销售日报表管理规定

销售日报表管理规定

1、收银在银行结帐时点收取的所有现金都必须解缴银行，包括当日销售现金、上日结

帐时点后隔夜款、收取的预收款现金。

2、预收款。

1)预收款专指因客户需要预付部分或全部货款，但不开具发票产生的收款，原则上不

鼓励预收款。

2)对于预收款，收银必须进行相关登记，记录预收款时间和实现销售时间。

3)对于部分预收的一律不得开具发票；对于全额预收的，除系统原因外必须开具发票。

凡预收款的必须明确发票开具时间且最晚在7天内，不可待定，否则不得采用预收款方式。目前系统原因主要为：使用ERP系统的，销售非集中配送但无库存的商品；

外省使用手工发票和前台电脑开票的均可实现即时开票。

4)预收款的解款要求：鉴于预收情况较少，故要求每一笔预收款均单独填写“银行解

款单”，解款单上注明收银柜台名称、预售单号码，根据预收解款总额填写“缴款凭证”；解款后，台帐核对缴款凭证总额与相应预收款解款单总额，解款单暂由台帐保管。

5)预收款商品发票开出后，收银在当日销售的缴款凭证上注明预收款的预售单号；台

帐根据预售单号进行抽取原解款单，保证当日随当日缴款凭证、记帐联、解款单等一同交财务。则当日销售的缴款凭证总额＝记帐联总额＝当日现金支票解款＋让利＋其他（如：总部调现）＋原预收款（当日销售中以预收款冲抵部分，注明预售单号）

3、根据永财通字【2003】第0007号《加强门店销售款管理的紧急通知（暨：门店销售

款管理规定）》，门店必须严格执行，禁止发生应收款。

附表：注：若为门店销售日报表，则“门店”一栏改为“日期”

________分公司销售日报表

星期：年月日单位：元

1）填表说明

本表由分公司每日汇总后统一上报财务管理中心

2）本日实际开票数指门店当日营业时间内（从开始营业到营业结束）发生的销售总额

3）本日解款中的现金解入和票据解入指当日解缴银行的所有金额，包括隔夜款、当日预收款4）POS机指门店当日营业时间内（从开始营业到营业结束）发生的总额

5）本日预收款调正：预收货款解缴额填负数；原预收款实现销售（开票），根据原预收金额填正数；正负相抵后填入

6）本日余额中：现金是当日未解的现金数，其它是指票据未解数；预收款(-)指当日银行缴款时点后的预收金额，以负数填列

7）让利指开票金额与实收现金的用于补贴给顾客差额数8）27＋28＋29＝4＋13－18－26＝30