财务指标计算(资产负债率 流动比率 速动比率等 计算公式)
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项目 资产总额
流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 应收账款净额 其他应收款 预付账款
存货 其他流动资产 非流动资产 长期股权投资 固定资产总额 固定资产净额
在建工程 无形资产
现金净流量 经营性现金净流量 投资性现金净流量 筹资性现金净流量
2008 2919 2896 352
357
20 304 1862
5205 流动负债 261 短期借款
应付票据
应付帐款
683 1481 预收账款
其他应付款
126
111 非流动负债
606
628 长期借款
3840
2724 长期应付款 所有者权益
161
210 实收资本
资本公积
80
74 盈余公积
未分配利润
主营业务收入
43
41 主营业务成本
691 -1178 主营业务利润 1616 -1129 期间费用
盈利 能力
成长 能力
总资产周转率 流动资产周转率 存货周转率 存货周转天数 应收账款周转率 应收账款周转天数 营业周期 应付帐款周转率 营运周期 资产负债率 流动比率 速动比率 已获利息倍数 现金流动负债比率 净资产收益率 总资产利润率 销售净利率 销售毛利率 销售增长率 净利润增长率
2009
0.39 0.39 0.52 697.34 2.28 157.62 854.96 0.57 226.28 78.31% 1.27 0.67 76.05 16.69% 68.22% 4.30% 11.05% 28.23% 39.94% 80.61%
0.34
0.28
1.16
0.63
0.35
0.46
2.29 26.97
7.12
785.44
2.26
3.19 23.20
9.38
158.95
944.39
0.75
462.41
63.32% 10.76% 52.20%
27.85%
1.54
1.47
7.60
3.45
0.66
1.23
7.24
3.05
133.63
3.55 95.Βιβλιοθήκη Baidu0
23
23
0 175 135
-2 42
2009 4054 4034 864
832
25 402 1912
19
19
1 530 173
-4 361
2010 4483 4463
747
1024
66 415 2211
20
19
1 -101 -457
-4 361
2011 2012.6
项目
6855 5415 负债总额
6694 1439
18.52
15.93%
35.46%
4.49% 20.78%
11.19%
4.63%
3.05% 13.84%
8.25%
11.54%
4.77% 25.66%
12.93%
28.24% 17.94% 59.65%
36.70%
26.65%
0.89% 37.55%
18.20%
19.97%
6103 4406
1698 1106
284 800
22
387
7730 5547
2183 1169
230 931
8
332 600 743 1049 332 600 743 892
3025 2000
128
897 4298 2938 1360
811 257 510
44
601 510
项目
营运 能力
偿债 能力 与流 动性
1694 43
328 0
2020 241
2080 0
814 60
1516 0
279 2000
128
879 2000
128
1623 2000
128
2514 2000
128
-1848
3880 2970
910 625 193 424
8
-1248
5430 3897
1533 968 230 730 8
-505
-48
-2 管理费用
-877
-46 营业费用 财务费用
投资收益 利润总额
净利润
2008 2640 2640 50
2009 3174 3174 419
2010 2884 2884 819
2011 2012.6 4341 2390 4341 2390
1530 363 696 0
1872 236 648 0
2010
0.36 0.36 0.53 673.69 1.64 218.90 892.59 0.62 309.86 64.33% 1.55 0.78 33.78 -3.49% 45.80% 4.35% 12.18% 27.82% 12.41% 23.88%
2011
阈值下限 阈值上限 均值（70%阈 （15%） （85%） 值范围）
流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 应收账款净额 其他应收款 预付账款
存货 其他流动资产 非流动资产 长期股权投资 固定资产总额 固定资产净额
在建工程 无形资产
现金净流量 经营性现金净流量 投资性现金净流量 筹资性现金净流量
2008 2919 2896 352
357
20 304 1862
5205 流动负债 261 短期借款
应付票据
应付帐款
683 1481 预收账款
其他应付款
126
111 非流动负债
606
628 长期借款
3840
2724 长期应付款 所有者权益
161
210 实收资本
资本公积
80
74 盈余公积
未分配利润
主营业务收入
43
41 主营业务成本
691 -1178 主营业务利润 1616 -1129 期间费用
盈利 能力
成长 能力
总资产周转率 流动资产周转率 存货周转率 存货周转天数 应收账款周转率 应收账款周转天数 营业周期 应付帐款周转率 营运周期 资产负债率 流动比率 速动比率 已获利息倍数 现金流动负债比率 净资产收益率 总资产利润率 销售净利率 销售毛利率 销售增长率 净利润增长率
2009
0.39 0.39 0.52 697.34 2.28 157.62 854.96 0.57 226.28 78.31% 1.27 0.67 76.05 16.69% 68.22% 4.30% 11.05% 28.23% 39.94% 80.61%
0.34
0.28
1.16
0.63
0.35
0.46
2.29 26.97
7.12
785.44
2.26
3.19 23.20
9.38
158.95
944.39
0.75
462.41
63.32% 10.76% 52.20%
27.85%
1.54
1.47
7.60
3.45
0.66
1.23
7.24
3.05
133.63
3.55 95.Βιβλιοθήκη Baidu0
23
23
0 175 135
-2 42
2009 4054 4034 864
832
25 402 1912
19
19
1 530 173
-4 361
2010 4483 4463
747
1024
66 415 2211
20
19
1 -101 -457
-4 361
2011 2012.6
项目
6855 5415 负债总额
6694 1439
18.52
15.93%
35.46%
4.49% 20.78%
11.19%
4.63%
3.05% 13.84%
8.25%
11.54%
4.77% 25.66%
12.93%
28.24% 17.94% 59.65%
36.70%
26.65%
0.89% 37.55%
18.20%
19.97%
6103 4406
1698 1106
284 800
22
387
7730 5547
2183 1169
230 931
8
332 600 743 1049 332 600 743 892
3025 2000
128
897 4298 2938 1360
811 257 510
44
601 510
项目
营运 能力
偿债 能力 与流 动性
1694 43
328 0
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2080 0
814 60
1516 0
279 2000
128
879 2000
128
1623 2000
128
2514 2000
128
-1848
3880 2970
910 625 193 424
8
-1248
5430 3897
1533 968 230 730 8
-505
-48
-2 管理费用
-877
-46 营业费用 财务费用
投资收益 利润总额
净利润
2008 2640 2640 50
2009 3174 3174 419
2010 2884 2884 819
2011 2012.6 4341 2390 4341 2390
1530 363 696 0
1872 236 648 0
2010
0.36 0.36 0.53 673.69 1.64 218.90 892.59 0.62 309.86 64.33% 1.55 0.78 33.78 -3.49% 45.80% 4.35% 12.18% 27.82% 12.41% 23.88%
2011
阈值下限 阈值上限 均值（70%阈 （15%） （85%） 值范围）