12.发票核销,购买发票的流程
增值税发票管理制度
增值税发票管理制度一、引言增值税发票管理制度是企业财务管理的重要组成部分，对于保证企业财务信息的准确性、完整性和合规性具有至关重要的作用。
本文将详细阐述增值税发票管理制度的相关内容，包括其意义、基本原则、主要内容以及实施措施等。
二、增值税发票管理制度的意义增值税发票管理制度的意义主要体现在以下几个方面：1、保证财务信息的准确性：增值税发票管理制度通过规范发票的开具、使用和保管，确保了企业财务信息的准确性，避免了因发票管理不当导致的财务数据失真。
2、强化税务合规性：增值税发票作为税务系统的重要凭证，其合规性直接关系到企业的税务状况。
实施有效的发票管理制度可以确保企业在税务方面的合规性，避免因违规行为导致的税务风险。
3、提高企业运营效率：合理的增值税发票管理制度能够优化企业运营流程，提高工作效率，降低运营成本，从而提升企业的整体竞争力。
三、增值税发票管理制度的基本原则增值税发票管理制度的基本原则包括：1、合法性原则：所有涉及增值税发票的行为必须符合国家法律法规和相关政策的规定。
2、真实性原则：发票的内容必须真实反映企业经济活动的实际情况，不得虚开、伪造或篡改。
3、完整性原则：发票的开具、使用和保管必须完整，各个环节都必须有明确的责任人和记录。
4、及时性原则：发票的开具、传递和入账应及时，防止因时间延迟导致的不必要的损失。
5、实用性原则：发票管理制度应符合企业实际情况，既能满足企业日常运营需要，又能提高工作效率。
四、增值税发票管理制度的主要内容增值税发票管理制度的主要内容包括以下几个方面：1、发票的开具：规定发票的开具流程、开具时间、开具内容等。
2、发票的使用：明确发票的使用范围、使用方式、使用责任人等。
3、发票的保管：制定发票的保管制度，包括保管责任、保管方式、保管期限等。
4、发票的核销：建立发票核销制度，明确核销流程、核销责任人及核销期限等。
5、违规处理：对违反发票管理制度的行为进行界定和处理，以示警戒。
发票管理办法及规章制度
发票管理办法及规章制度【篇1】第一章、总则为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的`规定，制定本制度。
本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。
第二章、票据购买第一条、单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。
第二条、单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第三章、票据使用第三条、在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。
第四条、票据必须整本按序使用;填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据;必须做到票、款相符。
使用机打票据时，开具的票据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。
第五条、票据填写错误的，应当另行填写，因填写错误等原因作废的票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。
第六条、使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。
每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。
第七条、行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。
单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据，不得超范围使用资金往来结算票据。
单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围开具的票据，不得作为入账依据。
第四章、票据管理第八条、购入的各类票据由财产保管员负责保管。
服装厂发票管理制度
