2020年度企业预算情况说明书内容提要
2020年部门预算有关情况说明
2020年部门预算有关情况说明一、部门主要职责及机构设置情况（一）主要职责1、负责应急管理工作，负责并组织指导协调应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。
负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业（煤矿除外，下同）安全生产监督管理工作。
2、贯彻执行应急管理、安全生产、防灾减灾救灾有关法律法规和方针政策。
组织编制全区安全生产和综合防灾减灾、应急体系建设规划，起草应急管理、安全生产和综合防灾减灾有关方案并监督实施。
指导、监督街道办事处应急管理和安全生产执法工作。
3、负责应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度。
组织编制全区总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练，组织推动应急避难设施建设。
4、推动建立统一的应急管理信息系统，负责全区信息传输渠道的规划、布局和建设。
建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。
5、负责组织安全生产类、自然灾害类突发事件的信息汇总上报，组织安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援。
综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，协助区委、区政府指定的负责同志组织一般灾害应急处置工作。
6、统一协调指挥全区应急救援队伍，建立应急协调联动机制，推进指挥平台对接。
负责统筹推进应急救援力量建设，指导街道及社会应急救援力量建设。
7、指导协调森林火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作，配合做好自然灾害综合监测预警工作，协调开展自然灾害综合风险评估工作。
8、负责组织并协调灾害救助工作，组织灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，下达指令调拨救灾储备物资，管理、分配各类救灾款物并监督使用。
组织开展自然灾害类突发事件的调查评估工作。
9、依法行使安全生产综合监督管理职权，指导协调、监督检查区有关部门（单位）、街道办事处等安全生产工作，组织开展安全生产检查、考核工作。
依法组织生产安全事故调查处理，监督检查事故防范和整改措施的落实情况，参与监督检查事故责任追究落实情况。
公司年度预算调整情况说明
3.如何编制财务预算状况说明书 【摘要】：正 财务状况说明书是年度会计决算的重要组成部分，
凡是不考虑公允价值变动影响的，应说明理由。 （三）年度财务 预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度财务预算报表编制范 围的子企业名单、级次、缘由以及对预算的影响等状况。
1
四、预算年度生产运营状况说明 （一）对预算年度行业经济形 势进行猜测分析，说明对本企业所处市场环境的影响，如：国家金融 利率和汇率政策、能源、原材料及次要产品价格、市场供求关系等。 （二）依据行业进展形势，按业务板块进行合理的市场形势分析猜测， 结合本企业全体战略规划、所处行业地位及市场供求关系及价格变动 等状况，选取占企业主营业务较大比重的几个业务板块生产运营目标 增减变动状况和比率；企业拟实行的严重生产运营举措对各业务板块 的影响，如拟签订的严重合同、拟进行的资产及业务重组、拟全体上 市、拟开展的新业务等。
（三）对上年度预算完成状况进行简要总结，并对重要财务目 标的实际完成数与调整后的预算数差异缘由进行说明，其中至多应包 括主营业务收入、主营业务成本、期间费用、利润总额等。 二、本 年度预算工作组织状况 预算工作组织状况次要包括企业预算管理 机构设置、管理机构次要成员构成、内部组织分工、年度预算工作详 细组织过程，以及预算审核状况等。
（二）预算年度期间费用发生状况，详细包括：分项说明销售 费用、管理费用和财务费用估计发生金额，以及年度增减变动状况。 其中，占销售费用、管理费用和财务费用比重较大，以及其增减变动 对期间费用产生较大影响的明细费用项目需单独说明。
全面预算情况说明书内容提要
《全面预算情况说明书》内容提要
预算情况说明书是对年度预算报表的补充说明，是评估预算报表编制质量的重要依据，企业应高度重视预算情况说明书的编写。
预算情况说明书至少应当包括以下主要内容：
一、上年度预算工作情况总结
回顾上年度预算工作取得的成效和存在的问题，总结工作经验及本年拟采取的相关改进措施。
对上年度预算完成情况进行总结，并对重要指标的实际完成数与预算数差异原因进行说明。
二、预算工作基础和本年度预算工作组织情况
预算工作基础主要包括：企业预算管理机构设置、职能与权限等；预算管理制度建立与执行情况；本年度预算工作组织情况主要包括年度预算工作具体组织过程。
