上市公司并购重组行政许可基本信息及审核进度表(截至2013年5月10日)

合集下载

上市公司并购重组监管(汝婷婷)

0
0 2 6 0 0 0 0 65单不涉及发行股份，无法配套融资 21单多数为发行股份换股吸收合并
2011年：72单，金额合计2843亿元；2012年86单，金额合计2267亿元；2013年97单，金额合计3142亿元；2014年：187单，金额合计4100亿元
8
并购重组审核概况——2014年重组审核情况
不涉及发行股份的，豁免审核，由我会直接核准；
通道
豁免/快速通道
正常通道审慎通道
涉及发行股份的，实行快速审核，取消预审环节，直接提请重组委审议按照现有流程审核综合考虑诚信状况等相关因素，审慎审核，必要时加大核查力度
21
并购重组审核机制——并联审批
旧规：前置审批
发改、商务及其他部委审批均为证监会批复前提条件，证监会属于最后通关条件
提高行业集中度改善产业结构和培育新兴产业实现资源再配置
6
并购重组概况——市场整体情况
• 并购浪潮正在形成
产业发展水平提高
一些企业发展面临成长性问题，企业对并上市公司购的理解也不断深入
并购浪潮
国家产业政策支持,很多限制条件被鼓励政策替代
资本市场的发展为产业整合提供了工具和支撑
上市公司并购重组监管
上市公司监管部
2015年9月
内容提要
一、并购重组概况二、并购重组审核机制
三、并购重组最新政策
四、 2015年被重组委否决案例分析
2
一、并购重组概况
3重组
全市场并购重组（交易所报送）数量(单) 2920 交易金额(亿元) 14499.87
13
并购重组审核机制总体程序图示

上市公司并购重组行政许可审核工作流程-5页精选文档

上市公司并购重组行政许可审核工作流程上市公司并购重组行政许可包括：1.要约收购义务豁免，2.上市公司收购报告书备案，3.上市公司发行股份购买资产核准，4.上市公司合并、分立审批，5.上市公司重大资产重组行为审批。

中国证监会上市公司监管部按照标准公开、程序透明、行为规范、高效便民的原则，依法对上市公司并购重组行政许可申请进行审核。

一、审核流程图（一）要约收购义务豁免、上市公司收购报告书备案等行政许可事项，审核流程为：受理初审反馈专题会落实反馈意见审结归档（二）上市公司发行股份购买资产核准，上市公司合并、分立审批，上市公司重大资产重组行为审批（需要提交并购重组委审核）等行政许可事项，审核流程为：二、主要审核环节简介（一）受理受理初审反馈专题会落实反馈意见审结归档落实并购重组委审核意见并购重组委会议审核专题会中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令第66号）和《上市公司收购管理办法》（证监会令第77号）、《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第73号）等规则的要求，依法受理上市公司并购重组行政许可申请文件，并按程序转上市公司监管部。

上市公司监管部对申请材料进行形式审查：需要申请人补正申请材料的，按规定提出补正要求；认为申请材料形式要件齐备，符合受理条件的，按程序通知受理部门作出受理决定；申请人未在规定时间内提交补正材料，或提交的补正材料不齐备或不符合法定形式的，按程序通知受理部门作出不予受理决定。

（二）初审上市公司并购重组行政许可申请受理后，上市公司监管部并购监管处室根据申请项目具体情况、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。

并购重组审核实行双人审核制度，审核人员从法律和财务两个角度对申报材料进行审阅,撰写预审报告。

（三）反馈专题会反馈专题会主要讨论初审中关注的主要问题、拟反馈意见及其他需要会议讨论的事项，通过集体决策方式确定反馈意见及其他审核意见。

上市公司并购重组行政许可审核工作流程是怎样的

上市公司并购重组行政许可审核工作流程是怎样的上市公司并购重组行政许可包括：1.要约收购义务豁免;2.上市公司发行股份购买资产核准;3.上市公司合并、分立审批;4.上市公司重大资产购买、出售、置换(构成借壳上市的)行为审批。

中国证监会上市公司监管部按照标准公开、程序透明、行为规范、高效便民的原则，依法对上市公司并购重组行政许可申请进行审核。

一、审核流程图(一)要约收购义务豁免行政许可事项，审核流程为：上市公司并购重组行政许可审核工作流程是怎样的（图一）(二)上市公司发行股份购买资产核准，上市公司合并、分立审批，上市公司重大资产购买、出售、置换(构成借壳上市的)行为审批等行政许可事项，审核流程为：上市公司并购重组行政许可审核工作流程是怎样的（图二）二、主要审核环节简介(一)受理(二)初审(三)反馈专题会(四)落实反馈意见申请人应当在规定时间内向受理部门提交反馈回复意见，在准备回复材料过程中如有疑问可与审核人员以会谈、电话、传真等方式进行沟通。