第一章总则第一条为加强服装厂发票管理，规范发票开具、使用、保管和核销等环节，确保发票的真实性、合法性，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合我厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于服装厂内部所有涉及发票开具、使用、保管和核销等环节的部门和个人。
第三条服装厂发票管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行发票管理。
（二）真实准确原则：发票开具、使用、保管和核销等环节应真实、准确、完整。
（三）责任到人原则：明确各部门和个人的职责，确保发票管理的责任落实。
（四）安全保密原则：加强发票信息安全管理，防止发票信息泄露。
第二章发票种类及用途第四条服装厂发票种类包括：（一）增值税专用发票：用于购买方抵扣进项税额。
（二）增值税普通发票：用于销售货物、提供应税劳务和不动产租赁等。
（三）其他发票：根据业务需要，按照国家相关规定开具的其他发票。
第五条发票用途：（一）销售货物：销售服装、辅料等商品时开具。
（二）提供应税劳务：提供设计、加工、缝纫等应税劳务时开具。
（三）租赁不动产：租赁厂房、设备等不动产时开具。
（四）其他业务：根据业务需要开具的其他发票。
第三章发票开具第六条发票开具应遵循以下要求：（一）依法开具：严格按照国家法律法规和政策规定开具发票。
（二）真实开具：发票内容应真实反映销售商品、提供应税劳务和不动产租赁等实际情况。
（三）准确开具：发票金额、税额、税率等应准确无误。
（四）及时开具：销售商品、提供应税劳务和不动产租赁等发生后，应及时开具发票。
第七条发票开具流程：（一）销售商品或提供应税劳务后，销售人员应填写《发票开具申请表》。
（二）财务部门根据《发票开具申请表》和销售记录，审核无误后，开具发票。
（三）销售人员领取发票后，应妥善保管，不得遗失、损毁。
第四章发票使用第八条发票使用应遵循以下要求：（一）合法使用：发票仅限于购买方使用，不得转借、转让、代开、虚开。
（二）合规使用：发票使用应符合国家法律法规和政策规定。
采购发票与入库单核销及应付系统处理详解
采购发票与入库单核销及应付系统处理详解1、采购发票到达时，需要与相应的入库单据核销（表明这张发票是针对这些入库单的），然后再进行核算，把运费税金计入材料成本，然后生成凭证，整个过程就结束了。
2、在发票到达时，先大致检查一下，如果需要对入库单进行拆单(指发票数量与入库单数量不符的情况)，则先进行拆单，然后根据拆出的单据进行采购发票生成工作。
请注意拆单的规则，拆出的子单编号一般会带有ABC字样，这样给我们选单造成方便。
如果还有不需要拆单的单据，把单据号记在纸上，以便于选择。
最好是一次只录入一张发票，而不要多张发票录入后再进行处理。
3、录入采购发票。
进入采购系统的“结算”，选择“采购发票录入”，首先选择好供应商，这样可以限定单据的范围（在查看时只会出现该供应商的单据），然后，在“采购入库单”处选择“查看”，在打开的界面中，进行单据的选择，请注意刚刚提到过方便选单的技巧，就是编号中含有A或B或C的单据，还有记在纸上的未拆单单据。
按住shift键可以进行连续选择，按住ctrl键可以进行不连续选择，选择完所需单据后点按“返回”按纽，系统会将所选单据带回采购发票中，这里注意，在“选项”中有一项“入库单选单物料合并”，如果选中此项，那么所选择的单据中如果有物料相同的情况，系统会给予汇总，不选的话则不会。
下面进行金额的调整，在选项中还有一项是“调整金额后倒算单价”，选中这一项后，当对金额进行调整时，单价会自动回填，建议选中，这样，就只需要改变金额和税额就可以了。
调整完毕后，填写其他必录项，保存发票，保存后会出现“审核”，然后点按“审核”按纽。
如果采购发票与对应入库单是钩稽关系，而且在采购系统选项（在系统设置——系统设置——采购管理——系统设置）中选择了“与入库单相钩稽的采购发票审核时自动核销”，则不会调出选单界面，直接提示成功。
如果没有选中，或者采购发票与对应入库单是关联关系即数量、金额等有改变，就会调出审核界面。
发票管理制度（四篇）
发票管理制度企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。
