资资产/净资产=0,因为家庭并没有任何投资,这代表着我家庭并不会使自己手中的钱增值.所以家庭应该适当的对某些项目进行合理的投资.偿付比率=净资产/总资产=325000/337000=0.96>0.5,说明负债比例适宜,家庭有能力承担,并不会存在发生财务危机的可能.但因为家庭的偿付比率接近1,意味着家庭可能没有充分利用自己的信用额度,应通过借款来进一步优化其财务结构.家庭现金流量表姓名:李先生日期:2010年1月1日至12月31日单位:元按照家庭现金流量表分析:(1)收入结构分析:家庭的资金来源主要是农作物收入与工资,有表可知,家庭收入的稳定性比较高,但由于并没有其他额外的收入,所以成长性较低.(2)支出结构分析:项目支出项目金额所占比率支出生活费10000 0.310 水电煤气费1260 0.039 子女教育费3000 0.093 保险费550 0.017 还贷支出0 0变动支出0 0零花钱500 0.016 医药费6000 0.186 旅游费1000 0.031 交往应酬费2000 0.062 购买衣服1000 0.031 购买家电6800 0.211 购买礼物0 0捐赠100 0.003小计32210有表可知:生活费占0.310,在家庭中比重最大,然后就是购买家电占0.211,在这年中所占的比重排第二,但由于这属于耐耗品,并不需要年年更换,所以在下一年购买家电这一项目的金额会相对比较小.其他的项目的所占比重中,子女教育费相对高一点,但由于我还有一年就准备毕业了,虽然在这项中在下一年仍然占一定比重,但由于这并不是长久的,且由于家庭并不懂投资,所以我认为家庭的闲置的资金较多.现建议家庭购买一些基金或债券等等.而且由于家中的消费低,显得闲余的钱比较多,不过其实家中的流动金额并不是很多,所以我建议把钱适当的购买稳定的基金或存入银行.(3)财务比率分析:收支比率=支出/收入=0.64,说明本期支出小于收入,可以在进行投资.总结:我认为家庭的支出已经算是低支出家庭了,所以在“节流”上时比较困难的了.且我认为有点过分节俭造成让人安于现状,没有动力去理财,看似积攒了不少财富,实则忽视了“开源”.所以要增加家庭财富,要考虑开源.。
家庭资产负债表、个人收支情况表、家庭现金流量表模版.docx
家庭资产负债表姓名 : 李先生日期 :2010年12月31日单位: 元项目金额项目金额流动资产长期负债现金及存款85000教育贷款6000流动资产小计85000长期贷款小计6000投资资产流动负债货币市场基金0应缴税金0股票基金0其他应付账款6000股票0流动负债小计6000应税债券0负债总计12000免税债券0净资产325000收藏品0投资资产小计0住房现值250000家具2000其他个人资产0固定资产小计252000资产总计337000负债与净资产之和337000根据上表分析 : 我家庭并没有投资任何一种项目, 家庭的资金来源比较单一 .总资产负债率 =总负债 / 总资产 =12000/337000=0.035<0.5 且是远远小于 , 说明负债比例适宜 , 家庭有能力承担 , 且没有任何压力 .净资产投资比率=投资资产 / 净资产 =0, 因为家庭并没有任何投资, 这代表着我家庭并不会使自己手中的钱增值. 所以家庭应该适当的对某些项目进行合理的投资.偿付比率 =净资产 / 总资产 =325000/337000=0.96>0.5,说明负债比例适宜 , 家庭有能力承担, 并不会存在发生财务危机的可能. 但因为家庭的偿付比率接近1, 意味着家庭可能没有充分利用自己的信用额度, 应通过借款来进一步优化其财务结构.家庭现金流量表姓名 : 李先生日期 :2010年 1月1日至 12月31日单位:元现金流入现金流出项目金额现金金额农作物收入22000固定支出工资24000生活费10000奖金4000水电煤气费1260稿酬子女教育费3000津贴保险费550存款利息400还贷支出房租变动支出现金股利零花钱500债券利息医药费6000收回股票本金旅游费1000收回债券本金交往应酬费2000对外举债取得的现金购买衣服1000馈赠购买家电6800救济购买礼物遗产继承捐赠100合计50400合计32210净现金流量18190按照家庭现金流量表分析:(1)收入结构分析 : 家庭的资金来源主要是农作物收入与工资 , 有表可知 , 家庭收入的稳定性比较高 , 但由于并没有其他额外的收入 , 所以成长性较低 .