企业财务管理制度1
企业财务管理制度标准范本
企业财务管理制度标准范本财务管理制度是公司企业实施经营管理活动，对财务管理体系建立、维护;对会计核算与监督的制度保障。
下面是小编为大家整理的关于企业财务管理制度标准范本，希望对您有所帮助!企业财务管理制度标准范本1一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
财务管理制度_一整套
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，执行相关政策规定。
2. 实事求是原则：根据公司实际情况，合理制定财务管理制度。
3. 效率原则：提高资金使用效率，降低成本，提高效益。
4. 安全原则：确保公司资产安全，防止财务风险。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，对总经理负责。
第五条财务部的主要职责：1. 负责公司财务制度的制定、修订和实施；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金的管理、使用和监督；4. 负责公司成本核算、预算编制和执行；5. 负责公司税务筹划和合规工作；6. 负责公司财务档案的管理和保密。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：1. 严格审批制度：所有资金支出必须经过审批，审批权限根据公司规定执行。
2. 专款专用：各项资金必须按照用途使用，不得挪用。
3. 资金结算：公司采用银行转账方式进行资金结算，确保资金安全。
4. 资金监督：财务部对资金使用情况进行监督，确保资金使用合理、合规。
第七条公司设立资金支付审批流程，具体如下：1. 部门提出资金支付申请；2. 财务部进行审核；3. 经批准后，财务部办理资金支付手续；4. 审计部门进行审计。
第四章成本管理第八条公司成本管理遵循以下规定：1. 成本核算：财务部负责公司成本核算工作，确保成本核算准确、及时。
2. 成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制点，提出改进措施。
3. 成本控制：各部门、各子公司及分支机构应加强成本控制，降低成本费用。
第五章预算管理第九条公司预算管理遵循以下规定：1. 预算编制：各部门、各子公司及分支机构应根据公司发展战略和经营目标，编制年度预算。
单位内部的财务管理制度有哪些
单位内部的财务管理制度有哪些单位内部的财务管理制度，是指为规范单位内部财务管理行为，维护单位财务安全、保障单位资金运转而制定的一系列规章制度和操作程序。
下面将介绍常见的单位内部财务管理制度。
一、预算制度预算制度是财务管理制度中的重要组成部分，也是单位开展财务管理的基础。
预算制度通过编制、审核、执行和监督预算等环节，合理规划和分配单位各项经费，提高经费使用效益，防范和减少财务风险发生。
二、会计核算制度会计核算制度包括会计政策、会计核算方法、会计账簿和财务报表等。
会计核算的目的是确定单位的财务状况和经营成果，为管理层提供决策依据，同时便于税务部门、银行等外部单位对企业进行监督和评估。
三、内部控制制度内部控制制度是单位内部对财务管理活动进行监督和规范的制度，包括控制环境、风险评估、控制措施和监督评价四个方面。
内部控制制度的建立能够提高单位财务管理的效率和效益，同时减少内外部风险和损失。
四、审计制度审计制度是对单位财务状况进行评估、发现经营成果的制度。
审计制度主要包括财务审计、内部审计和审计检查等。
有了完善的审计制度，单位可以及时查明自身的财务问题，并为下一步经营决策提供参考。
五、财务管理信息系统财务管理信息系统是指为管理层提供决策支持和为专业人员提供具体操作支持的软件平台。
它包括财务管理业务流程管理和财务决策支持两大功能，可以帮助单位进行数据分析和预测，更好地进行财务管理。
以上就是常见的单位内部财务管理制度，每个制度具体的细节和特点需要根据具体单位的情况进行制定和实施。
同时，本文仅为一个简单的介绍，具体实施细节还需参考相关法规和规章制度。
公司财务管理制度
公司财务管理制度公司财务管理制度是指对公司财务管理行为进行规范和制度化，以确保公司财务活动的合法性、规范性和有效性。
以下是一份详细的公司财务管理制度：一、总则1.1. 本制度是本公司财务管理制度的规范文件，适用于公司全体员工。
1.2. 本制度的实施，是保证公司财务活动合法、规范和有效的重要保障。
1.3. 公司财务管理制度的内容，应根据国家有关法律、法规、规章和公司实际情况制定，并不断更新和完善。
二、财务管理组织机构2.1. 公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作。
2.2. 财务管理部门应设立负责人，直接向公司领导汇报，实行分级负责制。
2.3. 公司应当设立财务内部审计机构，负责对公司的财务活动进行内部审计。
三、财务预算管理3.1. 公司应当每年制定财务预算，明确收支、利润和资产等预期指标。
3.2. 财务预算应当经过公司领导审批，并报公司董事会备案。
3.3. 公司应当加强对财务预算执行情况的监督和检查，及时发现并解决预算执行中存在的问题。
四、资金管理4.1. 公司应当建立健全资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
4.2. 公司应当定期开展现金盘点工作，加强现金管理。
4.3. 公司应当加强对银行账户的管理，规范资金流转，确保资金安全。
五、财务会计管理5.1. 公司应当建立健全财务会计制度，规范财务会计工作。
5.2. 公司应当按照国家有关会计法律法规和会计准则，制定会计政策和会计核算方法。