(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误,代理开发票。
如填写有误，应另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。
6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。
7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。
8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。
9、购货单位与付款单位必须一致。
开发票的流程
开发票的流程开发票是一种商业性质的行为，是指根据购买货物和提供服务等商业活动，向买方开具合法的发票。
开发票的流程包括以下几个步骤：1. 填写开票申请：在购买货物或提供服务后，买方需要向卖方提出开具发票的申请。
开票申请一般包括以下内容：开票单位名称、纳税人识别号、开户行及账号、购买货物或提供服务的情况等。
买方应当按照相关规定填写准确的信息，并签署开票申请。
2. 卖方审核申请：卖方收到买方的开票申请后，需要进行审核。
主要包括核对申请中的开票单位名称、纳税人识别号等是否与实际情况一致，以及核实相关购买货物或服务的真实性等。
审核通过后，卖方可以进入下一步。
3. 开具发票：卖方在审核通过后，按照买方的要求开具发票。
发票的开具需要符合相关税务规定，包括发票种类、票面信息等。
卖方应当确保开票信息的准确性，并加盖相应的公章。
4. 打印和复核：开具发票后，卖方需要将发票进行打印并进行复核。
复核主要包括核对发票的内容，确保发票的准确性和完整性。
5. 签字确认：卖方在打印和复核完毕后，需要进行签字确认。
签字确认是对发票的合法性和有效性的一种确认，表明卖方开具的发票是真实有效的。
6. 交付发票：签字确认完毕后，卖方将发票交付给买方。
通常情况下，发票可以以纸质形式或电子形式交付。
7. 报销或核销：买方在收到发票后，可以进行报销或核销。
报销是指将购买货物或提供服务的费用记入企业的成本支出，以便在税负上得到相应的减免或退还；核销是指将购买货物或提供服务的费用从企业的应收账款中减去，以完成应收账款的结算过程。
开发票的流程是由买方向卖方提出开票申请，卖方审核申请后开具发票，再由买方进行报销或核销的过程。
整个流程需要保证申请信息的准确性和发票的合法性，以确保开票的真实有效性。
同时，开发票有一定的时间限制，买方需要在一定期限内提出开票申请，否则可能无法开具发票。
轨道交通专用的配发票流程
轨道交通专用的配发票流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!轨道交通专用的配发票流程主要包括以下几个步骤：1. 确定发票类型根据轨道交通企业的经营特点和税务政策要求，确定所需的发票类型，如增值税普通发票、增值税专用发票等。
A16006发票缴销核销作业指导书
发票缴销（核销）管理作业指导书1.0目的通过规定普通发票的缴销、核销管理工作程序和工作标准，强化以票控税，确保发票安全。
2.0适用范围适用于办税服务厅对用票单位和个人领购、填用、作废、超期未用等发票进行缴销与核销。
3.0职责3.1办税服务厅负责受理和办理用票单位（个人）的发票缴销工作；3.2市局发票所、县局发票所、办税服务厅负责提交核销发票的申请，依据审批结果核销发票；3.3市局发票所负责对下级发票管理机构发票核销申请的审批。
4.0工作程序4.1已填开发票存根联的缴销4.1.1受理用票单位（个人）凭《发票领购折》到办税服务厅发票发售岗缴销发票，提交发票存根联，实行核定征收且使用非定额发票的纳税人还应填写《用票户领购发票开具使用情况表》；办税服务厅发票发售岗受理用票单位（个人）提交的以下资料：a)《发票领购折》；b)主管地税机关要求提供的其他资料证件。
