被审计对象需要提供的资料清单

合集下载

审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12 月31 日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

审计所需资料清单

审计所需资料清单审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

投资审计提供资料清单

被审计单位需提供的资料清单
（1）项目批文：包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计（含设计概算）、施工图设计（含施工图预算）及审批文件等；
（2）招投标资料：包括招标文件、投标文件、中标通知书及有关会议纪要等；
（3）各参建单位（包括设计、施工、监理等）资质证明及取费证书、预结算编制人员资质证书（复印件）；
（4）项目征地拆迁资料；
（5）经济合同：包括总承包、分包、设计、施工、监理、材料（含设备）采购等合同及与项目有关的协议、纪要、各类签证等；
（6）验工月报及竣工验收资料（如施工日志、质量评定单等）；
（7）竣工图（纸质和电子版）及相关的工程变更资料；
（8）工程结算资料；
（9）项目财务收支帐册、凭证、报表及交付使用资产、项目结余物质清单、未完工程项目资料。

经济责任审计需要提供的资料清单

经济责任审计需要提供的资料清单
1．提供单位（部门）下属部门及单位的机构框架（关系）图。

2．提供单位（部门）在被审计期间的银行开户清单、所有银行账户的对账单。

3．提供学校财务处下达给单位（部门）在被审计期间的年度预算及实际拨款、有关政府部门下拨资金等情况的资料。

4．提供单位（部门）在被审计期间的工作总结。

5．提供单位（部门）在被审计期间从财务处领用、回收的财务收据清单。

6．分年度提供单位（部门）按照人员性质分类的人员清单。

7．提供单位（部门）以及所属单位在被审计期间的会计报表、会计账目、会计凭证。

8．提供单位（部门）制定的内部管理制度、书面工作流程等资料；
9．经济责任审计还应提供单位（部门）负责人在任期内的述职报告。

10．在审计过程中，根据审计组要求应提供的其他资料。

被审计单位提供资料清单

被审计单位提供资料清单1．项目可研；2．项目立项（报.批）；3．专项评价（评估）报告：环境影响、水土保持、地质灾害、压覆重要矿床、文物勘察、使用林地可研报告、建设用地预审等，含审批文件及相关委托合同；4．项目工程勘察、规划设计及相关委托合同，经过招投标的应提供招、投标资料，评标资料；5．项目投资预算书及咨询合同；6．拦标价编制及咨询合同；7．项目招.投标资料（施工投标文件.评标资料.中标通知书.施工合同.补充协议，监理投标文件.评标资料.中标通知书.监理合同.补充协议）；8．征地拆迁公告、补偿标准、相关批复及征拆明细资料；9．项目规划许可证、施工许可证办理相关资料；10．安全备案、质量备案资料；11．建设单位各项管理制度（办法）、项目执行管理制度（办法）；12．开工申请；13．工程有关会议纪要；14．施工资料（施工合同.施工日记.施工月报.隐蔽工程影像照片资料）；15．监理资料（监理合同.监理日记.监理巡视记录.监理通知书.监理实施细则.监理会议记要.质检部门出具的各项工程工序试压报告资料）；16．中期支付计量报表及相关资料等；17．物资供应相关资料（出厂合格证书）；18．工程量报验、隐蔽工程量报验（隐蔽工程量图片）、工程量现场签证（隐蔽工程量现场签证及影像资料）；19．竣工资料（（设计、监理、施工、建设）；20．申请初验及初验报告；21．送审竣工结算书（设计、变更、竣工）付电子版；22．退场通知；23．竣工报告；24．上级部门工程量复核报告；25．工程竣工财务决算有关账册、凭证、报表等资料；26．相关单位资质证书、营业执照复印件；27．与工程建设、竣工决算有关的其它文件、资料。

被审计单位需提供的资料清单

附件五：被审计单位需提供的资料清单一、项目立项审批依据及内部管理资料（一）可行性研究报告及其批文审批单；（二）初步设计文件及其审批文件（含最后修正的设计概算）；（三）明确投资来源的文件及年度投资计划批准文件；（四）环境影响可行性研究报告及批准文件；国有土地使用证、土地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、开工报告；（五）招投标文件（含投标文件电子版）（含未中标单位投标文件）、勘察设计合同、监理合同、施工合同、设备采购合同及各类服务合同；（六）建设单位的内部管理制度。

二、工程造价审核提供的资料（一）竣工（交工）验收报告、单项工程质量验收证明书、建设工程竣工验收备案表、环境和消防验收报告；岩土工程勘察报告；（二）各施工单位编制的施工组织设计，施工合同、补充合同或施工协议书；（三）全套施工、竣工图纸、设计变更图纸、图纸会审纪要现场签证单；（四）隐蔽工程验收记录；（五）加盖送审单位、编制单位公章、预算员专用章的工程预算、结算书。