5.3. 公司应当加强会计档案管理，确保会计档案完整、准确、真实。
六、财务报表管理6.1. 公司应当及时编制、公布财务报表，确保财务信息的准确、及时、完整。
6.2. 公司应当按照国家有关法律法规和会计准则，编制财务报表。
6.3. 公司应当加强财务报表的审核和验收工作，确保财务报表的准确性和可信度。
七、财务审计管理7.1. 公司应当每年进行财务审计，对公司财务状况、财务活动和财务管理制度进行全面审计。
7.2. 公司应当选聘有资质的会计师事务所或内部审计机构进行财务审计。
最新企业财务管理制度5篇
最新企业财务管理制度5篇在当下社会，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
你所接触过的制度都是什么样子的呢?以下是小编帮大家整理的最新企业财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
最新企业财务管理制度篇1第一章总则为了加强本单位的会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《小企业会计准则》和国家统一会计制度的规定，结合本单位类型和内部管理的.需要，制定本制度。
第二章会计人员的基本条件1、配备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。
2、应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3、应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。
4、遵守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。
5、应当按照国家有关规定定期参加会计业务的培训。
第三章会计核算要求1、按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿，包括总账、明细帐、费用账、现金日记账和银行日记帐等。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置帐外账，不得报送虚假会计报表。
3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应建立档案，妥善保管。
会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档案管理办法》的规定进行。
4、按照国家统一会计制度的规定，定期结帐，定期编制财务。
财务负责人对财务报告的合法性、真实性负法律责任。
第四章会计核算方法1、低值易耗品按一次摊销方法摊销;2、固定资产折旧方法是平均年限法;3、成本核算方法是移动加权平均法;第五章会计监督1、会计人员应当对原始凭证进行审核监督。
2、会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。
建筑施工企业财务管理制度 建筑公司财务管理制度 (一)
建筑施工企业财务管理制度建筑公司财务管
理制度 (一)
建筑施工企业财务管理制度是指建筑公司规范财务管理行为和规范财务管理程序的制度。
建筑施工企业的财务管理制度必须遵循财务管理的规律和原则，以保证企业的财务稳定和健康发展。
建筑公司在进行财务管理时，需要制定科学、严密、落实的财务管理制度，确保每笔交易都得到规范和合理处理。
建筑施工企业的财务管理制度包括以下几个方面：
1、会计核算制度
会计核算是建筑施工企业财务管理制度的基础和核心。
建筑公司应建立完整的会计核算制度，并遵循会计准则，正确处理企业所有财务信息。
2、预算管理制度
预算管理是建筑施工企业财务管理制度的重要组成部分，在项目开展前就要进行预算，根据实际情况进行适当的调整，确保项目完成在财务预算范围内。
3、资金管理制度
建筑公司资金管理制度主要包括资金的募集、拨付、投资、监督等方面的规定。
制定严格的资金管理制度可以有效地保障资金的安全和有效利用。
4、内部控制制度
内部控制制度是针对企业内部的各个环节进行的监督和管理。
建筑公司应建立灵活、安全、高效、透明的内部控制制度，避免内部管理漏洞导致被从业人员恶意侵害的情况发生。
5、财务报告制度
建筑公司应按照法律法规的要求制定财务报告制度，并制订报告的编写标准和审核要求，为相关部门与机构的决策提供财务信息的参考。
建筑施工企业的财务管理制度既包括财务管理的目标、原则和方法，也包括基础性的财务管理制度规定。
建筑公司必须秉持合规、精细、效率的原则制定财务管理制度，规范企业财务活动，保障公司财务安全，推进企业财务可持续发展。
关于公司财务管理制度范本【10篇】
关于公司财务管理制度范本【10篇】最新关于公司财务管理制度范本精选篇1根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。
最新关于公司财务管理制度范本精选篇2一、严格财务管理，严肃财经纪律，做到财务管理规范化、制度化。
二、各校各项收入必须交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。
三、出纳做到每学期的收入现金必须在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。
企业工会财务管理制度(通用)(一)2024
企业工会财务管理制度(通用)（一）引言概述：企业工会作为职工的组织，维护职工权益、促进企业和谐稳定发展至关重要。
而企业工会财务管理制度则是确保工会资金合理使用和管理的关键。