4.1.2验审a)对实行“验旧售新”“交旧售新”方式购票的，办税服务厅发票发售岗结合用票单位（个人）的申报情况，审核已开具发票的日期、种类、数量、起止号码、累计填开金额、已缴税额及交验发票是否按规定开具等内容，缴销的未使用空白发票剪角予以作废，核对无误后在征管软件中对发票存根联进行缴销；b)对使用税控收款机开具发票的用票单位（个人），办税服务厅发票发售岗应将税控收款机开具的发票信息导入征管软件; 按照税控收款机管理办法进行票表比对后，在征管软件中对发票存根联进行缴销；c)委托代征单位发票缴销的审核内容及程序与“验旧售新”“交旧购新”相同。
4.1.3处理办税服务厅发票发售岗将《用票户领购发票开具使用情况表》等资料内容录入系统，打印《发票领购折》交用票单位（个人）。
4.2改版、换版发票的缴销4.2.1受理纳税人按照地税机关改版、换版发票的通知要求填写《发票缴销登记表》，连同《发票领购折》及应缴销的改版、换版发票，交办税服务厅发票发售岗办理缴销。
4.2.2审核、缴销办税服务厅发票发售岗受理审核无误后，收缴应缴销的发票，并将缴销记录登记在《发票领购折》上，在《发票缴销登记表》中签章交纳税人。
核销发票申请书
尊敬的财务部门领导：您好！我谨以此申请书，向贵部门申请核销我公司近期所开具的发票。
为确保公司财务的准确性和合规性，现将相关情况说明如下：一、发票开具情况1. 发票类型：本批次申请核销的发票类型包括增值税专用发票、增值税普通发票等。
2. 发票金额：本次申请核销的发票总额为人民币XX万元整。
3. 发票开具时间：本次申请核销的发票开具时间范围为XX年至XX年。
4. 发票开具单位：本次申请核销的发票开具单位为公司内部各部门、子公司及合作伙伴。
二、发票核销原因1. 合同履行：本次申请核销的发票均系公司正常业务往来，已按照合同约定履行完毕，具备核销条件。
2. 货物或服务已交付：本次申请核销的发票所涉及的货物或服务已全部交付给客户，客户已确认收货，具备核销条件。
3. 财务合规：本次申请核销的发票均符合国家税收政策和财务管理制度，具备核销条件。
4. 财务处理：本次申请核销的发票已在财务系统中进行录入、审核和记账，具备核销条件。
三、发票核销流程1. 审核部门：本次申请核销的发票已由财务部门进行初步审核，确认符合核销条件。
2. 报批程序：根据公司财务管理制度，本次申请核销的发票需经财务部门负责人审批，并报送公司总经理审批。
3. 核销时间：预计在审批通过后，财务部门将在5个工作日内完成发票核销工作。
四、其他事项1. 请财务部门在核销过程中，对本次申请核销的发票进行仔细核对，确保核销准确无误。
2. 如有疑问或需要补充材料，请及时与我联系，以便我们尽快提供所需资料。
3. 本批次申请核销的发票核销后，财务部门需将核销结果反馈给我，以便我公司进行后续业务处理。
敬请财务部门领导予以审批，并给予大力支持。
感谢贵部门对我公司财务工作的关心与指导。
特此申请！申请人：XXX部门：XXX联系电话：XXX申请日期：XXXX年XX月XX日。
发票管理操作指引
发票管理操作指引一、基本要求第一条公司经营所需发票由财务部向主管税务局申请购买。
第二条财务部购买发票后，指定发票专管员（会计）负责保存，业务部门（公司）需要使用时领取，并进行领取登记。
第三条严格按要求保管好发票，做到账实相符。
第四条发票拆封、使用前应先清点发票的套数及起止号码，如发现缺漏，错乱和掉页现象，应整本退回税务机关；填写开具发票时各联必须盖“发票专用章”后才可使用。
第五条按顺号开具发票，已开具的发票需妥善保管，未开具的发票需及时收回保管，如有作废发票要剪角处理防止再次流通，定期装订成册确保完整无损；如发现遗失发票或有违反发票管理行为的情况要及时向公司财务部及税务机关反映，以便及时处理，免遭损失。
第六条严禁代开、虚开发票；转让、转售发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；严禁将公司领购的发票向他人提供使用。
不准随意满足顾客要求开“卖甲开乙”发票，帮助他人弄虚作假；不准向个人或税务机关以外的单位买取发票；不准盗用发票；不准以收据、白纸条代替发票使用；严禁开“大头小尾”的发票；严禁携带空白发票外出使用。
二、购销管理第七条根据已填开发票数量和实际需要，需要部门业务公司告知发票专管员（会计）购买备存。
第八条已由税局核销的发票，需要部门业务公司登记核销、专人保管，以便存查。
第九条不得擅自损毁发票，必须按照税务机关的规定存放和保管发票，已开具的发票存根联和发票登记簿，应当按照会计档案管理规定的要求保存。
