天士力2020年上半年财务分析详细报告
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71.67 1,753,056.1 4
36.26 900,919.01
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70.37 1,599,953.7 2
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内部资料，妥善保管
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货币资金 非流动资产
固定资产 开发支出 在建工程
212,716.51 113.97
248,347.39
12.11 250,337.44
3.08 28,597.23 2.85 46,924.38
- 21,685.44 3.56 13,338.63
12.78 242,892.83
0.01
13.78
14.28 179,500.33
1.63 69,149.76
61,115.24 121,717.08
5.31 1,599,953.7 -153102.42
2
项目名称 总资产
流动资产 应收账款 存货
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,322,766.9 4
100.00 2,491,113.4 4
100.00 2,319,370.3 8
100.00
1,664,637.5 7
天士力2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 天士力2020年上半年资产总额为2,319,370.38万元，其中流动资产为 1,599,953.72万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动 资产的52.87%、15.19%和11.22%。非流动资产为719,416.66万元，主要 以固定资产、开发支出、在建工程为主，分别占非流动资产的45.92%、 19.61%和8.85%。
8
-6.89
1,753,056.1 88,418.56 4
28,597.23 -22714.76 13.78 -100.18
-1805.46 248,347.39
46,924.38 -477.40 13,338.63 -45858.74 21,685.44 21,685.44
79,927.94 738,057.31
项目名称
总资产
流动资产
其他应收款 应收利息 存货 预付款项 其他流动资产 交易性金融资产 非流动资产
开发支出
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%)
数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
2,491,113.4 168,346.5 4
7.25 2,319,370.3 -171743.06
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与 2019年上半年相比，资产结构没有明显的变化。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加40,552.53万元，开 发支出增加19,355.96万元，在建工程增加5,545.98万元，长期待摊费用增 加2,945.59万元，其他非流动资产增加303.24万元，应收利息增加45.42 万元，共计增加68,748.73万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资 产减少602.8万元，投资性房地产减少2,170.49万元，商誉减少3,302.8万 元，递延所得税资产减少4,847.25万元，存货减少5,382.79万元，预付款 项减少5,420.03万元，其他流动资产减少5,836.91万元，固定资产减少 7,321.24万元，长期股权投资减少8,387.12万元，交易性金融资产减少 13,222.44万元，应收账款减少54,950万元，货币资金减少70,837.11万元， 应收票据减少237,048万元，共计减少419,328.99万元。各项科目变化引 起资产总额减少171,743.06万元。
项目名称 流动资产
应收账款 存货
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
1,664,637.5 7
842,206.32
100.00 1,753,056.1 4
50.59 900,919.01
15.03
100.00 1,599,953.7 2
250,152.85 201,536.77 658,129.37
322,562.8 60,601.85 60,627.64
248,347.39 8.68
250,337.44 28.33
738,057.31 13.89
337,712.91 2.61
121,717.08 2.61 58,095.62
10.05 179,500.33
29.63 719,416.66
13.56 330,391.68
4.89 141,073.05
2.33 63,641.6
7.74 31.02 14.24
6.08 2.74
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的57.2%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
2.68 41,504.35
1.24
8,463
0.76 7,501.73
13.86 5,844.83
0.00
59.2
11.22
4.32 2.59 0.53 0.47
0.37
0.00
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为2,319,370.38万元，与2019年上半年的 2,491,113.44万元相比有所下降，下降6.89%。
51.39 845,969.01
14.17 242,964.6
100.00
52.87 15.19
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货币资金
其他应收款 预付款项 交易性金融资产 其他流动资产
应收票据
应收利息
250,152.85
201,536.77 51,311.99 47,401.78 0 59,197.37
71.67 1,753,056.1 4
36.26 900,919.01
10.77
70.37 1,599,953.7 2
36.17 845,969.01
9.97 24Fra Baidu bibliotek,964.6
68.98
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货币资金 非流动资产
固定资产 开发支出 在建工程
212,716.51 113.97
248,347.39
12.11 250,337.44
3.08 28,597.23 2.85 46,924.38
- 21,685.44 3.56 13,338.63
12.78 242,892.83
0.01
13.78
14.28 179,500.33
1.63 69,149.76
61,115.24 121,717.08
5.31 1,599,953.7 -153102.42
2
项目名称 总资产
流动资产 应收账款 存货
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,322,766.9 4
100.00 2,491,113.4 4
100.00 2,319,370.3 8
100.00
1,664,637.5 7
天士力2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 天士力2020年上半年资产总额为2,319,370.38万元，其中流动资产为 1,599,953.72万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动 资产的52.87%、15.19%和11.22%。非流动资产为719,416.66万元，主要 以固定资产、开发支出、在建工程为主，分别占非流动资产的45.92%、 19.61%和8.85%。
8
-6.89
1,753,056.1 88,418.56 4
28,597.23 -22714.76 13.78 -100.18
-1805.46 248,347.39
46,924.38 -477.40 13,338.63 -45858.74 21,685.44 21,685.44
79,927.94 738,057.31
项目名称
总资产
流动资产
其他应收款 应收利息 存货 预付款项 其他流动资产 交易性金融资产 非流动资产
开发支出
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%)
数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
2,491,113.4 168,346.5 4
7.25 2,319,370.3 -171743.06
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 39 页
内部资料，妥善保管
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6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与 2019年上半年相比，资产结构没有明显的变化。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加40,552.53万元，开 发支出增加19,355.96万元，在建工程增加5,545.98万元，长期待摊费用增 加2,945.59万元，其他非流动资产增加303.24万元，应收利息增加45.42 万元，共计增加68,748.73万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资 产减少602.8万元，投资性房地产减少2,170.49万元，商誉减少3,302.8万 元，递延所得税资产减少4,847.25万元，存货减少5,382.79万元，预付款 项减少5,420.03万元，其他流动资产减少5,836.91万元，固定资产减少 7,321.24万元，长期股权投资减少8,387.12万元，交易性金融资产减少 13,222.44万元，应收账款减少54,950万元，货币资金减少70,837.11万元， 应收票据减少237,048万元，共计减少419,328.99万元。各项科目变化引 起资产总额减少171,743.06万元。
项目名称 流动资产
应收账款 存货
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
1,664,637.5 7
842,206.32
100.00 1,753,056.1 4
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248,347.39 8.68
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738,057.31 13.89
337,712.91 2.61
121,717.08 2.61 58,095.62
10.05 179,500.33
29.63 719,416.66
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2.33 63,641.6
7.74 31.02 14.24
6.08 2.74
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的57.2%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
2.68 41,504.35
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3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为2,319,370.38万元，与2019年上半年的 2,491,113.44万元相比有所下降，下降6.89%。
51.39 845,969.01
14.17 242,964.6
100.00
52.87 15.19
内部资料，妥善保管
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货币资金
其他应收款 预付款项 交易性金融资产 其他流动资产
应收票据
应收利息
250,152.85
201,536.77 51,311.99 47,401.78 0 59,197.37