本文将从会费收入、费用预算、资金使用、财务报表和审计监督等方面，全面探讨企业工会财务管理制度。
正文内容：一、会费收入1. 确定会费收取方式，可以包括固定额度或按比例收费。
2. 设立相关收费制度，明确会费的具体金额和收取时间。
3. 制定会费收取程序，包括收费人员、收费地点和收费方式等。
二、费用预算1. 制定年度费用预算，包括工会运营费用和福利支出等。
2. 考虑各项开支的合理性和经济性，确保合理使用工会资金。
3. 将费用预算纳入企业整体预算体系，与企业财务计划相衔接。
三、资金使用1. 制定资金使用申请和审批程序，明确资金使用权限和审批流程。
2. 根据工会活动和职工需求，合理安排和使用工会资金。
3. 加强对资金使用情况的监督和追踪，确保资金的安全和合规使用。
四、财务报表1. 制定财务报表编制标准和程序，确保财务信息的准确和及时性。
2. 定期编制财务报表，包括资金收支表、资产负债表和利润表等。
3. 审核和核实财务报表，确保财务报表的真实性和完整性。
五、审计监督1. 定期对工会财务进行内部审计，查找潜在的问题和风险。
2. 委托专业机构进行外部审计，对工会财务进行全面审核。
3. 审计结果反馈和整改，及时解决财务管理中存在的问题。
总结：企业工会财务管理制度是确保工会资金合理使用和管理的重要保障。
通过规范会费收入、费用预算、资金使用、财务报表和审计监督等方面的管理，可以有效提升工会资金的使用效益和透明度，维护职工权益，促进企业和谐稳定发展。
财务管理规章制度模板
财务管理规章制度模板规章制度,存在于社会上的各行各业当中,而对于企业的财务部门来说,制度的管理才能加强管控约束。
下面是由作者给大家带来的财务管理规章制度模板7篇，让我们一起来看看！财务管理规章制度模板篇1一、会计岗位职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。
2、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证管理中心资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保管理中心资金安全。
5、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。
7、负责公司办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。
11、完成管理中心工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。
12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。
二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档；4、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任；5、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及安全。
财务管理规章制度模板篇2为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
财务管理制度一张a4纸
财务管理制度一张 A4 纸介绍财务是公司的核心部门，对于一个企业而言，完善科学的财务管理制度对企业发展至关重要。
本文将讲解一份精简的财务管理制度，使用一张 A4 纸概括企业的财务管理要点。
制度概述财务管理制度是企业内部规范财务管理和财务制度的规则。
其制定的目的是确保财务管理的合法性、公正性、及时性和真实性，提高企业财务运作效率，保证企业健康发展。
本财务管理制度的适用范围是公司内部所有财务管理活动。
一、会计核算1.会计账簿制度•按照会计法规定及国家规定的会计准则开设会计账簿•每月底必须结账，确保账目准确•确保重要凭证、账簿资料的安全和保存2.会计报表制度•按照国家规定必须编制月报、季报、年报等财务报表•报表内容应真实、合法、准确二、成本控制1.成本核算制度•确定标准成本，做到成本核算统一、标准化•每月月底结转成本，确保数据真实准确2.费用控制制度•毛利率原则，按照当期利润水平制定费用预算•严格控制各项费用，精打细算3.售后服务成本核算•对售后服务成本进行严格管理，避免售后服务成本过高•按照售后服务成本预算，控制售后服务成本三、现金管理1.现金管理制度•制定各种财务风险评估和控制措施•确保公司的现金流稳定，避免资金短缺2.预算控制制度•制定公司的预算计划，做到预算合理化和标准化•每季度结束后进行预算执行情况的汇报和评估四、审批流程1.采购审批制度•制定采购审批流程，做到采购合理化和规范化•申请采购需要通过相应的审批程序方可进行2.报销审批制度•制定报销审批流程，做到费用合理化和规范化•提交报销需要经过财务部门的审批五、风险控制1.财务风险评估制度•定期评估公司的财务风险，做好财务风险控制•做好应对财务风险的预案和解决方案2.财务内部控制制度•制定财务内部控制制度，确保内部控制的有效性•对内部员工的薪酬、绩效评价等方面进行管理六、税务管理1.税务申报制度•按照国家税收法规定时申报各种财务信息和缴纳相关税费•纳税资料的真实、准确、完整，不能有虚假记录2.税务审计制度•对纳税人的纳税状况进行审计，避免出现纳税问题•税务审计应深入调查，客观公正，保证有法可依结语以上是本企业的财务管理制度，希望能够对公司财务管理工作有所参考和帮助。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责财务管理需要审核公司费用报销，以及对相关经济业务进行核算与监督，对费用报销中存在的问题进行反馈、提出改进意见;了解相关精彩内容请参考小编为大家精心准备的财务管理制度及岗位职责，肯定会对你有所帮助的，来阅读一下吧!