需要当面沟通的，上市公司监管部将指定两名以上工作人员在办公场所与申请人、申请人聘请的财务顾问等中介机构会谈。

(五)审核专题会审核专题会主要讨论重大资产重组申请审核反馈意见的落实情况，讨论决定重大资产重组方案是否提交并购重组委审议。

审核专题会讨论决定提交并购重组委审议的，上市公司监管部通知相关上市公司向交易所申请停牌事宜。

审核专题会讨论后认为重组方案尚有需要进一步落实的重大问题、暂不提交重组会审核的，上市公司监管部将再次发出书面反馈意见。

(六)并购重组委会议并购重组委工作程序按照《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》执行。

每次会议由5名委员参会，独立表决，同意票数达到3票为通过。

并购重组委会议对并购重组申请进行表决后，中国证监会发布审核结果公告。

并购重组委会议认为申请人应就相关问题进一步落实的，将形成书面审核意见。

(七)落实并购重组委审核意见申请人应当在并购重组委审核意见发出后10个工作日内向上市公司监管部提交书面回复材料。

上市公司重大资产重组流程及时间安排表

T日
停牌申请（最迟在发出董事会会议通知前）
董事长签字的停牌申请；（上交所：上市公司重大资产重组预案基本情况表；独立财务顾问及其主办人、项目协办人有关联络信息，包括但不限于财务顾问名称、主办人和项目协办人的姓名、职务、联系电话等。）
D0-1日
与交易方达成附条件生效的协议
与交易方签订附条件生效的交易合同（交易合同应当载明本次重大资产重组事项一经上市公司董事会、股东大会批准并经中国证监会核准，交易合同即应生效。）
上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。
T+30日（深交所为30个工作日)
（2）交易价格或者价格区间；
（3）定价方式或者定价依据；
（4）相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属；
（5）相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任；
（6）决议的有效期；
（7）对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权；
（8）其他需要明确的事项
F+1日
公告
股东大会决议
F+3日内
按照中国证监会有关规定编制申请文件,委托财务顾问向中国证监会申报,同时抄送派出机构
独立财务顾问应当对前款所述内容逐项进行核查，并发表明确意见。律师事务所应当对前款所述内容涉及的法律问题逐项进行核查，并发表明确意见。
欢迎您的下载，
资料仅供参考！
致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等
打造全网一站式需求
D0日
召开首次董事会（若未完成审计评估）

证监会审批并购重组的流程及其需要的日期是什么-

证监会审批并购重组的流程及其需要的日期是什么?1、提出反馈意见，即要求上市公司及其中介机构回答审核中发现的问题2、回复反馈意见(30天内回复)3、再次反馈——再次回复(如果还有问题的话继续问) (以上时间合计一般2个月到6个月不等，问题越多时间越久，这期间不停牌)。

一般来讲每个程序是20个工作日。

热门城市：高邑县律师无极县律师岳阳律师鸡冠区律师平山县律师常德律师恒山区律师元氏县律师郴州律师一个公司的发展有时会遇到一定的发展瓶颈或者生产经营遇到困难，此时为了搞活企业，就需要进行并购重组，但是许多企业并不知道▲证监会审批并购重组的流程还有审批需要的日期，因此让许多企业感到很茫然，今天小编就为大家讲解一下证监会审批并购重组的流程及其需要的日期。

▲一、证监会审批并购重组需要的日期根据2013年10月8日起实施的上市公司并购重组审核分道制，我会将重大资产重组申请(含发行股份购买资产、重大资产购买出售、合并分立)划分为豁免/快速、正常、审慎三条审核通道，分道制信息于受理后在"审核类型"一栏公示。

收购报告书审核和要约收购义务豁免行政许可项目，以及10月8日前受理的重大资产重组申请不适用分道制。

接收申请及审核进度，包括：接收、补正、受理、反馈、反馈回复、并购重组委会议和审结7个主要环节，公示每个环节的具体日期。

其中，受理环节包括了受理、申请人申请撤回申报材料、不予受理等情形;审结环节包括了核准、不予核准、终止审查等情形。

具体情形在备注中予以说明。

备注，包括：申请撤回、不予受理、申请人落实补正意见中、申请人落实反馈意见中、申请人落实并购重组委审核意见中、征求相关部委意见中、有关方面涉嫌违法立案稽查暂停审核、行政处罚终止审查、消除影响恢复审核、实地核查、举报核查、申请人申请延期回复反馈意见、申请人申请撤回申报材料、财务资料更新过程中、不予核准、终止审查等。

一般来讲每个程序是20个工作日。

▲二、受理重组申请材料后的一般程序为：1、提出反馈意见，即要求上市公司及其中介机构回答审核中发现的问题2、回复反馈意见(30天内回复)3、再次反馈——再次回复(如果还有问题的话继续问) (以上时间合计一般2个月到6个月不等，问题越多时间越久，这期间不停牌)。

上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表(截至2013年9月13日)

浙商证券股份有限公司摩根士丹利华鑫证券有限责任公司申请人落实反馈意见中东北证券股份有限公司中国银河证券股份有限公司申请人申请延期回复反馈意见莫瑞君黄永斌
中介机构情况财务顾问律师事务所主办人签字律师签字会计师签字评估师
备注
财务顾问
会计师事务所
中准会计师事务所有限公司天健正信会计师事务所有限公司天健会计师事务所（特殊普通合伙）
华强王欣邹军梅康跃华李莉谢旭颖何和平严臻朱宗瑞黄亚琼鲍琼胡相宁王侠曹爱民倪晓斌朱瑛陈琼钟宇谢晖褚伟晋蒋晓东盛伟明王忠保杨彦东张全心罗周彬陶红霞何和平汪静华秦凤兰正恩王新成张宏敏王猛
5
天威视讯 002238
天威视讯
发行股份购买资产
2013-1-4
2013-8-20
无
无
浙江天册律师虞文燕事务所薛冰莹
无
无
24 漳泽电力 000767
大同煤矿集团有限豁免（一般） 2013-7-29 责任公司
2013-8-2
无
无
山西恒一律师孙水泉中瑞岳华会计师事务事务所郝恩磊所（特殊普通合伙）
无
无
第 2 页，共 5 页
上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表（截至2013年9月13日）
万隆（上海）资产评估有限公司
王进江刘宏
9
嘉应制药 002198
嘉应制药
发行股份购买 2013-5-21 资产
2013-5-31
2013-9-4
中信建投证券股份有限公司
席光义黄传照连子云
无
无
上海金茂凯德律师事务所

