集团财务管理中心工作方案

集团财务管理中心工作方案

一、财务战略定位、管理定位和重点内容：

依据集团战略定位，结合财务管理的实际状况，本着发展、实用、特色、创新的原则，制定财务战略定位和管理定位。

1、财务战略定位

坚持稳健的财务战略，建立以防患经营风险和控制财务风险为核心的财务预警机制；以信息化建设为契机，在核算型财务的基础上完成向集中型财务、集约型财务、管理型财务、经营型财务的转型；在服务经营与监控集团整体运营目标实现的基础上，多渠道开展资金计划与筹措，保障股东价值与企业价值协同发展。

2、管理定位

以专业职能为主线，以定量目标为核心，以工作计划为准绳，以考核为动力，标准化管理为基础，遵循企业价值最大化原则，不断创新与完善，保障各项目标的实现。财务管理中心将在总裁的直接领导下，实行财务职能之上的垂直领导，实现资金在集团内的统一调控，发挥资金的最大效用。

3、财务管理的重点内容

财务管理必备的10项内容：财务战略、财务预测、财务预算、投资融资评估、成本费用控制、核算系统、财务分析、财务报告、税收筹划、财务审计。

二、财务管理原则与机构体系：

1、原则

⏹坚持财务管理中心在总裁领导下负责整个集团的财务管理和资金调配

工作的原则；

⏹坚持财务人员实行“垂直管理”，各单位财务人员均由集团财务管理中

心委派的原则；

⏹坚持赣江学院、田园置业公司设立独立的财务部，工作受财务管理中心

领导的原则；

⏹坚持其他单位财务工作统一由财务管理中心财务管理部托管的原则。

2、机构体系

三、财务管理中心岗位设置：

财务管理中心实行主任负责制，副主任协助主任开展工作。

五、财务制度体系：

集团财务管理制度主要由以下制度构成，下属单位可依据总部制度制订本单位的实施细则，报财务管理中心备案后执行。

1、会计基础工作规范；

2、财务人员职业道德规范；

3、会计档案管理制度；

4、会计电算化管理制度；

5、财务组织制度；

6、财务控制制度；

7、财务会计报告制度；

8、投资财务管理制度；

9、预算管理制度；10、财务保密制度；11、借支管理制度；12、货币资金管理制度；13、资产管理制度；

14、内部审计制度。

六、金额审批权限：

1、费用报销流程（日常性费用）：

（1）集团本部员工

500元以上

（2）下属公司总经理（负责人）

（3）下属单位人员

在规定限额以上

2、固定资产报销流程：

（1）总部固定资产购置报销

（2）下属单位固定资产购置报销