(2)支出结构分析 :项目项目金额所占比率支出生活费100000.310水电煤气费12600.039子女教育费30000.093保险费5500.017还贷支出00支出变动支出00零花钱5000.016医药费60000.186旅游费10000.031交往应酬费20000.062购买衣服10000.031购买家电68000.211购买礼物00捐赠1000.003小计32210有表可知 : 生活费占 0.310,在家庭中比重最大, 然后就是购买家电占0.211, 在这年中所占的比重排第二, 但由于这属于耐耗品, 并不需要年年更换, 所以在下一年购买家电这一项目的金额会相对比较小 . 其他的项目的所占比重中, 子女教育费相对高一点 , 但由于我还有一年就准备毕业了 , 虽然在这项中在下一年仍然占一定比重, 但由于这并不是长久的, 且由于家庭并不懂投资 , 所以我认为家庭的闲置的资金较多. 现建议家庭购买一些基金或债券等等. 而且由于家中的消费低 , 显得闲余的钱比较多, 不过其实家中的流动金额并不是很多, 所以我建议把钱适当的购买稳定的基金或存入银行.(3) 财务比率分析 : 收支比率 =支出 / 收入 =0.64,说明本期支出小于收入, 可以在进行投资.总结 : 我认为家庭的支出已经算是低支出家庭了, 所以在“节流”上时比较困难的了. 且我认为有点过分节俭造成让人安于现状, 没有动力去理财 , 看似积攒了不少财富, 实则忽视了“开源” . 所以要增加家庭财富, 要考虑开源 .。
个人(家庭)资产负债表
F=F1+F2+F3+F4 F1 F2 F3 F4 G=F
H=E-G
金额（元） 109,500
10,000 50,000 30,000
15,000 4,500
190,000 10,000 30,000 150,000 -
299,500 630,000
300,000 250,000 80,000
个人（家庭）资产负债表
科目 现金与 现金等
现金
活期存款
定期存款
其他类型银行存款
货币市场基金
金融资产
人寿保险金收入 其他金 融资产
债券
股票及权证
基金
期货
外汇实盘投资
人民币（美元、港币）理财产品
保险理财产品
证券理财产品
信托理产品
其他
金融资产合计
实物资 产小计
自住房
实物资产
投产的房地产 机动车
家具和家用电器
929,500 245,000 80,000 40,000 120,000 5,000 245,000 684,500
珠宝和收藏品
其他个人资产
负债
资产总计 负债小 计
信用卡透支
汽车贷款
住房贷款
其他贷款
负债总计
净资产
公式 A=A1+A2+…A6
A1 A2 A3 A4 A5 A6 B=B1+B2+…B10 B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9 B10 C=A+B
D=D1+D2+…D6 D1 D2 D3 D4 D5 D6
家庭财务报表模板
一、资产负债表
资产 现金 银行存款 投资账户 房产价值 车辆价值 其他资产 总资产 负债 住房贷款 车贷 信用卡债务 其他债务 总负债 净资产
பைடு நூலகம்
项目
5,000 50,000 150,000 800,000 100,000 20,000 1,125,000
600,000 50,000 10,000 5,000 665,000 460,000
金额（元）
二、收支表 项目
收入 工资收入 投资收入 其他收入 总收入 支出 食品与杂货 房租/房贷 水电煤费 交通费用 教育开支 娱乐休闲 保险 其他支出 总支出 净收入
月收入（元）
30,000 2,000 1,000 33,000
月支出（元）
3,000 8,000 1,200 2,000 1,500 1,500 2,000 2,000 21,200 11,800