财务管理制度及岗位职责11、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时;2、根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细账核对相符;3、企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚，数字准确，结算及时;4、每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算;5、公司税金合账的登记和税金的交纳;6、银行、财税、工商相关业务办理等;7、公司各部门的费用报销业务手续;财务管理制度及岗位职责21.负责货币资金核算，来往结算等工作;2.网银支付贷款、报销款、工资;3.登记每日现金银行流水(日记账);4.转账单据、费用报销单据在财务总账做凭证;5.发票领购及开具;6.负责办公用品采购费用的统计报销等工作。
财务管理制度及岗位职责31、负责总账报表的日常管理工作;2、负责完善公司核算体系，建立全公司核算政策，指导规范公司的业务核算，确保公司各类业务核算合理规范，实施有效财务管理。
3、编制全公司合并报表及相关收入费用分析，定期从财务角度对公司经营活动的成果进行分析，为管理层决策输出有价值参考信息;4、负责内控流程梳理和工作流程优化，及时更新财务日常制度，编制岗位操作手册加强财务部门工作专业度。
负责科室团队建设，做好内部培训，促进财务人员专业水平提升。
财务管理制度及岗位职责41、熟悉应收应付账务处理工作，管理与监督合营公司往来账务及不良应收账务;2、协同往来主管及时快速的完成相关数据报告与分析工作;3、协调各合营公司日常财务相关工作沟通，梳理各公司往来报表与数据的时效性与准确性;4、完成上级领导交付的相关工作。
财务管理制度及岗位职责51、协助部门负责人制定和完善单位相关财务管理制度、会计核算办法。
国企企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业的财务管理和经济核算，确保国有资产保值增值，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有财务活动，包括资金筹集、资金使用、成本核算、收益分配等。
第三条我司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：如实反映企业财务状况和经营成果。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。
（四）公开性原则：财务信息对外公开，接受监督。
第二章财务机构与人员第四条我司设立财务部，负责全司的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度，规范财务活动。
（二）编制财务报表，分析财务状况，提出改进措施。
（三）负责资金筹集、使用和核算。
（四）参与企业重大经济决策，提供财务支持。
（五）接受内部审计和外部审计。
第六条财务部设部长一名，副部长一名，根据工作需要设若干财务人员。
第三章资金管理第七条资金筹集应遵循以下原则：（一）合法合规：依法筹集资金，不得违反国家规定。
（二）合理规划：根据企业生产经营需要，合理确定资金规模。
（三）高效利用：提高资金使用效率，降低融资成本。
第八条资金使用应遵循以下原则：（一）合法合规：按照国家规定和公司章程使用资金。
（二）经济效益：提高资金使用效益，降低成本。
（三）风险控制：加强资金使用风险控制，确保资金安全。
第四章成本核算与收益分配第九条成本核算应遵循以下原则：（一）真实准确：如实反映企业成本情况。
（二）合法合规：遵守国家成本核算规定。
（三）全面反映：全面反映企业生产经营成本。
第十条收益分配应遵循以下原则：（一）合法合规：依法进行收益分配。
（二）公平合理：按照国家规定和公司章程进行分配。
（三）激励约束：通过收益分配，激励员工积极性，约束违规行为。
第五章内部控制与监督第十一条建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。
第十二条财务部应定期对财务工作进行自查，发现问题及时整改。
财务管理制度及范本(2篇)
第1篇一、前言为了加强企业财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
二、总则1. 目的：本制度旨在明确企业财务管理的原则、任务、职责和权限，规范财务行为，保障企业资产安全，提高财务管理效率。
2. 适用范围：本制度适用于本企业全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
3. 原则：本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。
三、财务管理组织架构1. 财务管理组织架构分为：财务管理委员会、财务部、财务主管、会计、出纳等岗位。
2. 财务管理委员会负责企业财务管理的重大决策，包括但不限于财务预算、投资决策、融资决策等。
3. 财务部负责企业财务管理的具体实施，包括但不限于会计核算、资金管理、税务管理、成本管理等。
4. 财务主管负责对财务部门的日常管理工作进行指导和监督。
5. 会计负责财务核算、报表编制、财务分析等工作。
6. 出纳负责现金收付、银行结算、资金保管等工作。