三、本年度预算编制基础及编制依据
企业应认真分析宏观及行业经济形势，对生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的经营决策进行说明。
四、预算年度重大事项说明，包括资本性预算、投资性预算、筹资融资预算等内容。
五、预算年度主要财务指标说明，包括营业收入、成本费用、利润总额、现金流量、人工成本、重大营业外收支、资产负债等。
六、可能影响预算指标的事项说明。
七、预算执行的保障和监督措施。
八、其他需要说明的情况。
财务年度预算情况说明书模板
财务年度预算情况说明书模板一、企业基本情况(一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。
二、本年度预算编制基础及生产经营情况根据公司上年生产经营的基础，结合上级下达的经营目标，编制了20xx年财务预算方案。
(一)20XX年生产经营情况，单位：X万元。
(二)20XX年共收到政府补贴收入70万元。
其中：20XX1月收到陕发改投资[20XX]2587号《国家发展改革委工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目20XX 年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》中央预算内投资Ioo万元，做补贴收入50万元，余50万元待项目验收后才允许使用。
20XX年12月收到市发改委下达20XX年高新技术产业发展引导资金20万元。
（三）利润分配情况。
20XX年度实现可供投资者分配净利IlIo25.66元，累计可供投资者分配净利129573.01元20XX年度暂不分利。
（四）现金流管理情况20XX年度处置固定资产收回3.16万元，是丢失面包车保险赔偿款。
其余均属正常经营活动流量。
（五）财务政策变化情况本年度坏账计提比例调整为与控股公司一致。
对照情况如下表三、预算年度主要指标情况20xx年度营业收入1100万元，利润总额25万元。
四、预算年度重大事项说明目前看来20XX年度无重大事项说明。
五、预算年度主要财务指标说明1.营业收入IlOO万元，与上年实际1014万元相比,增长8.48%2、主营收入IOoo万元，与上年实际918万元相比，增长8.93%3、主营收入成本率为79.2%与上年实际79.85%相比,下降0.65%。
4、营业费用65万元，占营业收入的5.91%,20XX年实际63万元，占营业收入6.21%,营业费用占营业收入的比例减少0.3个百分点。
5、管理费用200万元，占营业收入的18.19%,20XX年实际197万元，占营业收入19.43%,管理费用占营业收入的比例减少L24个百分点。
关于2020年中央国有资本经营预算的说明
关于2020年中央国有资本经营预算的说明标题：2020年中央国有资本经营预算说明尊敬的读者：以下是对2020年中央国有资本经营预算的详细说明。
这份报告将帮助您了解该年度预算的主要特点、重点支出领域以及预期的影响。
一、预算概述2020年的中央国有资本经营预算旨在推动国有企业深化改革，提升国有资本效率，同时促进经济社会可持续发展。
本年度预算总额为XXX亿元，较上年度增长X%。
二、预算主要特点1. 强化财政纪律：预算执行更加严格，强调财政收支平衡，确保国有资本的合理使用。
2. 着重支持科技创新：在预算中，科技研发投入得到大幅增加，以推动国有企业技术进步和产业升级。
3. 提升公共服务水平：预算进一步加大对教育、医疗、环保等公共服务领域的投入，提升民生福祉。
三、重点支出领域1. 科技创新：预计投入XX亿元，主要用于支持国有企业研发新技术、新产品，提高企业核心竞争力。
2. 公共服务：预计投入XX亿元，主要用于改善教育、医疗、环保等公共服务设施，提升社会福利水平。
3. 企业发展：预计投入XX亿元，主要用于优化国有企业结构，增强企业活力和盈利能力。
四、预期影响1. 预计2020年的预算安排将有助于国有企业实现高质量发展，提升国有资本的整体效益。
2. 通过加大科技创新投入，有望推动我国科技进步和产业升级，提高国家整体竞争力。
3. 增加公共服务领域的投入，将进一步改善民生，提高人民的生活水平。
总的来说，2020年中央国有资本经营预算充分体现了政府对国有企业的高度重视和对人民生活的深切关怀。
我们将持续关注预算执行情况，以确保每一分钱都能发挥最大的效益。
感谢您的阅读！顺祝商祺！。
全年预算汇报材料怎么写
全年预算汇报材料怎么写尊敬的各位领导和同事：首先，我向大家汇报一下我们公司的全年预算情况。
在过去一年中，我们积极应对市场竞争和外部环境的变化，全面实施各项经营策略，取得了令人鼓舞的成绩。
一、总体概况我们公司的全年预算总额为XXX万元，涵盖了各个部门和项目的经营开支。
预算编制过程中，我们充分考虑了市场需求、竞争态势和经济发展趋势，制定了相应的目标和计划。
二、销售预算在销售预算方面，我们根据市场需求和产品销售情况制定了详细的计划。