三、说明 1、资产负债表显示了家庭的总资产、总负债和净资产。 2、收支表提供了家庭的月收入、月支出和净收入的概览。 3、实际情况可能会根据家庭成员的收入、支出和投资情况有所不同。
个人(家庭)资产负债表
金额
个人（家庭）资产负债表 单位：元 资产 负债 金额 现金 住房贷款 公积金贷款 现金及现 银行存单 金等价物 银行卡资金 教育贷款 贷款 其他 消费贷款 股票 金融资产 债券 基金 车辆 实物资产 珠宝 字画 债务 住房 房产 门面 债权 总资产
家庭资产负债表我的 - 副本
家庭理财规划一．家庭基本情况1.收入处于中等水平，负债不多。
爸爸每月有7000元收入，妈妈每月有6000元收入。
年底公司股票分红60000元，年终奖金共计50 000元。
家庭每月基本生活支出3000元，其他支出每年5000元。
家庭有一套住房，价值约为200 000元，按揭贷款80 000元，每月偿还600元贷款，每年为爷爷奶奶准备生活费5 000元。
2.为了让我接受更好的教育，父母让我出国读研，计划为我准备一笔出国读研的教育资金。
教育资金数额大约在150000左右，其余部分可以通过申请奖学金解决。
3.长远考虑，父母打算为自己准备一笔养老金，同时，考虑到小镇环境比较好，交通也还算方便，打算在5年之后在小镇上买一套大房子，价格大致在1000，000左右，现有房子卖掉。
二．理财目标1.保证基本生活舒适，有适当资金用于娱乐和社交，主要是礼金等。
2.为孩子（我）准备一笔教育资金，以便接受更好的教育。
3.增加一份父母的养老金和其他保险，提高生活保障。
4.准备一笔购房款，购买一套新房子。
5.增加合理投资，兼顾收益和风险。
三．理财目标评价家庭的理财目标比较明确，基本符合家庭基本财务情况和生活情况。
通过合理具体而明确的理财规划，我认为基本上是可以实现这些目标的。
另外，补充几点对自己家庭理财目标的建议：1.在保证基本生活的同时，用于娱乐社交方面的支出保持在5000元之内。
2.这笔教育资金，可以通过选择教育类保险储备教育基金来实现。
3.增加医疗保险，意外伤害保险，以及父母养老保险。
4.购房款一部分通过贷款获得，另一部分通过现有储备资金以及卖旧房所得来支付。
5.增加合理投资，在第5年购房。
采取组合投资方式，保留最底现金金储备。
四．目前家庭财务状况1.资产负债状况家庭资产负债表单位：元2.家庭收支状况家庭现金流量表（每月收支状况）单位：元家庭现金流量表（年收支状况）单位：元现金及活期存款6%定期存款23%56%3.财务比率分析（1）资产负债率：负债 / 资产=160 000 / 880 000=18.18﹪ 一般而言，家庭资产负债率控制在50﹪以下都属于合理范围，所以目前我的家庭资产负债率不高，即可以通过适当增加贷款方式来购买住房等固定资产。
家庭现金流量表和个人资产负债表
家具
收藏品
无形资产
无形资产
专利
商标
著作版权
其它资产
遗产
捐赠
赡养费
合计
总资产
净值=总资产-总负债=
财务比例参考范围
家庭财务比率
定义
合理范围
X家庭财务比例
流动比率
流动资产/流动负债
2-10
负债比率
总负债/总资产
20-60%
紧急预备金倍数
流动资产/月支出
3-6
财务自由度
年理财收入/年支出
20-100%
现金价值
比例
项目
现金价值
比例
金
现金
短期负债
融
货币基金
信用卡
性
定期存款
分期付款
资
流动性资产
产
教育储蓄存款
流动性负债
国债
账单
短期票券
保险现值
短期借款
个人借贷
个人借贷
股票
长期负债
债券
房屋贷款
期货
汽车贷款
投资基金
留学贷款
不动产投资
助学贷款
其它投资
循环贷款
投资性资产
其它
实物性
消费性资产
自用负债
资产
自住房产
交通工具
收入
金额
占总值比例
支出
金额
占总值比例
1、工资收入
1、房贷
工资
2、伙食费
奖金
3、物业水电费
津贴
4、日用开支
2、财产经营
5、通讯及交通
收入
6、医疗保健支出
股利
7、投资（基金定投）
利息
个人(家庭)资产负债表及收入支出表
租金收入