保存期满，报经税务机关核查后销毁。
第十条更换发票专管员（会计）必须办理好相关人员交接手续，由监交人签名后生效。
第十一条应自觉遵守发票管理规定，接受税务机关对发票管理情况的指导、监督和检查；发现错误的，应及时改正，如发现违规违法行为，依《中华人民共和国发票管理办法》有关规定，追究连带法律责任。
三、发票的开具第十二条发票开具由需要部门业务部门（公司）进行开具，开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章。
发票管理规定培训(3篇)
第1篇一、培训目的为了提高全体员工对发票管理规定的认识，加强发票管理，规范发票开具、使用、保管等环节，确保企业合规经营，特举办此次发票管理规定培训。
通过本次培训，使员工充分了解发票管理的相关法律法规、企业内部规定以及发票的开具、使用、保管等方面的要求，提高发票管理水平，降低企业风险。
二、培训对象全体员工，特别是财务、销售、采购等与发票管理密切相关的部门。
三、培训内容1. 发票管理概述（1）发票的定义和作用发票是税务机关依法征税的重要依据，是企业经营活动中重要的财务凭证。
它反映了企业销售商品、提供劳务或者接受服务等情况，具有法律效力。
（2）发票管理的法律法规我国发票管理法律法规主要包括《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等。
这些法律法规对发票的开具、使用、保管等方面做出了明确规定。
2. 发票开具（1）发票开具的基本要求发票开具应当符合以下基本要求：1）发票内容真实、完整；2）发票开具时限符合规定；3）发票开具地点符合规定；4）发票开具方式符合规定；5）发票开具人员符合规定。
（2）发票开具流程1）销售方根据销售商品或者提供劳务的情况，开具相应种类的发票；2）购买方提供合法、有效的身份证明，要求销售方开具发票；3）销售方在确认购买方提供的身份证明后，开具发票；4）销售方将发票交付给购买方。
3. 发票使用（1）发票使用的基本要求1）发票仅限于在本单位内部使用，不得转借、转让、代开；2）发票不得涂改、撕毁、伪造、变造；3）发票应当妥善保管，不得遗失。
（2）发票使用范围1）销售商品或者提供劳务的；2）接受商品或者提供劳务的；3）购进商品或者接受劳务的。
4. 发票保管（1）发票保管的基本要求1）发票应当妥善保管，防止遗失、损毁；2）发票保管期限符合规定；3）发票保管人员应当具备相应的保管条件。
（2）发票保管期限1）增值税专用发票：自开具之日起保存5年；2）普通发票：自开具之日起保存5年；3）其他发票：根据法律法规和发票管理办法的规定保存。
费用核销及发票要求
作为报销单据，根据《企业所得税法》及《个人所得税法》规定， 该费用不能在所得税前全额扣除，同时须代扣代缴礼品收受人的 个人所得税。
3、凡开支不合理的原始票据经审核后，一律加盖“作废”印 章，不予报销。
费用核销-费用报销流程
➢ 费用报销流程：
1、审批审核程序:依公司财务支出审批权限进行
2、 核销流程：个人填写费用报销单 → 直接上级主管审批 →总经理→财务部复核报销 。
费用核销-核销时间
➢ 核销时间：
1、每周一下午各部门将审批手续齐备的费用报销单据传递至财务部，周三 财务部汇总各部门报销单据，集中办理费用报销手续；未在以上时间报销者， 其报销手续顺延到下一周办理；出差临时借款、紧急公务等特殊情况不受上 述时间限制。
费用核销及发票要求
培训内容
❖ 费用核销
原始票据的取得、核销实质要求、形式要求、不规范票据的处理、费用核销 流程、核销时间规定、不规范的几种形式
❖ 购销发票的特殊业务处理
丢失发票、退货或销售折扣
❖ 票据知识
承兑汇票、支票的释义、形式要求、收取、转让
费用核销-票据取得
➢原始票据的取得：
1、为公司真实业务所发生，取得与业务性质一致的合格票据，票据必须 是税务机关监制（印刷有全国统一发票监制章）的各行业发票或行政事业 单位专用收据，并加盖收款单位发票专用章，不得为假票、废票等，票据 不得污损、损坏等。
必须补齐
必须补齐
必须补齐
保持一致，以特殊费用报销单确认真实业务内容
凡写明“礼品”的字样的发票不得作为报销凭证
必须有购货清单