上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表

"上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表（截至2013年12月13日）"序号上市公司简称股票代码申请人申请项目审核类型审核进度中介机构情况受理日期反馈日期并购重组委会议日期审结日期备注独立财务顾问独立财务顾问主办人财务顾问财务顾问主办人律师事务所签字律师会计师事务所 "签字会计师" 资产评估机构 "签字评估师"1 首钢股份首钢股份发行股份购买资产不适用 2012-8-27 2012-9-10 2013-1-16 中信证券股份有限公司 "王治鉴林嘉伟" 无无北京国枫凯文律师事务所 "冯翠玺周旦" 京都天华会计师事务所有限公司 "李欣钱斌" "北京天健兴业资产评估有限公司北京首佳房地产评估有限公司" "朱喜初高举赵佳理陈燕"2 天威视讯天威视讯发行股份购买资产不适用 2013-1-4 2013-1-18 申请人落实反馈意见中中银国际证券有限责任公司 "张驰卢奕" 无无国浩律师（深圳）事务所 "余平李晓丽" 立信会计师事务所（特殊普通合伙）德勤华永会计师事务所有限公司 "邹军梅康跃华李莉谢旭颖" "北京国友大正资产评估有限公司" "李巨林李辉"3 ST澄海 ST澄海发行股份购买资产不适用 2013-6-24 "2013-8-82013-10-9" 2013-11-6 2013-12-11 海通证券股份有限公司 "孙炜朱玉峰" 无无北京德恒律师事务所 "王贤安沈宏山王雨微刘信昆" "上海上会会计师事务所有限公司上海众华沪银会计师事务所有限公司" "倪颍沈佳云周敏王丽芳" 上海立信资产评估有限公司 "杨伟暾舒英"4 *ST联华 *ST联华发行股份购买资产不适用 2013-8-8 2013-9-6 2013-11-6 2013-12-10 海际大和证券有限责任公司 "宇尔斌于越冬" 无无国浩律师（上海）事务所 "姚毅张宇" 立信会计师事务所 "刘志红张新发" 银信资产评估有限公司 "潘婉怡王盈芳"5 美锦能源美锦能源发行股份购买资产不适用 2013-8-14 2013-8-29 2013-12-4 申请人落实并购重组委审核意见中财通证券有限责任公司 "胡庆颖徐光兵" 无无北京市时代九和律师事务所 "黄昌华韦微" 北京兴华会计师事务所有限责任公司 "张恩军吴亦忻" "广东中广信资产评估有限公司山西儒林资产评估事务所" "汤锦东孙明杰毋建宁卫三保"6 中国服装中国服装发行股份购买资产不适用 2013-8-26 2013-9-18 2013-11-7 2013-12-9 国泰君安证券股份有限公司 "程诗华张斌" 东北证券股份有限公司 "郑敬辉钟刚" 北京市君合律师事务所 "石铁军刘鑫" "天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）" "匡敏周福东王进李志军" 北京中天华资产评估有限责任公司 "张亮刘丽婷侯新风"7 华策影视华策影视发行股份购买资产不适用 2013-8-27 2013-9-6 2013-11-4 东方花旗证券有限公司 "郑剑辉蔡军强" 无无国浩律师（杭州）事务所 "徐旭青鲁晓红尹德军" 天健会计师事务所（特殊普通合伙） "吕苏阳孙敏项丹丹" 坤元资产评估有限公司 "应丽云王传军"8 东方国信东方国信发行股份购买资产不适用 2013-8-27 2013-9-13 2013-11-1 2013-12-9 华泰联合证券有限责任公司 "张璇傅鹏凯" 无无北京市金杜律师事务所 "马天宁姜翼凤" 北京兴华会计师事务所有限责任公司 "姜照东马莉" 中联资产评估集团有限公司 "鲁杰钢胡智"9 鲁银投资鲁银投资发行股份购买资产不适用 2013-9-2 2013-9-18 2013-11-13 兴业证券股份有限公司 "王光清王哲琦" 无无山东齐鲁律师事务所 "李庆新韩军" 大信会计师事务所（特殊普通合伙） "何政田景智" 中联资产评估集团有限公司 "毕海洋郝向华"10 江苏宏宝江苏宏宝发行股份购买资产不适用 2013-9-2 2013-10-31 有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核宏源证券股份有限公司 "马书春杨清" 无无北京市竞天公诚律师事务所 "马宏继范瑞林" "天健会计师事务所江苏公证天业会计师事务所" "马静李勤沈岩钟海涛" "北京中企华资产评估有限责任公司江苏中天资产评估事务所有限公司" "胡奇张齐虹荣继华周睿"11 北大荒北大荒重大资产重组不适用 2013-9-4 2013-9-13 "申请人落实反馈意见中/实地核查" 信达证券股份有限公司 "于淼张增强" 无无北京市通商律师事务所 "赵蔚洁程益群" 信永中和会计师事务所 "唐炫曲锦绘" 北京中同华资产评估有限公司 "石毅君王锦章"12 洪城股份洪城股份发行股份购买资产不适用 2013-9-5 "2013-9-302013-10-25" 2013-11-20 国金证券股份有限公司 "周海兵陶先胜" 无无北京国枫凯文律师事务所 "姜瑞明郑超" "立信会计师事务所（特殊普通合伙）中勤万信会计师事务所有限公司" "戴定毅张松柏李光初王晓清" "银信资产评估有限公司湖北众联资产评估有限公司" "李琦夏天陈文生陈晖"13 国电南瑞国电南瑞发行股份购买资产不适用 2013-9-6 2013-9-30 2013-11-20 中信证券股份有限公司 "陈继云夏默" 无无上海东方华银律师事务所 "王建文黄勇" 中天运会计师事务所有限公司 "郑彦臣陈新胜" 北京中企华资产评估有限责任公司 "王斌录郭正伟崔登辉"14 武昌鱼武昌鱼发行股份购买资产不适用 2013-9-9 2013-10-12 2013-12-4 申请人落实并购重组委审核意见中中德证券有限责任公司 "安薇陈晨" 无无北京市天元律师事务所 "史振凯刘冬李佳" 中勤万信会计师事务所有限公司 "叶忠辉蹇小平" 中联资产评估集团有限公司 "王生龙邹洪"15 长信科技长信科技发行股份购买资产不适用 2013-9-10 "2013-9-302013-11-5" 2013-11-27 华林证券有限责任公司 "胡智慧朱邢风" 无无安徽承义律师事务所 "鲍金桥孙庆龙" "华普天健会计师事务所（北京）有限公司亚太（集团）会计师事务所有限公司" "李友菊卢珍吴平权王子龙" 安徽国信资产评估有限责任公司 "葛贻萍何国荣"16 华润锦华华润锦华发行股份购买资产不适用 2013-9-12 2013-10-12 2013-11-20 西南证券股份有限公司 "刘勇刘俊峰" 无无北京市环球律师事务所 "张宇刘劲容陆曙光" "大华会计师事务所中天运会计师事务所" "李秉心张媛媛杨敏钟彦" 中和资产评估有限公司 "安海风牛东政黄运荣邓士丹"17 同德化工同德化工发行股份购买资产不适用 2013-9-17 2013-9-30 2013-11-13 中德证券有限责任公司 "牛岗安薇胡涛" 无无山西恒一律师事务所 "张水泉郝恩磊" 致同会计师事务所（特殊普通合伙） "韩瑞红郭锐" 中联资产评估集团有限公司 "鲁杰钢贠卫华18 天舟文化天舟文化重大资产重组不适用 2013-9-17 2013-11-8 有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核江海证券有限公司 "郑华峰周正喜" 无无湖南启元律师事务所 "蔡波熊林黄纯安" 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） "刘宇科康代安" 开元资产评估有限公司 "李厚东张佑民"19 中钢吉炭中钢吉炭发行股份购买资产不适用 2013-9-23 2013-10-17 有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核瑞银证券有限责任公司 "赵源邵劼张瀛方" 无无北京市嘉源律师事务所 "高远谭四军" "中天运会计师事务所致同会计师事务所中瑞岳华会计师事务所" "吕志张金英程连木董孟渊朱海武王振伟" "北京中天和资产评估有限公司北京中企华房地产估价有限公司" "陈征宇张卫泳丁宁师笑晗"20 有研硅股有研硅股发行股份购买资产不适用 2013-9-23 2013-10-17 2013-11-22 中信建投证券股份有限公司 "胡苏杨光" 无无北京市时代九和律师事务所 "李志强郑瑞志" 立信会计师事务所 "郭健袁华伟" 中资资产评估有限公司 "刘霞王继红许钧梁玉宝"21 杭州解百杭州解百发行股份购买资产不适用 2013-9-25 2013-10-17 有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核中信建投证券股份有限公司 "翟程潘锋" 无无国浩律师（杭州）事务所 "沈田丰胡小明吕卿" 天健会计师事务所（特殊普通合伙） "严善明张颖" "坤元资产评估有限公司杭州信诚地产评估咨询有限公司" "王传军应丽云邵伟王杨22 宇顺电子宇顺电子发行股份购买资产不适用 2013-9-25 2013-10-17 2013-11-15 海通证券股份有限公司 "严胜宋立民" 无无北京国枫凯文律师事务所 "孙林殷长龙" "大华会计师事务所天职国际会计师事务所" "杨熹张朝铖韩雁光屈先富" 中联资产评估集团有限公司 "余衍飞李爱俭"23 *ST太光 *ST太光吸收合并不适用 2013-9-27 2013-10-25 2013-11-22 西南证券股份有限公司 "刘冠勋田磊江亮君" 无无北京市金杜律师事务所 "谢元勋龚牧龙马天宁" "信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中兴财光华会计师事务所有限公司" "唐炫晁小燕李鑫杨海龙" 北京中同华资产评估有限公司 "赵强齐爱玲"24 紫光股份紫光股份发行股份购买资产不适用 2013-9-27 2013-10-17 2013-11-15 有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核 "国金证券股份有限公司天风证券股份有限公司" "李卓刘伟石胡钰张宇" 无无北京市重光律师事务所 "郭伟李静" "中兴华富华会计师事务所有限责任公司" "王广鹏王青" 北京中同华资产评估有限公司 "季珉石俍"25 鑫富药业鑫富药业发行股份购买资产不适用 2013-9-29 2013-10-25 "申请人申请延期回复反馈意见实地核查" 申银万国证券股份有限公司 "沈敏明张奇智" 无无安徽天禾律师事务所 "张晓健王炜" 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） "何晖孟佳生" 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司 "冯光灿戴世中"26 银江股份银江股份发行股份购买资产不适用 2013-9-29 2013-10-25 2013-11-27 浙商证券股份有限公司 "苏永法周旭东" 无无上海市锦天城律师事务所 "梁瑾李波" 利安达会计师事务所有限责任公司 "高敏建杨安杰王科宇" 北京北方亚事资产评估有限责任公司 "温云涛朱瑞忠"27 神州泰岳神州泰岳发行股份购买资产不适用 2013-9-29 2013-10-25 申请人落实反馈意见中中信证券股份有限公司 "樊丽莉赵昌川" 无无北京市天元律师事务所 "周世君王振强王昆" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "肖菲陈迅骅" 北京京都中新资产评估有限公司 "潘仕文宋胜利"28 隆平高科隆平高科发行股份购买资产不适用 2013-9-30 2013-10-25 2013-12-5 广州证券有限责任公司 "杨忠程鹏" 无无湖南启元律师事务所 "蔡波丁少波甘露" 天健会计师事务所（特殊普通合伙） "李剑李第扩" 天元资产评估有限公司 "陈迈群邓文"29 新南洋新南洋发行股份购买资产不适用 