其他收入
收入支出表
日期： 金额 年支出
房屋按揭还贷 200,000 车辆使用支出 200,000 日常生活支出
休闲娱乐支出 子女教育支出 其他支出
金额 72,000 20,000 120,000 20,000 20,000 10,000
收入总计 年结余（总收入-总支
出）
400,000 支出总计 138,000
262,000
客户： 资产 现金与现金等价物 现金 活期存款 定期存款 货币市场基金 其他金融资产 股票 债券 基金 黄金 实物资产 自住房 投资房产 机动车 其他个人资产 资产总计 净资产（总资产-总负 债）
资产负债表
日期： 金额 负债
住房贷款 汽车贷款 信用卡透支 消费贷款 其他负债
负债总计
金额
客户：
年收入 工资和薪金（含年终 奖）
财务管理在个人与家庭理财中的应用
财务管理在个人与家庭理财中的应用财务管理是在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资）,资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金）,以及利润分配的管理。
财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
简单的说，财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
财务管理在我们生活中的应用有很多，最常见的就是我们日常生活中必不可少的个人与家庭的生活理财。
家庭财务管理的原理和方法与企业财务管类似。
但是，个人与家庭财务管理也有自身特点，需要从实际应用出发，对家庭财务管理方法加以调整。
而个人与家庭财务管理需要具备几个基本原则：借贷相等原则，流量与存量相对应原则，收付实现制原则，成本价值与市场价值双重度量原则。
而这几个原则的体现和个人与家庭财务管理可以体现在：资产负债表，损益表（现金流量表），预算表。
一、家庭资产负债表家庭资产负债表的内容家庭资产金融资产（现金、存款、股票）个人使用资产（住房、家具）家庭负债按期限分类：流动负债（信用卡透支、应付租金）长期负债（住房贷款、消费贷款）家庭净资产家庭净资产=家庭资产-家庭负债二、家庭损益表（现金流量表）家庭损益表（现金流量表）的内容收入工薪收入：工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴等投资收益/理财收入：利息、股利、资本利得、房租等其它收入支出消费支出：衣食住行、教育、娱乐、医疗理财支出：债务利息偿付支出、投资手续费、保险支出其它支出盈余/赤字盈余/赤字=收入-支出三、家庭预算表编制家庭预算表的目的以现有财务状况为基础，对未来收支进行合理计划，以实现各项生活目标。
对于以上提出来的理论，我们可以举出一个案例来说明，财务管理在个人家庭理财中的应用：王先生，男，45岁，任某公司部门经理，月工资8000元，年底一次性奖金30000元。
妻子40岁，注册会计师，在物流公司当财务主管，月工资5000元，年底一次性奖金20000元。
家庭理财中的财务报表与资产负债表
作者：XXX 20XX-XX-XX
目 录
• 家庭财务报表概述 • 资产负债表 • 利润表与现金流量表 • 财务报表分析 • 家庭资产负债表的优化与建议
01
家庭财务报表概述
定义与作用
定义
家庭财务报表是记录家庭财务状 况的文件，包括收入、支出、资 产、负债等方面的信息。
风险评估
在投资前，应对自己的风险承受能力进行评估 ，选择适合自己的投资产品。
资产配置
根据风险承受能力和投资目标，合理配置股票 、基金、债券等金融产品的比例。
定期调整
定期审视和调整投资组合，以适应市场变化和自身需求。
感谢您的观看
THAN经营状 况和未来发展潜力的重要工具，也是 投资者和债权人进行决策的重要依据 。
利润表的结构与内容
利润表的结构
利润表通常包括营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费 用、资产减值损失、公允价值变动损益、投资收益、营业外收入和营业外支出等项目。
