科大讯飞2020年三季度财务风险分析详细报告

科大讯飞2020年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为513,686.65万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为333,882.97万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供359,896.3万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为153,790.34万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为151,159.48万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是284,975.14万元，实际已经取得的短期带息负债为333,882.97万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为218,067.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为251,521.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为318,429.05万元，当前实际的带息负债合计为345,240.3万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要1.93个分析期。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为3级。

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