2013-9-30 2013-10-25 2013-11-29 海通证券股份有限公司 "王会峰刘晶" 无无国浩律师（上海）事务所 "方祥勇林雅娜" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "郑晓东朱鸿菲" 北京中企华资产评估有限责任公司 "高文忠李建良"30 华谊兄弟华谊兄弟发行股份购买资产不适用 2013-9-30 2013-10-25 申请人申请延期回复反馈意见中信建投证券股份有限公司 "徐炯炜狄斌斌" 无无北京市浩风律师事务所 "童自明康晓蕾" 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） "刘贵彬汤其美" 深圳德正信国际资产评估有限公司 "刘俊石永刚"31 尤洛卡尤洛卡发行股份购买资产正常审核 2013-10-11 2013-10-25 2013-12-5 国海证券股份有限公司 "林举马涛" 无无北京市德恒（济南）律师事务所 "宫香基孟庆强胡绮秀" 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） "江涛郭冬梅" 北京国友大正资产评估有限公司 "刘敦国赵振东"32 迪马股份迪马股份发行股份购买资产正常审核 2013-10-15 海通证券股份有限公司 "沙俊杰周高洁" 无无北京市中伦律师事务所 "许志刚陈小明刘春城" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "崔岩刘魁壮" 重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司 "蒙高原何春明"33 凯诺科技凯诺科技发行股份购买资产正常审核 2013-10-16 2013-10-31 2013-11-29 申请人落实并购重组委审核意见中华泰联合证券有限责任公司 "王骥跃田来" 无无国浩律师（上海）事务所 "吴小亮张隽谢杨燕" 天衡会计师事务所有限公司 "骆竞陆德忠孙伟王伟庆" 中联资产评估集团有限公司 "陈志红鲁杰钢"34 远东股份远东股份发行股份购买资产正常审核 2013-10-23 2013-11-22 申请人落实反馈意见中西南证券股份有限公司 "童星朱正贵" 无无北京国枫凯文律师事务所 "胡刚毛国权" "天职国际会计师事务所（特殊普通合伙)立信会计师事务所（特殊普通合伙）" "邱靖之乔国刚王亚彬张爱国孙淑平" 中和资产评估有限公司 "朱军安海风"35 江河创建江河创建发行股份购买资产正常审核 2013-10-23 2013-11-8 2013-11-29 国泰君安证券股份有限公司 "唐伟李强" 无无北京市天元律师事务所 "史振凯李佳" 华普天健会计师事务所（北京）有限公司 "李友菊朱艳张传艳" 中京民信（北京）资产评估有限公司 "黄建平吴会环"36 乐视网乐视网发行股份购买资产正常审核 2013-10-24 2013-11-8 申请人落实反馈意见中华泰联合证券有限责任公司 "蒋子元权威" 无无北京市金杜律师事务所 "周蕊宋彦妍" "华普天健会计师事务所（北京）有限公司立信会计师事务所（特殊普通合伙）" "李晓刚高屹朱锦梅王可" 中联资产评估集团有限公司 "鲁杰钢于鸿斌"37 *ST天一 *ST天一发行股份购买资产正常审核 2013-10-28 2013-11-14 申请人落实反馈意见中广发证券股份有限公司 "管汝平曾建王鑫" 无无北京市中伦律师事务所 "宋晓明熊德政王冰" "立信会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）" "张再鸿王晓明刘智清李晓阳曾春卫" "北京中天华资产评估有限责任公司沃克森（北京）国际资产评估有限公司" "温志朝邓贵川王盖君成本云"38 渤海租赁渤海租赁发行股份购买资产审慎审核 2013-10-29 2013-11-29 2013-12-18 中国银河证券股份有限公司 "王景然杨丽娜" 无无北京大成律师事务所 "倪丽芬李洋" "安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中审亚太会计师事务所有限公司" "林扬张明益胡昌喜雷小玲" 北京中企华资产评估有限责任公司 "姚永强孙旭升"39 新亚制程新亚制程发行股份购买资产正常审核 2013-10-30 2013-11-14 申请人落实反馈意见中华泰联合证券有限责任公司 "郭蕾王锋" 无无广东信达律师事务所 "黄劲业石磊" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "崔岩付忠伟" 深圳天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司 "曾斐王文涛"40 兴源过滤兴源过滤发行股份购买资产正常审核 2013-11-1 2013-11-22 "申请人落实反馈意见中实地核查" 中信建投证券股份有限公司 "宋海涛王建" 无无北京观韬律师事务所 "刘榕张文亮" 中汇会计师事务所有限责任公司 "倪学亮金晓青" 浙江天源资产评估有限公司 "陆学南陈菲莲吴小强"41 建投能源建投能源发行股份购买资产正常审核 2013-11-7 2013-11-22 2013-12-18 招商证券股份有限公司 "张维李海宁" 无无北京市重光律师事务所 "徐扬李静" 利安达会计师事务所有限责任公司 "曹志忠贾志坡" "北京京都中新资产评估有限公司河北中冀不动产评估有限责任公司" "平晓飞王捷贾永跃夏素霞郝正刘晶"42 东方日升东方日升发行股份购买资产正常审核 2013-11-7 2013-11-22 申请人落实反馈意见中安信证券股份有限公司 "郭明新田士超" 无无北京市康达律师事务所 "江华康晓阳李一帆" "大华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）" "张晓义何年丰程端世封秋红" 上海东洲资产评估有限公司 "江丽华方明"43 