作用
帮助家庭成员了解家庭财务状况 ，制定合理的财务规划，提高家 庭财务管理水平。
家庭财务报表的种类
收入支出表
记录家庭一定时期内的收入和支出情况，反映家庭的 收支状况。
资产负债表
反映家庭一定时点上的资产和负债状况，评估家庭的 财务健康状况。
现金流量表
记录家庭一定时期内的现金流入和流出情况，反映家 庭的现金流量状况。
速动比率
在流动资产中扣除存货后的资产比率，用于衡量 企业快速偿付流动负债的能力。
资产负债率
衡量企业长期偿债能力的重要指标，资产负债率 越低，说明企业的长期偿债能力越强。
05
家庭资产负债表的优化与 建议
个人资产负债表和现金流量表自学内容PPT优秀资料
– 盈余/赤字=收入-支出
项目二 个人和家庭财务管理
家庭资产
—编制家庭资产负债表
家庭负债
现金和活期存款 定期存款 股票 债券 基金 保单
流动负债 信用卡透支 应付租金
应付保费 应付电话费 应付所得税
外汇
信托
长期负债
房产（自用）
房屋贷款
房产（投资）
汽车贷款
黄金及集藏 其他
其他贷款
资产合计
负债合计
家庭净资产（资产—负债）
项目二
项目二 个人和家庭财务管理
收入项目
—编制家庭现金流量表
支出项目
工薪收入
消费支出
项目二 个人和家庭财务管理
衣食住行
长期负债（住房贷款、消费贷款）
—利编制息家、庭资股产息负债、表红利收入
投家资庭支 净出资：产投=家资庭导资致产的-家费庭用负支债出，如：债务利息偿付支出、投资手续费
教育
项投财目资二 资产产租/生个赁息人资和收产家入（庭现财金务、管存理款、股票、投资住房、收藏品……）
家表庭上净 ，资直产接=反家映庭在资资产产-家负庭债负表债上 项—目编二 制家庭个现人金和流家量庭表财务管理
交际
—投编资制 资家产庭/生资息产资负产债（表现金、存款、股票、投资住房、收藏品……） 盈项余目/二赤字 个人和家庭财务管理
债务利息偿付支出
历自史用价 资值产：/个也人即消成费本资价产格（，家按具最、初电购器买、的自价用格住计房算、珠宝首饰……） 项各目项二 资产负个债人的和计家价庭方财式务管理
• 支出
– 消费支出：衣食住行、教育、娱乐、医疗、保障型保险支出，一般不计 提折旧、不摊销费用
– 投资支出：投资导致的费用支出，如：债务利息偿付支出、投资手续费
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比例
项目
现金价值
比例
金
现金
短期负债
融
货币基金
信用卡
性
定期存款
分期付款
资
流动性资产
产
教育储蓄存款
流动性负债
国债
账单
短期票券
保险现值
短期借款
个人借贷
个人借贷
股票
长期负债
债券
房屋贷款
期货
汽车贷款
投资基金
留学贷款
不动产投资
助学贷款
其它投资
循环贷款
投资性资产
其它
实物性
消费性资产
自用负债
资产
自住房产
交通工具
财务负担率
年本息支出/年收入
20-40%
平均投资报酬率
年理财收入/生息资产
3-10%
净值成长率
净储蓄/（净值-净储蓄）
5-20%
净储蓄率
净储蓄/总收入
20-60%
自由储蓄率
自由储蓄/总收入
10-40%
收入
金额
占总值比例
支出
金额
占总值比例
1、工资收入
1、房贷
工资
2、伙食费
奖金
3、物业水电费
津贴
4、日用开支
2、财产经营
5、通讯及交通
收入
6、医疗保健支出
股利
7、投资（基金定投）
利息
8、其它支出
租金
（小孩学费）
其它
3、劳务收入
4、债务收入
5、延期收入
（住房公积金）
6、其它
合计
二、个人资产负债表
资产
负债
项目
家用电器
家具
收藏品
无形资产
无形资产
专利
商标
著作版权
其它资产
遗产
捐赠
赡养费
合计
总资产
净值=总资产-总负债=
财务比例参考范围
家庭财务比率
定义
合理范围
X家庭财务比例
流动比率
流动资产/流动负债
2-10负债比率总负债 Nhomakorabea总资产20-60%
紧急预备金倍数
流动资产/月支出
3-6
财务自由度
年理财收入/年支出
20-100%