四、财务管理制度内容1. 财务预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划，编制部门预算，经财务部审核后报财务管理委员会审批。
（2）执行预算：各部门按照批准的预算执行，财务部负责监督预算执行情况。
（3）预算调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，经财务管理委员会审批后方可执行。
2. 资金管理（1）资金收支：企业资金收支必须按照国家有关规定和财务管理制度执行。
（2）资金审批：资金支出需经过财务部审核，总经理审批。
（3）资金核算：财务部负责对资金收支进行核算，确保资金安全。
3. 会计核算（1）会计凭证：会计凭证必须真实、完整、合法，符合国家会计准则。
（2）账簿管理：会计账簿应按照国家会计准则的要求进行设置和管理。
（3）报表编制：财务部根据会计凭证编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务管理（1）税务申报：企业应按照国家税收法律法规的要求，及时、准确地进行税务申报。
财务管理制度简单版【7篇】
财务管理制度简单版【7篇】财务管理制度简单版篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
国有企业财务管理制度
国有企业财务管理制度第一章总则第一条为规范国有企业财务管理，保障国有资产安全，提高国有企业综合经济效益，根据国有企业所有权法律法规和相关规定，制定本制度。
第二条国有企业财务管理应遵循依法合规、科学规范、分工负责、内部控制、风险管理、执法检查、社会责任等原则。
第三条国有企业财务管理应当符合国家有关法律、法规和财务会计准则要求，保证国有资产安全和流动性，实现国有企业经济效益。
第四条国有企业应建立健全财务管理组织和制度，明确财务管理职责、权限和程序，建立健全内部控制体系，加强监督检查，完善财务会计制度，提高财务管理水平。
第五条国有企业财务管理应当推行科学决策、透明管理、风险管理、合理财务分配等原则，促进国有企业持续健康发展。
第六条国有企业应当建立健全会计核算、财务预算、资金管理、投资决策、风险管理等方面的管理制度，规范财务管理行为，提高国有企业财务管理水平。
第二章财务管理组织第七条国有企业应当设立财务管理部门，负责全面负责国有企业的财务管理工作，包括会计核算、财务分析、财务预算、资金管理等。
第八条国有企业应当设立独立的审计部门或聘请审计机构，对国有企业的财务活动进行审计监督，保障国有资产的安全和有效利用。
第九条国有企业应当设立独立的风险管理部门或委托专业机构，负责风险管理和控制工作，建立健全风险管理制度，防范各类风险。
第十条国有企业应当建立健全内部控制体系，包括制度建设、权责分离、内部监督、风险控制等内容，确保企业运作合规、高效，保障国有资产安全。
第三章财务管理程序第十一条国有企业应当建立健全会计核算程序，包括收支核算、成本核算、资产负债核算、利润核算等内容，确保会计准确、完整、真实、及时。
第十二条国有企业应当建立健全财务预算程序，包括年度预算、资金预算、业绩预算等内容，实现预算管理和实际管理相结合，提高经济效益。
第十三条国有企业应当建立健全资金管理程序，包括资金预测、资金调度、资金使用控制等内容，确保企业资金运作合理、充足、安全。
国企单位财务管理制度
第一章总则第一条为了规范国企单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障国企单位健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、核算和监督等方面。
第三条我单位财务管理的基本原则是：严格执行国家有关法律法规和财务规章制度；坚持勤俭节约、合理使用资金；正确处理国家、集体和个人三者利益关系；确保财务活动合法、合规、透明。
第二章财务预算管理第四条我单位财务预算由收入预算和支出预算组成，根据事业发展计划和任务编制年度财务预算。
第五条财务预算编制应遵循以下原则：（一）量入为出，确保重点，兼顾一般；（二）科学合理，留有余地，适应事业发展需要；（三）严格执行，动态调整，确保预算执行效果。
第六条财务预算一经批准，必须严格执行，任何单位和个人不得擅自调整。
第三章资金管理第七条我单位资金管理遵循以下原则：（一）收支两条线，确保资金安全；（二）规范资金收支，提高资金使用效益；（三）加强资金监管，防止资金流失。
第八条资金筹集应遵循以下规定：（一）按照国家有关规定，通过合法渠道筹集资金；（二）确保资金来源合法、合规；（三）加强资金筹集过程中的风险控制。
第九条资金使用应遵循以下规定：（一）按照批准的财务预算使用资金；（二）严格执行资金使用审批制度；（三）确保资金使用效益最大化。
第四章财务核算与监督第十条我单位财务核算应遵循以下原则：（一）真实、准确、完整地反映财务状况；（二）及时、准确地提供财务信息；（三）加强财务核算管理，提高核算质量。
第十一条我单位财务监督应遵循以下规定：（一）建立健全财务监督制度，明确监督职责；（二）加强内部审计，及时发现和纠正财务问题；（三）配合外部审计，确保财务信息真实、准确。
第五章附则第十二条本制度由我单位财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
国有企业财务管理制度[大全5篇]
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国有企业财务管理制度[大全5篇]第一条严格执行《会计法》、《审计法》及《关于印发、、的通知》等财务管理有关制度，认真落实中央八项规定及省、市、县各类实施细则，厉行节约，压缩开支，勤俭办事。