掌趣科技掌趣科技发行股份购买资产正常审核 2013-11-11 2013-12-6 申请人落实反馈意见中华泰联合证券有限责任公司 "樊欣杨阳" 无无北京市金杜律师事务所 "姜翼凤马天宁" 大华会计师事务所(特殊普通合伙） "郝丽江王鹏" 北京中企华资产评估有限责任公司 "石来月靳松张美杰"44 天业股份天业股份发行股份购买资产正常审核 2013-11-12 中信证券股份有限公司 "王明希冯新征" 无无北京国枫凯文律师事务所 "罗超王冠蒋伟" 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） "李荣坤张桂铭" "中通诚资产评估有限公司山东新广信有限责任会计师事务所" "方伟黄华韫李叙彬康继燕"45 蒙草抗旱蒙草抗旱发行股份购买资产正常审核 2013-11-13 2013-11-29 申请人落实反馈意见中华泰联合证券有限责任公司 "张迪陈迪霖" 无无北京国枫凯文律师事务所 "何植松张静" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "葛晓萍陈振瑞" 上海东洲资产评估有限公司 "杨黎鸣孙业林蒋骁"46 梅花伞梅花伞发行股份购买资产正常审核 2013-11-15 申请人落实反馈意见中华泰联合证券有限责任公司 "章童刘宗业" 无无北京市中伦律师事务所 "宋晓明李娜熊川" "立信会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）" "郑先弘赵勇王肖鸣王丹旌" 北京中企华资产评估有限责任公司 "张齐虹胡奇"47 华邦颖泰华邦颖泰发行股份购买资产正常审核 2013-11-18 2013-12-6 申请人落实反馈意见中西南证券股份有限公司 "张海安孔辉焕" 无无北京市东易律师事务所 "郭立军段晓东" "四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司立信会计师事务所（特殊普通合伙）" "徐家敏刘小平惠增强杨铭姝" 北京中企华资产评估有限责任公司 "刘继斌王朋"52 闽福发A 闽福发A 发行股份购买资产正常审核 2013-11-21 2013-12-6 申请人落实反馈意见中东方花旗证券有限公司 "张树军张忠义" 无无北京德恒律师事务所 "徐建军杨继红" "福建华兴会计师事务所有限公司瑞华会计师事务所" "刘延东陈蓁刘红跃孙冬梅" 北京天健兴业资产评估有限公司 "孙斌刘忠赤"53 科达机电科达机电发行股份购买资产正常审核 2013-11-22 2013-12-19 西南证券股份有限公司 "童星王曦" 无无北京市康达律师事务所 "李赫蒋广辉娄爱东" 中喜会计师事务所有限责任公司 "王会栓吴延柱" 北京中企华资产评估有限责任公司 "陈昱刚姚永强"54 星辉车模星辉车模发行股份购买资产正常审核 2013-11-25 广发证券股份有限公司 "吕绍义胡衍军江晓" 无无国浩律师(广州）事务所 "李彩霞邹志峰王志宏" 广东正中珠江会计师事务所有限公司 "熊永忠王旭彬" 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司 "潘赤戈张晗"55 新华百货新华百货发行股份购买资产正常审核 2013-11-25 2013-12-19 西南证券股份有限公司 "张海安孔令瑞" 无无北京市康达律师事务所 "鲍卉芳连莲王雪莲" 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） "司建军梁建勋" 湖北众联资产评估有限公司 "尚赤胡文胜"56 *ST联华山西省国新能源发展集团有限公司豁免（一般）不适用 2013-11-26 2013-12-9 无无华英证券有限责任公司 "宋因之刘佳" 北京国枫凯文律师事务所 "钟晓敏李志军" 无无无无57 *ST联华山西省国新能源发展集团有限公司收购（一般）不适用 2013-11-26 2013-12-9 无无华英证券有限责任公司 "宋因之刘佳" 北京国枫凯文律师事务所 "钟晓敏李志军" 无无无无58 招商地产招商地产发行股份购买资产正常审核 2013-11-27 征求相关部委意见中中信证券股份有限公司 "王明希成希" 无无广东信达律师事务所 "张炯张森林蔡亦文" 无无深圳市同致诚土地房地产估价顾问有限公司 "陈平宫方强"59 金龙汽车厦门海翼集团有限公司收购（简易）不适用 2013-11-29 2013-12-4 申请人落实反馈意见中无无中信证券股份有限公司 "戴佳明林宏金" 福建天衡联合律师事务所 "邱春晖林巧财" 无无无无60 金龙汽车厦门海翼集团有限公司豁免（简易）不适用 2013-11-29 2013-12-4 申请人落实反馈意见中无无中信证券股份有限公司 "戴佳明林宏金" 福建天衡联合律师事务所 "邱春晖林巧财" 无无无无61 大唐电信大唐电信发行股份购买资产正常审核 2013-11-29 西南证券股份有限公司 "梁俊葛晓云" 无无北京市通商律师事务所 "程益群孔俊杰" 立信会计师事务所（特殊普通合伙） "蔡晓丽王首一" 中资资产评估有限公司 "邸雪筠熊雁"62 *ST太光神州数码软件有限公司豁免（一般）不适用 2013-11-29 无无东吴证券股份有限公司 "吴智俊肖明冬" 北京市博金律师事务所 "蓝晓东曲光杰" 无无无无63 *ST太光神州数码软件有限公司收购（一般）不适用 2013-11-29 无无东吴证券股份有限公司 "吴智俊肖明冬" 北京市博金律师事务所 "蓝晓东曲光杰" 无无无无64 大地传媒大地传媒发行股份购买资产正常审核 2013-12-3 国泰君安证券股份有限公司 "姚帅君庄东王志波" 无无北京简明律师事务所 "战崇文李悦" "中勤万信会计师事务所有限公司亚太（集团）会计师事务所有限公司" "王猛张宏敏马凤菊惠如" 中联资产评估集团有限公司 "余诗军毛晓" "1楼发表时间：2013-12-14 12:58:14董秘直通车举报 | 转发 | 赞 | 回复国资整合概念股闻风而起。