购销发票的特殊业务处理-销售业务
餐饮个体户注册办理税务发票流程
餐饮个体户注册办理税务发票流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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申请发票核销流程
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个体工商户开普通发票申报流程
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文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!个体工商户开普通发票申报流程如下：一、购买发票1. 前往税务局或者指定的发票代理机构购买发票。
公司的财务发票管理制度
为加强公司财务管理，规范发票管理，确保公司财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、子公司及关联企业。
三、职责分工1. 财务部门：（1）负责发票的领购、开具、保管、核销等管理工作；（2）负责对公司各部门发票使用情况进行监督、检查；（3）负责与税务机关沟通协调，办理发票相关事宜；（4）负责对发票管理制度的执行情况进行考核。
2. 各部门：（1）负责按照公司规定使用发票，确保发票真实、准确、完整；（2）负责发票的领取、保管、传递等工作；（3）配合财务部门对发票使用情况进行监督、检查。
四、发票管理1. 领购：（1）财务部门应按照实际需求，向税务机关申请购买发票；（2）购买发票时，应提供相关证明材料，如税务登记证、法定代表人身份证明等。
2. 开具：（1）发票开具时，应严格按照规定填写项目，确保真实、准确、完整；（2）发票开具后，应及时将发票存根联、记账联、发票联等分别保管；（3）发票开具完毕后，应及时到税务机关办理核销手续。
（1）发票应存放于财务部门指定的保险柜内，由专人负责保管；（2）保管期限按照国家法律法规及公司规定执行。
4. 核销：（1）发票核销工作由财务部门负责，应定期对已开具发票进行核销；（2）核销时，应核对发票信息与实际业务是否相符，确保核销准确无误。
五、发票使用1. 各部门在购销商品、提供或接受服务以及其他经营活动中，必须使用合法、有效的发票；2. 严禁开具虚假发票、虚开发票、转借、转让、代开发票等违法行为；3. 严禁将公司领购的增值税专用发票和普通发票提供给他人使用。
六、监督检查1. 财务部门应定期对发票管理制度的执行情况进行检查，发现问题及时整改；2. 公司各部门应积极配合财务部门开展监督检查工作。
七、奖惩1. 对严格执行本制度，在发票管理工作中做出突出贡献的，给予表彰和奖励；2. 对违反本制度，造成公司财务风险或损失的，依法依规追究责任。
民办非企业单位如何申请税务发票流程
民办非企业单位如何申请税务发票流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!民办非企业单位申请税务发票的详细流程民办非企业单位，作为我国社会服务的重要组成部分，其日常运营中也会涉及到各种财务活动，这就需要正确使用和申请税务发票。
发票开管理制度模板
一、总则为规范公司发票开具行为，加强财务管理，确保发票的真实性、合法性，提高工作效率，特制定本制度。
二、发票管理职责1. 财务部负责发票的购买、保管、领用、核销、归档等工作。
2. 各部门负责发票的领用、开具、保管、归档等工作。
3. 各部门负责人对发票开具的真实性、合法性负责。
三、发票购买与管理1. 财务部根据公司业务需求，向税务机关购买发票。
2. 购买的发票必须符合国家税务机关的规定，包括发票种类、数量、版式等。
3. 购买发票后，财务部应建立发票台账，详细记录发票的购买、领用、核销等情况。
4. 未使用的空白发票应存放在财务部保险柜，专人保管。
四、发票领用与开具1. 需要开具发票的部门，应向财务部提出申请，并提供相关业务资料。
2. 财务部审核申请资料后，将发票领给申请部门。
3. 领用发票的部门，应指定专人负责发票的开具。
4. 开具发票时，应严格按照国家税务机关的规定进行，确保发票内容真实、完整。