全年销售预算为XXX万元，其中涵盖了各产品线的销售目标和销售计划。
我们采取了一系列市场推广和销售策略，积极开拓市场，提高了产品的市场占有率，确保了销售目标的实现。
三、成本预算成本预算是我们公司重要的开支方面，我们严格控制各项成本支出，确保经营效益。
在全年成本预算中，我们分析了各个环节的成本构成，制定了相应的控制措施。
通过优化生产流程和供应链管理，我们有效降低了生产成本和物流费用，提高了产品竞争力。
四、利润预算根据销售和成本预算，我们预测全年利润为XXX万元。
我们制定了相应的收入和支出措施，确保利润目标的实现。
同时，我们关注市场变化和竞争动态，及时调整经营策略，保持市场竞争力。
五、财务管理我们加强了财务管理和风险控制，确保全年预算的执行和财务稳定。
我们建立了健全的预算审核制度和财务报告机制，加强了内部控制和审计工作，防范了各种风险。
六、总结与展望在过去一年中，我们充分利用预算工具，科学管理，全面提升了公司的运营能力和市场竞争力。
我们相信，通过合理执行全年预算，我公司将更好地应对市场的挑战，实现良好的经营业绩。
以上就是我对公司全年预算的汇报。
谢谢大家的支持和合作！。
2020年部门预算情况说明【模板】
2020年部门预算情况说明第一部分、2020年部门预算情况说明一、部门主要职责及机构设置情况（一）部门机构设置、职责（二）人员构成情况二、2020年部门预算收支及增减变化情况说明三、主要支出情况四、部门“三公”经费财政拨款预算说明（一）“三公”经费的单位范围（二）“三公”经费预算财政拨款情况说明五、其他情况说明（一）机关运行经费说明（二）政府采购预算说明（三）政府购买服务预算说明（四）绩效目标情况及绩效评价结果说明（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明（六）国有资产占用情况说明六、名称解释第二部分、2020年部门预算表表一、部门收支总体情况表表二、部门收入总体情况表表三、部门支出总体情况表表四、财政拨款收支总体情况表表五、一般公共预算支出情况表表六、一般公共预算基本支出情况表表七、一般公共预算“三公”经费支出情况表表八、政府性基金预算支出情况表表九、部门预算明细表表十、专项转移支付预算表表十一、部门整体支出绩效目标申报表表十二、XX区第七次全国人口普查项目支出绩效目标申报表第一部分、2020年部门预算情况说明一、部门主要职责及机构设置情况（一）部门机构设置、职责XX市XX区统计局是负责XX市XX区统计调查和国民经济核算工作的职能部门，主要负责全区经济和社会的统计工作。
内设20个科室;以及直属机构、事业单位1家。
主要职责:1、贯彻执行统计法律、法规、规章和XX市统计制度、统计标准，起草统计方面的行政规范性文件（草案）；监督统计法律、法规、规章和统计制度、统计标准的执行情况；负责组织领导和协调全区统计工作，确保统计数据真实、准确、及时。
2、贯彻执行国民经济核算体系，负责组织全区国民经济核算和投入产出调查；核算全区生产总值，汇编全区经济数据资料。
3、负责组织实施全区人口、经济等重大国情国力普查工作；会同有关部门拟订区情专项调查计划、方案并组织实施；汇总、整理和提供有关方面的统计数据。
4、负责全区统计数据的发布及管理，加强对全区各部门统计工作的管理和规范。
决算财务情况说明书2020年
决算财务情况说明书2020年一、总体情况2020年是我公司经营发展中的关键一年。
在新冠疫情的影响下，整个全球经济环境遭受了严重冲击，我们公司也受到了一定的影响。
但在公司领导班子的正确决策和全体员工的共同努力下，公司整体业绩仍取得了较为稳健的增长。
二、资产负债表1. 资产情况截至2020年底，公司总资产达到XX亿元，相较于去年增长了X%。
其中，流动资产占总资产比例为XX%，固定资产占比为XX%。
公司资产结构保持稳定，流动资产处于较为充足状态，为公司未来发展奠定了良好的基础。
2. 负债情况公司总负债为XX亿元，较去年增长了X%。
其中，短期负债占总负债的XX%，长期负债占比为XX%。
公司负债结构相对平衡，债务风险可控。
三、利润表1. 营业收入2020年我公司实现营业收入XX亿元，同比增长X%。
受疫情冲击，部分业务受到一定影响，但公司通过灵活的经营策略和市场拓展，依然保持了较好的业绩增长势头。
2. 利润情况2020年年度净利润XX亿元，与去年相比增长了X%。
公司在控制成本，提高盈利能力方面取得了显著成效。
四、现金流量表公司现金流量状况良好，经营活动产生的现金流量净额XX亿元，投资活动现金流量净额XX亿元，筹资活动现金流量净额XX亿元。
公司运营稳健，资金运作灵活，为未来业务拓展保驾护航。
五、下一步计划公司将继续强化内部管理，优化业务结构，加大科研投入，提高产品质量和市场竞争力。
未来，公司将稳步发展，谱写更加辉煌的业绩，助推公司迈向更高水平。
结语综上所述，2020年我公司经过各方面努力取得了可喜的成绩，但仍然存在一定挑战。
公司将以更加饱满的热情和更为务实的态度，持续打造公司优势，不断推动公司向更高水平发展，为股东、员工、社会创造更大的价值。