2013上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表

资产评估机构
13 锦龙股份 000712
锦龙股份
重大资产重组
2013-6-7
2013-6-20
2013-9-16
无
无
广东广大律师事务所北京市金杜律师事务所浙江天册律师事务所
杨闰吴丰张兴中焦福刚黄任重吕崇华沈海强
李素英孙光辉陈曙黄元喜宋鑫叶卫民雷应波傅成钢李春华古小荣徐宏轩李细辉周关崔岩赵雷李雪琴王蔚倪颍沈佳云周敏王丽芳李朝鸿张万斌林盛杨宝萱赵焕森董洪军张力李伟峰胡燕华潘晶晶翁伟王顺青刘雪梅
*ST北生
发行股份购买 2013-5-30 资产
2013-6-21
申请人申请延期回复反馈意见
国金证券股份有限公司
陶先胜刘伟石
无
无
通力律师事务陈鹏所李仲英
坤元资产评估有限公司
徐晓钧柴铭闽汪沧海
11 上海新阳 300236
上海新阳
发行股份购买资产
2013-6-5
2013-6-20
2013-8-21
申请人落实反馈意见中申请人落实反馈意见中有关方面涉嫌违法稽查立案，暂停审核申请人落实反馈意见中申请人落实反馈意见中
齐鲁证券有限公司齐鲁证券有限公司
致同会计师事务所北京市康达律张力（特殊普通合伙）山师事务所石志远东分所致同会计师事务所北京市康达律张力（特殊普通合伙）山师事务所石志远东分所单云涛北京金诚同达郑晓东律师事务所吴涵福建至理律师蔡钟山事务所蒋浩国枫凯文律师钟晓敏事务所李志军立信会计师事务所
资产评估机构
签字评估师

上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表

胡智慧朱邢风
无
无
华普天健会计师事务李友菊安徽承义律师鲍金桥所（北京）有限公司卢珍安徽国信资产评估事务所孙庆龙亚太（集团）会计师吴平权有限责任公司事务所有限公司王子龙李秉心张宇北京市环球律大华会计师事务所张媛媛中和资产评估有限刘劲容师事务所中天运会计师事务所杨敏公司陆曙光钟彦广东君言律师孟繁熙事务所廖韵广东君言律师孟繁熙事务所廖韵山西恒一律师张水泉事务所郝恩磊无无无
上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表（截至2013年11月15日）有关方面涉嫌
不适用 2013-8-27 2013-9-6 2013-11-4 违法稽查立案，暂停审核东方花旗证券有限公司华泰联合证券有限责任公司申请人落实并兴业证券股份有购重组委审核限公司意见中长江证券承销保荐有限公司申请人落实反宏源证券股份有馈意见中/实限公司地核查申请人落实反信达证券股份有馈意见中/ 限公司实地核查国金证券股份有限公司郑剑辉蔡军强张璇傅鹏凯王光清王哲琦沈佳李绍成马书春杨清无无
中信证券股份有限公司王治鉴林嘉伟无无
资产评估机构
北京天健兴业资产评估有限公司北京首佳房地产评估有限公司
签字评估师
朱喜初高举赵佳理陈燕周洪波叶建洲黄甘霖梁剑李巨林李辉
1
首钢股份
000959
首钢股份
发行股份购买资产
不适用
2012-8-27
2012-9-10
2013-1-16
不适用
2013-8-6
2013-8-22
2013-10-22

上市公司并购重组行政许可审核工作流程

上市公司并购重组行政许可审核工作流程上市公司并购重组行政许可包括：1.要约收购义务豁免， 2.上市公司收购报告书备案， 3•上市公司发行股份购买资产核准，4.上市公司合并、分立审批，5.上市公司重大资产重组行为审批。

中国证监会上市公司监管部按照标准公开、程序透明、行为规范、高效便民的原则，依法对上市公司并购重组行政许可申请进行审核。

一、审核流程图（一）要约收购义务豁免、上市公司收购报告书备案等并、分立审批，上市公司重大资产重组行为审批（需要提交并购重组委审核）等行政许可事项，审核流程为:（一）受理主要审简介核环节行政许可事项，审核流程为:（二）上市公司发行股份购买资产核准，上市公司合A 初审」反馈专受理落实反馈意见中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令第66号）和《上市公司收购管理办法》（证监会令第77号）、《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第73号）等规则的要求，依法受理上市公司并购重组行政许可申请文件，并按程序转上市公司监管部。

并购重组审核实行双人审核制度，审核人员从法律和财务两个角度对申报材料进行审阅，撰写预审报告。

反馈专题会后，审核人员根据会议讨论结果修改反馈意见，履行内部签批程序后将反馈意见按程序转受理部门告知、送达申请人。

上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表

上市公司并购重组行政许可申请基本信息及审核进度表
一、前言
上市公司并购重组是企业发展的一种重要方式。

在进行并购重组时，需要向行政主管机关申请行政许可。

本文档将针对上市公司并购重组行政许可申请相关的基本信息及审核进度，进行系统的介绍和说明。

二、行政许可申请基本信息
1. 行政许可申请的种类
上市公司并购重组时所需要申请的行政许可包括：
•企业名称预先核准；
•工商营业执照变更；
•国务院审批的关键领域外商投资事项等。