同时，按照财政部门规定的开支范围和标准，规范票据审核，对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销，杜绝一切不合理开支。
第二条财务支出实行“一支笔”审批、国库集中支付制度，按规定权限审批。
300元以下由公司经理直接审批;300元至1000元经公司负责人同意后，上报粮食稽查大队领导批准后，方可支出;1000元以上提交公司董事会议研究决定后，上报大队领导批准后，方可支出。
报销条据必须是符合规定的正规票据，由经手人签字，并说明支出事由，报账员初审，按支出权限审批后报销。
第三条凡能通过电话、信函办理的事务不派人出差，一人能办的事，不派两人，能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单，由派差领导签字后方可外出，出差期间的车船费、住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条外出参加会议、培训，单位原则上不安排车辆，由参训人员根据具体情况选择往返交通工具，乘坐飞机要经稽查大队领导同意，按规定标准统一订票。
参训期间，由举办单位统一安排食宿的，不得报销会议、培训期间的食宿费和市内交通费，只报销往返会议、培训地点的差旅费。
第五条实行月报账制度，报账员提前通知干部职工整理上交报销票据，经分管领导统一审核后，汇报主要领导审定后，按程序报账。
第六条办公用品购置，由出纳定期统计制定采购计划，汇报公司经理签字同意后统一购买，属政府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品，一律不予报销。
第七条公司机关文件、资料，原则上在公司内部印制;需在外面印刷的，必须经公司经理同意后，方可在外印刷;大宗印刷的书籍、图册和喷绘的版面等，由公司董事会研究提出方案，汇报稽查大队领导同意后，安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。
第八条按照“谁使用、谁保管，谁损坏、谁负责”的原则，报账员统一建立单位固定资产清册，逐项明确到人，每半年进行一次清理核对，做到账物相符;维修公物由人秘股统一负责办理，维修事项须经分管领导审批;需报废的公物，提请党组会议研究同意后，由报账员按国有资产管理部门规定的程序办理报废手续;职工调离或离退休时，须交清公共财物后，方可办理有关手续。
2024年公司财务管理制度范本一一
2024年公司财务管理制度范本篇31第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
3、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
7、完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：1、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
4、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；5、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；6、承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
4、完成总经理或财务经理交付的其他工作。
公司财务管理制度十条
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门和子公司均应遵守。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务工作合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加公司收益。
（四）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。
二、财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责全公司财务管理工作。
第五条财务部由财务经理、会计、出纳、审计等人员组成。
第六条财务部负责人对财务部工作进行统一领导和协调。
三、财务管理制度第七条资金管理（一）公司资金收入必须及时存入银行，不得挪用、侵占。
（二）资金支出必须按照预算执行，严格执行审批制度。
（三）出纳人员每日应及时记账，确保账实相符。
第八条会计核算（一）公司会计核算遵循权责发生制原则。
（二）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案。
（三）加强会计信息质量管理，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条资产管理（一）加强固定资产管理，确保资产安全、完整。
（二）合理配置资产，提高资产使用效率。
（三）定期进行资产清查，及时处理盘盈、盘亏问题。
第十条成本费用管理（一）加强成本费用控制，降低成本费用支出。
（二）严格执行成本费用预算，确保成本费用合理使用。
（三）定期进行成本费用分析，查找问题，改进工作。
四、财务报告及披露第十一条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条公司应按照国家相关规定，及时、准确、完整地披露财务信息。
第十三条公司财务部应定期向公司董事会和监事会报告财务状况和经营成果。
五、奖惩制度第十四条对在财务管理工作中表现突出、成绩显著的员工，给予表彰和奖励。
第十五条对违反财务管理规定的员工，视情节轻重，给予批评、警告、罚款等处罚。