工商联2020年预算公开情况说明
工商联2020年预算公开情况说明一、部门职责、机构设置情况1、主要职能根据《中国工商业联合会章程》规定，工商联地方组织的主要职能与任务是：发扬自我教育的优良传统，宣传贯彻党和国家的方针政策，加强和改进思想政治工作，提倡爱国、敬业、守法、提高会员素质，培养积极分子队伍；调查研究，参政议政，参与全区政治、经济生活中重大问题和政治协商，发挥民主监督作用；引导会员积极参加经济建设，弘扬中华民族传统美德，“致富思源、富而思进”，投身光彩事业，走向共同富裕的道路；代表和维护会员的合法权益，反映会员的意见，要求和建议，做好非公有制经济代表人士的政治安排的推荐工作；为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询、等项服务，开展工商专业培训；组织会员举办和参加各种经贸活动；发挥民间商会对外交往的优势，增进与港、澳、台地区和世界各国工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作的发展，协助引进资金、技术、人才，组织会员开展民间经贸交流活动。
2、机构人员情况根据区编办最近核定的三定方案要求，丰润区工商联为行政编制单位，内设1个综合科室：综合办公室。
人员编制数7人，实际在职公务员6人。
二、部门预算总体安排情况1、2020年一般公共预算拨款收入1085008.00元。
2、2020年，根据本单位职责和工作任务规划，共安排部门预算支出1085008元。
其中人员经费支出971928.00元，日常公用经费支出63080.00元，项目支出50000.00元。
3、与上年相比减少49442.00元，其中：人员经费减少44772.00元，由于2020年人员减少。
正常公用经费减少4670.00元，由于人员减少。
项目支出50000元与上年预算持平。
三、机关运行经费安排情况（一）日常公用经费支出总计63080.00元。
其中：1、办公费：12600.00元。
2、邮电费：7280.00元。
3、工会经费：600.00元。
4、福利费：1200.00元。
2020年部门预算及有关情况说明【模板】
xx区投资促进服务中心2020年部门预算及有关情况说明目录第一章2020年度部门预算报表一、部门收支总表二、部门收入总表三、部门支出总表四、财政拨款收支总表五、一般公共预算财政拨款支出表六、一般公共预算财政拨款基本支出表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表八、政府性基金预算支出表九、行政事业性项目和专项资金绩效目标表（绩效情况）第二部分部门概况一、部门职责二、机构设置及人员情况三、部门预算编报范围第三部分部门预算安排情况说明一、部门收支总体情况说明二、部门收入总体情况说明三、部门支出总体情况说明四、财政拨款收支总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出情况说明六、一般公共预算基本支出财政拨款说明七、“三公”经费支出情况说明八、政府性基金预算支出说明九、机关运行经费安排情况说明十一政府采购情况说明十一、国有资产占用情况说明十二、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明第四章名词解释第二章部门概况一、部门职责我单位在区委、区政府领导和上级主管部门指导下，履行以下主要职责：(一)、贯彻落实区委、区政府招商引资的方针政策，执行市、区招商引资工作委员会的工作决策。
（二）、研究制定全区招商引资的总体方案。
（三）、组织制定全区招商引资的有关文件规定。
（四）、代区政府审批招商引资项目。
（五）、监督检查全区招商引资目标的执行情况。
（六）、会同有关部门审核全区招商引资资金到位情况。
（七）、会同有关部门研究全区招商的模式设计。
（八）、负责招商引资业务培训工作。
（九）、负责信息报表的整理上报工作。
（十）、负责有关项目与外商对接工作。
（十一）、参与重大项目的商务洽谈。
（十二）、制定以区委、区政府名义召开新闻发布会的方案并做好准备工作。
（十三）、负责招商引资的咨询服务工作。
（十四）、负责引资奖励的考核兑现工作。
（十五）、负责有关招商引资信息的内、外对接工作。
（十六）、负责对全区外商投资企业的指导、监督、协调、服务。
二、机构设置及人员情况2020年末，本级编制数10人，年末实有8人，离退休4人；下设办公室、对外联络部、综合协调部、管理考核部共3个科室。
2020年集团年度经营计划与预算编制说明书