2. 行政许可申请的主管机关
根据相关法律法规和政策规定，上市公司并购重组行政许可的主管机关包括：•工商行政管理局；
•商务部；
•国家发展和改革委员会；
•证券监督管理机构等。

3. 行政许可申请的材料
上市公司并购重组行政许可所需提供的材料，主要包括以下内容：
•企业基本信息；
•并购重组方案；
•各项承诺和申请书等。

三、审核进度表
以下是上市公司并购重组行政许可申请的审核进度表：
审核步骤其他适用条款审核部门审核规定时间
受理申请工商局3个工作日
检查申请材料工商局5个工作日
做出许可决定工商局45个工作日
逐级上报商务部7个工作日
企业投诉受理商务部3个工作日
国家发展和改革委员会20个工作日
证券监督管理机构30个工作日四、
上市公司并购重组是企业发展的重要途径之一。

在申请行政许可时需要按照相关法律法规和政策规定提供必要的申请材料，同时需要了解行政许可审核进度，以便及时掌握审核情况。

本文档详细介绍了上市公司并购重组行政许可申请的基本信息及审核进度，为企业进行并购重组提供参考和指导。

2013年以来上市公司并购重组项目统计

2013年以来上市公司并购重组项目统计（香港欣吉特(有2013股权予广茂企业有限公90%股份；9万元。

Solar Scily SRL；交易万元的价格转让给公的股权以34,500,000的股权以人民币6,70(有限合伙) 3.88亿元收购新疆立兴(有限合伙) 2.58亿元收购昆明市西月31 日经审计的净资产月31 日经审计的净资产——上海市浦东新区建株式会社所持上海山崎12.49%的股权、公司子公司20%和80%宁波布利杰臵业发展有1%的股4家公司45%股权，2013年3月51,500,000.00元49 100%股权。

2013年07100%股权；49%股权49%股权49%股权49%股权49%股权49%股权2013年1月31日经年11月18日最终完成的10%股权；购买4.29%股权；购20的股权。

2013年7月10201351%股权转让2013年5月51%的股万用于收购鳌龙公司8545万4%股权；购买日1229万元对1229万元对Infrasys Internationa ；出售日2013300,0003;杨威;晏4名自然人就;西藏山南全球100100(有限合伙)100%股权日签署股权转让合同，10%股权，舜10%980.00万元转让给002428）持有的武汉2013年450％的股权万元人民币）的价格49%的股2013年2月28日为基700万元收购深圳和38,25026.5%的股权；21.79%25%2013年2月1 26 日签订?股权转让协32.50.77%、0.26%及”的发展战略，董事2013年5月20日；出售2013年3月14日2,173万元受(有限合伙)17 17;中诚信财务顾问有限公10%股权；购买日2013】6号），函告内49%和51%的股权分;延边州国有资产30,091.60股权的议案?。

决定股权的议案?。

决定51%股权；51%95%股80%股权；出售日100%50;胡美珍夏小荣;深圳市英威腾飞;夏善彪;毛玲玲90%201,600 万元3010%2%;杨延相;曹松陵10%股权，受让王21.6所转让的53.65%股权转33.7%的股权，以评2013年的股权转让给本公司号）等国有资产相关年3月23日公司与四川鑫48,7917.14%的股权；出售日48,7920%2013年3月6 51%的股权转让给无关100%股权，共49%500,000元的价格将10%股权；出售日股权；出售日：201312日签署?股权转让协12日签署?股权转让协75%的75%的的股权以62,533,31 49%股权。

宽松货币政策下商业银行操作风险及解决对策——以招商银行哈尔滨分行为例

宽松货币政策下商业银行操作风险及解决对策——以招商银行哈尔滨分行为例王维娜【摘要】我国的GDP持续增长,与我国现在宽松的货币政策有一定的关系,宽松的货币政策会给银行带来一定的风险。

本文阐述招商银行哈尔滨分行的操作风险、管理存在的问题,并分析原因及解决对策,以期为招商银行货币政策提供参考。

【期刊名称】《中国商论》【年(卷),期】2014(000)01X【总页数】2页(P110-111)【关键词】哈尔滨分行;操作风险;解决对策【作者】王维娜【作者单位】黑龙江财经学院【正文语种】中文【中图分类】F832.2证监会:上市公司并购重组行政许可审核情况公示根据《中华人民共和国行政许可法》、《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的要求，为进一步规范行政许可行为，提高监管工作透明度，以服务投资者为宗旨，遵循公开、公平、公正和便民的原则，对上市公司并购重组行政许可审核工作流程及行政许可申请基本信息、审核进度予以公示。

其中:（1）公示以表格形式列示行政许可申请项目，每周更新一次。

对于截至本公示日已作出行政许可决定的申请，下一个公示日不再公示。

（2）行政许可申请基本信息。

包括:上市公司、股票代码、申请人、申请项目名称、（独立）财务顾问及主办人、律师事务所及签字律师、会计师事务所及签字会计师、评估机构及签字评估师。

（3）分道制评价结果信息。

根据2013年10月8日起实施的上市公司并购重组审核分道制，我会将重大资产重组申请（含发行股份购买资产、重大资产购买出售、合并分立）划分为豁免/快速、正常、审慎三条审核通道，分道制信息于受理后在“审核类型”一栏公示。

收购报告书审核和要约收购义务豁免行政许可项目，以及10月8日前受理的重大资产重组申请不适用分道制。

（4）接收申请及审核进度。

包括:接收、补正、受理、反馈、反馈回复、并购重组委会议和审结7个主要环节，公示每个环节的具体日期。

其中，受理环节包括了受理、申请人申请撤回申报材料、不予受理等情形；审结环节包括了核准、不予核准、终止审查等情形。