财务管理制度规章
财务管理制度规章第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本公司财务管理的宗旨是：依法理财，诚实守信，科学管理，提高效益，促进公司持续、稳定、健康发展。
第三条本公司财务管理的基本原则是：（一）全面预算管理原则：对公司财务活动进行全面预算，确保财务资源的合理配置，实现公司经营目标。
（二）风险控制原则：建立健全风险控制体系，识别、评估、控制财务风险，确保公司财务安全。
（三）收益最大化原则：充分利用财务手段，优化资本结构，提高资本收益率，实现公司利益最大化。
（四）信息透明原则：及时、准确、完整地提供财务信息，提高公司财务管理透明度。
第四条本公司财务管理的范围包括：预算管理、资金管理、资产管理、负债管理、成本管理、收入管理、利润分配管理等方面。
第二章组织机构与职责第五条公司设立财务部，作为财务管理的主体部门，负责公司财务管理的具体实施工作。
第六条财务部设经理一名，负责财务管理制度的制定、执行和监督；设财务会计、出纳、成本管理、资产管理等岗位，分别负责相应的工作。
第七条公司各部门应积极配合财务部开展财务管理各项工作，如实提供财务资料，确保财务信息的真实、准确、完整。
第八条财务部应建立健全内部控制制度，确保财务管理工作的正常运行，防范财务风险。
第三章预算管理第九条公司实行全面预算管理，财务部负责编制、执行和监督预算。
第十条预算包括年度预算、季度预算和月度预算，预算内容应涵盖公司经营活动的各个方面。
第十一条预算编制应遵循以下原则：（一）结合实际，确保可行性；（二）突出重点，注重效益；（三）上下结合，充分沟通；（四）动态调整，适时修订。
第十二条预算执行过程中，财务部应定期对预算执行情况进行分析，提出改进措施，确保预算目标的实现。
第十三条预算调整应遵循以下程序：（一）提出调整申请，说明调整原因和调整内容；（二）财务部进行初步审查，提出审查意见；（三）提交总经理审批；（四）审批通过后，财务部负责调整预算并通知相关部门。
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企业财务管理制度一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（三）授权方式可分为两类：三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、财务四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。
2、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。
5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
四、审核权限同审批权限。
五、费用报销及借款时间一览项目周一周二周三周四周五款项借支11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：0015：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 费用报销9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00对外结帐9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00六、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。
由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。
计划内报销必须提供的原始凭证：1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。
3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。
各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
4、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。
凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。
经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。
各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。
对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。
试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。
7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。
各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。
业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。
所有费用均计入部门成本。
未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。
差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。