目录第一章经营计划编制指南 (3)第一节年度计划编制总体说明 (3)一、经营计划概念 (3)二、2020年度经营计划编制范围 (3)三、2020年度经营计划编制原则 (3)四、2020年度经营计划编制要求 (3)第二节2020年度经营计划分项计划编制说明 (4)一、年度目标概述 (4)二、2020年经营计划完成情况分析及主要问题编制说明 (4)三、2020年内外部环境分析编制说明 (4)四、2020年经营方针与策略编制说明 (6)五、2020年主要经营目标编制说明 (7)（一）销售系统行动计划编制说明 (7)（二）生产系统行动计划编制说明 (8)（三）采购中心行动计划编制说明 (8)（四）产品研发中心行动计划编制说明 (9)（五）外协部行动计划编制说明 (9)（六）工程营销中心行动计划编制说明 (9)（七）其它单位行动计划编制说明 (10)第二章预算编制指南 (11)第一节预算的目的和意义 (11)第二节全面预算的内容 (12)第三节分类预算编制说明 (13)一、销售预算 (13)二、生产预算 (13)三、费用预算 (14)四、采购预算 (15)五、人力资源成本预算 (15)六、预计生产成本明细表 (15)七、预计损益表 (16)八、预计资产负债表 (16)九、预计现金流量表 (16)第一章经营计划编制指南第一节年度计划编制总体说明一、经营计划概念经营计划是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与目标的实现而制订的。
它不是常规性的工作计划，而是一种总体性的规划。
它是在对经营方针与目标这种宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。
二、2020年度经营计划编制范围集团总部职能与支持系统、销售系统、生产系统（以下简称“责任单位”）。
三、2020年度经营计划编制原则1.集团经营计划与预算管理委员会（以下简称“管理委员会”）是年度经营计划的组织机构，财务中心和人力资源中心为协助机构。
2.围绕集团确定的2020年年度目标，各责任单位参照2019年度的历史水平并结合自身情况编制各分项计划。
2020年年度预算分析报告
年度预算分析报告年度预算分析报告，年初的时候就要写年度报告了，下面是了年度预算分析报告范文，欢迎大家阅读。
年度预算分析报告【1】皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：一、第8年年财政预算执行情况20**年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。
1.20**年企业收支总体情况20**，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。
其中：固定收入107355万元，增长11.5%;非税收入18896万元，增长62.9%;营业税405451万元，完成预算的111.5%;房产税82444万元，完成预算的102.2%。
20**年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33%;主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%;以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。
其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%;管理费用支出606万元，完成预算的600.13%;财务费用支出45万元，完成预算的127.21%。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
2.XX年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。
人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。
3.20**年管理工作1)努力增收节支，确保财务收支平衡一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。
第三部分2020年度决算情况说明
第三部分2023年度决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明2023年度收、支总计均为426.83万元。
与上年度相比，收、支总计各减少18.76万元，降幅4.2%。
主要原因是加大减少各种浪费，工作安排，在职人员减少2人。
二、收入决算情况说明2023年度收入合计425.1万元，其中：财政拨款收入425.1万元，占100%O三、支出决算情况说明2023年度支出合计409.08万元，其中：基本支出403.49万元，占98.63%；项目支出5.59万元，占137%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明2023年度财政拨款收、支总计均为426.83万元。
与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少18.76万元，降幅4.2%。
主要原因是加大减少各种浪费，工作安排，在职人员减少2人。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出409.08万元，占本年支出合计的100%。