5. 发票开具后，应将发票存根联、发票联分别保存。
五、发票保管与归档1. 部门领用的发票，应由专人负责保管，不得遗失、损毁。
2. 发票保管期限按国家税务机关的规定执行。
3. 发票归档时，应将发票存根联、发票联、发票登记簿等资料整理成册，并注明归档日期。
4. 发票归档后，由财务部负责保管。
六、发票核销与缴销1. 发票开具完毕后，应及时到税务机关办理核销手续。
2. 发票核销后，财务部应将核销情况记录在发票台账中。
3. 发票核销后，未使用的空白发票应及时缴销。
七、违规处理1. 对违反本制度，造成发票遗失、损毁、违规开具等行为的，将按公司相关规定追究相关责任。
2. 对伪造、变造、买卖、转让、出租、出借发票等违法行为，将依法承担法律责任。
八、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
发票资料管理的工作制度
发票资料管理的工作制度一、目的和意义为了加强企业的财务管理，规范发票的使用和保管，确保发票的真实性、合法性和完整性，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，结合本企业的实际情况，制定本工作制度。
二、发票的种类和用途1. 发票的种类：根据国家税务总局的规定，分为增值税普通发票、增值税专用发票、其他发票等。
2. 发票的用途：用于企业购买货物、接受服务、支付费用、销售货物、提供应税服务等，是企业进行经济活动的重要凭证。
三、发票的领用和发放1. 发票的领用：企业应向税务机关申请领用发票，并根据税务机关的要求提供相关资料。
2. 发票的发放：企业应建立发票发放记录，记录发票的领用人员、领用数量、领用时间等信息。
四、发票的使用和管理1. 发票的使用：企业应按照税务机关的要求使用发票，确保发票的真实性、合法性和完整性。
2. 发票的管理：企业应建立发票管理制度，包括发票的保管、使用、核销等方面，确保发票的安全和有效。
五、发票的核销和作废1. 发票的核销：企业应按照税务机关的要求核销发票，核销时应注明核销原因、核销人员、核销时间等信息。
2. 发票的作废：企业应严格按照国家税务总局的规定作废发票，作废时应注明作废原因、作废人员、作废时间等信息。
六、发票的保存和归档1. 发票的保存：企业应按照税务机关的要求保存发票，确保发票的安全和完整。
2. 发票的归档：企业应建立发票归档制度，将已使用的发票按照一定的时间顺序归档，便于查阅和管理。
七、发票的检查和审计1. 发票的检查：企业应定期对发票进行检查，确保发票的真实性、合法性和完整性。
2. 发票的审计：企业应定期对发票进行审计，确保发票的使用和管理符合国家税务总局的规定。
八、违反规定的处理1. 违反发票管理规定的行为，按照《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定进行处理。
2. 对违反发票管理规定的人员，企业应依法追究其责任，并可根据具体情况给予相应的处罚。
九、制度的修订和解释1. 本制度的修订应由企业负责人审批，并按照企业的规定进行公布。
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一、小规模纳税人办理普通发票验旧核销时，必须提供以下资料：
1、《发票验旧明细表》（一式两份）；到国税网“发票管理”——发票验旧——录入打印
2、《发票领购簿》；
3、已开具的发票存根联（已作废的发票全部联次）；
4、已填开红字普通发票的，携带原发票联或购货方出具的有效书面证明；
5、已使用普通发票采集软件的，纳税人需报送相关电子开票数据。
二、领购发票应提供以下资料：1、《发票申购表》应加盖企业公章（财务专用章或发票专用章印模作初次申购留备）[一式一份]；
2、《发票领购簿》；
3、《税务登记证》副本查验；
4、持经办人身份证明查验；
5、税控IC卡（一般纳税人购买税控发票提供）。
三、1.一般纳税人，核销发票、购买发票时：打开桌面上的”防伪开票”——进入系统——报税处理——发票资料——发票资料查询打印——专用增值税发票汇总表——正数发票清单——正数发票废票清单
2.将所有的发票计算汇总，填写发票存根联汇总单盖发票章，带同发票领购簿，纳税卡、IC卡，到国税办理买发票。