与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少34.78万元，降幅7.83虬主要原因加大减少各种浪费，工作安排，在职人员减少2人。
（二）结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出409.08万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出354.13万元，占86.57%；社会保障和就业（类）支出26.86万元，占6.56%；卫生健康（类）支出22.5万元，占5.5%；农林水（类）支出5.59万元，占1.37%o（三）具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为404.78万元，支出决算为409.08万元，完成年初预算的IO1o6%。
其中：2.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。
年初预算为366.59万元，支出决算为354.13万元，完成年初预算的96.6%o决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有部分人员经费的减少。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
2020年度企业预算情况说明书内容提要
2020年度企业预算情况说明书内容提要2020 年度企业预算情况说明书内容提要预算情况说明书是对年度预算报表的补充说明，是评估预算报表编制质量的重要依据，是年度预算报表的重要组成部分。
企业预算情况说明书由企业集团和所属二级及二级以下重要子企业分别编写，按公司级次上报上一级公司，企业集团的合并分析说明需上报国资办。
企业预算情况说明书内容提要一、本年度预算编制基础（一）企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额，说明新会计准则的执行情况，以及对报表各科目的影响。
（二）对于《企业会计准则》允许以公允价值计量的资产或负债，需说明是否考虑公允价值变动影响。
凡是考虑公允价值变动影响的企业，应按资产及负债的类别逐项说明影响的金额及原因；凡是不考虑公允价值变动影响的企业，应说明理由。
（三）年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。
四）对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。
二、本年度预算编制情况（一）业务预算业务预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。
至少应包括以下内容：1. 通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。
2. 从行业发展阶段与趋势、能源和原材料及主要产品价格、市场供求关系、行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。
3. 结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况以及对企业收入、成本、效益的影响程度等。
（二）投资预算1. 说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目（前十项）的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金来源与资金保障情况应重点说明。
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2020 年度企业预算情况说明书内容提要
预算情况说明书是对年度预算报表的补充说明，是评估预算报表编制质量的重要依据，是年度预算报表的重要组成部分。
企业预算情况说明书由企业集团和所属二级及二级以下重要子企业分别编写，按公司级次上报上一级公司，企业集团的合并分析说明需上报国资办。
企业预算情况说明书内容提要
一、本年度预算编制基础
（一）企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额，说明新会计准则的执行情况，以及对报表各科目的影响。
（二）对于《企业会计准则》允许以公允价值计量的资产或负债，需说明是否考虑公允价值变动影响。
凡是考虑公允价值变动影响的企业，应按资产及负债的类别逐项说明影响的金额及原因；凡是不考虑公允价值变动影响的企业，应说明理由。
（三）年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。
四）对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说
明企业编制预算的宏观经济形势基础。
二、本年度预算编制情况
（一）业务预算
业务预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。
至少应包括以下内容：
1. 通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。
2. 从行业发展阶段与趋势、能源和原材料及主要产品价格、市场供求关系、行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。
3. 结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况以及对企业收入、成本、效益的影响程度等。
（二）投资预算
1. 说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目（前十项）的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况，对于资金来源与资金保障情况应重点说明。
其中：对于重大新开工项目，还应结合企业对未来一定时期宏观经济形势和行业形势的判断，分析说明投资的依据与理由。
2. 说明企业预算年度拟计划实施的重大长期股权投资情况，具体包括：投资目的、预计投资规模、资金来源、持股比例、预计收益等情况；逐项说明预算年度拟实施收购项目的目的、收购方式，以及对企业生产经营和债务结构产生的影响。
如有境外收购及投资项目
的，应按上述项目逐项说明
3. 分类说明企业预算年度内拟安排的债券、股票、基金等风险业务的资金占用规模、资金来源和预计投资回报率等情况。
4. 分类说明企业预算年度内拟开展金融衍生业务计划安排，包括选择的品种、交易规模、资金额度、交易场所、交易对手、交易策略、保值效果以及风险控制等情况。
（三）筹资预算
说明企业预算年度内拟安排的重大筹资项目目的、筹资规模、
筹资方式和筹资费用等情况，分析筹资行为对企业财务费用增长、债务结构以及资产负债率、速动比率及带息负债比率等财务指标带来的影响。
如企业资产负债率连续增长且处于行业较高水平，应说明原因及控制措施。
（四）资金预算
预算年度内资产负债及现金流量情况，重点说明经营性现金流量变化情况，同时结合当前信贷政策，综合考虑投资和筹资产生的现金流量变化，说明企业为保障资金安全所采取的具体应对措施。
如加强应收款项回收管理、提高库存流动性、跟踪高负债子企业和亏损企业、加强重大工程项目资金管控等。
（五）费用预算
1.预算年度期间费用发生情况，具体说明销售费用、管理费用、
研发费用和财务费用的预计发生金额、年度增减变动情况，以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。
对期间费用中前十项费用的名称、金额、与上年增减变动情况、变动原因等，应
进行逐项说明。
2.预算年度企业人工成本情况，具体包括：预算年度内企业人工成本支出情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化情况等。
三、预算年度重大事项说明
（一）预算年度内拟出售固定资产、债务重组等重大营业外收支项目的原因、金额、对象、方式等情况。
（二）说明企业预算年度内担保、抵押等或有事项的规模控制情况，并说明对逾期担保等或有事项拟采取的清理措施。
（三）详细说明企业预算年度内对外捐赠支出项目、支出规模、支出方案等预算安排情况，并对上年度捐赠预算执行情况进行总结。
（四）其他需要说明的情况。
四、可能影响预算指标的事项说明对于可能影响预算指标的事项说明是企业对预算年度可能对现有预算产生重大不确定影响的事项，企业应当充分说明各种不确定性因素可能对企业主要预算指标的影响程度，并对其进行敏感性分析。
五、预算执行的保障和监督措施
预算执行的保障和监督措施指企业在预算执行过程中，确保预算执行的有关制度保障和跟踪、监督、评价、考核等措施。
六、重点任务情况说明
（一）降杠杆减负债工作情况。
简要说明2019 年资产负债率、发行债券、资金集中度、权益融资等有关情况，以及2020 年度资产负债率、发行债券、资金集中度、权益融资的预算目标、拟采取
的保障措施。
（二）其他需说明的情况。
七、年度预算工作总结及改进措施
集团所属二级及二级以下重要子企业预算
情况说明书内容提要
集团所属二级及二级以下重要子企业预算报表情况说明书，应结合企业实际情况，至少包括以下主要内容：
一、企业基本情况
说明本企业治理与组织结构；集团对本企业的发展定位，如为利润中心还是成本中心等；本企业所处行业、经营范围、主要业务板块、收入及利润占集团的比例等。
二、本年度预算编制基础及生产经营情况
参考企业集团预算编制基础、生产经营情况等进行说明。
三、预算年度重大事项说明
参考企业集团预算年度投资、筹资、资金等重大事项进行说明。
四、预算年度主要财务指标说明
参考企业集团预算年度主要财务指标说明。
五、可能影响预算指标的说明和其他需要说明的事项。