（六）主要材料分析表、钢材耗用明细表、调价部分材料消耗计算明细表。

（七）施工单位自行采购材料原始凭证，建设单位审批的材料价格；（八）其他有关影响工程造价、工期等的签证资料；（九）其他工程建设有关文件。

三、竣工财务决算审计需提供的资料（一）审定的全部工程结算及汇总表（按工程项目一览表排序）与项目有关的会计账册、会计凭证、会计报表；（二）参与建设的各施工单位、设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”（表示如下）：工程价款清理表（三）《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；（四）建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；（五）建设单位内部财务管理的制度、规定。

注意收集资料时按建设项目统一收集，按建设发生的顺序整理。

如：建设立项审批资料-招标、投标资料-合同、协议资料-建设过程管理资料-竣工资料-结算资料。

经济责任审计提供资料清单

7 《任职前后有关经济遗留问题情况表》
8 《被审计干部及所在单位承诺书》
9 被审计单位近三年年度工作计划和工作总结
10 学院（部门）简介
11 “三重一大”决策制度有关执行情况（重大决策、重要干
部任免、重大项目安排和大额度资金的使用）
年月页数
承诺：以上是为配合领导干部经济责任审计提供的相关资料，被审计领导干部及所在单位对其提供资料的真实性和完整性负责。
被审计领导干部签字：
报送人：
审计处接收人：
年月日
经济责任审计提供资料清单
被审计单位：（盖章）
审计时限：年月至
ห้องสมุดไป่ตู้
序号
提供资料内容
1 《被审计单位和被审计领导取得的主要业绩和荣誉》
2 《被审计单位基本情况表》及简述材料
3 《内部管理制度建设情况表》及相关制度
4 《内部控制执行情况表》
5 《经济合同（协议）统计表》及相关经济合同（协议)
6 《收费情况统计表》及相关批文

审计应提供资料清单

审计应提供资料清单本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

最完整审计资料清单

公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项社会保 (九)
险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 (十) 16年度利润分配决议
(十一) 17年与控股方的关联交易内容及金额清单
17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 (十二)
包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 (十三)
(五) 内部控制制度文件及相关资料：
1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 (六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件
2. 17年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） (七) 重要会议纪要、决议等文件 (八) 最后一次增资验资报告
客户名称：
内容：
序号
项目
一、被审计单位的基本资料
(一) 公司简介
适用否已提供（Y/N）（Y/N）
(二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） (三) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况
3. 财务部门人员及岗位设置结构图
(十二) 17年短期借款合同及相应的担保合同,贷款卡记录
(十三) 17年股东大会或类似权力机构所作的利润分配决议或文件
(十四) 17年资本公积增减变动的文件或依据
(十五) 17年补贴收入的相关批准文件
(十六) 17年税收缴款书—增值税、营业税、企业所得税、个税等 (十七) 17年各项保险单
部分
（十八） 17年所有关联方及关联方交易的资料
人名；（占总金额的60％以上） 2. 17年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收

审计应提供资料清单

审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

验资、审计、税审需要的资料清单

验资、审计、税审需要的‎资料清单一、验资需准备‎的资料清单‎(特别注意：货币资金出‎资必须开立‎验资临时账‎户；必须以股东‎名义缴款；缴款时必须‎注明“投资款”字样)（一）、内资公司设‎立验资清单‎（货币资金）1、公司章程（复印件）；2、《企业名称预‎先核准通知‎书》（复印件）；3、进账单（原件）；4、股东会选举‎董事、监事的决议‎（复印件）；5、董事会或者‎执行董事聘‎任经理的决‎议或者决定‎；6、股东的法人‎资格证明（营业执照复‎印件及上个‎月会计报表‎）或者自然人‎身份证明（复印件）；7、公司董事长‎或者执行董‎事签署的《公司设立登‎记申请书》（复印件）；8、住所使用证‎明及声明（房产证或租‎房合同）（复印件）；9、全体股东指‎定代表或者‎共同委托代‎理人办理公‎司设立登记‎的证明（复印件）；10、法律、行政法规规‎定设立有限‎责任公司必‎须报经审批‎或经营范围‎中有必须报‎经审批项目‎的，还应当提交‎有关的批准‎文件（复印件）；11、公司登记机‎关要求提供‎的其他文件‎（复印件）。

（二）、内资有限公‎司增资验资‎（货币资金）1、近期会计报‎表（原件）；2、股东会关于‎增资的决议‎（原件）；3、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎（原件）；4、股东身份证‎明、法人股东近‎期会计报表‎；5、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证（复印件）；6、经营场地使‎用证明（复印件）；7、以前各期验‎资报告（原件）；8、本次增资的‎银行进账单‎（原件）；9、股东或公司‎签署的投资‎者声明书（由事务所提‎供）；（三）、内资非首期‎出资验资清‎单（货币资金）1、以前各期验‎资报告；2、近期会计报‎表和审计报‎告；3、被审验的会‎计账册、凭证；4、被审验单位‎有关前期出‎资到位、出资者未抽‎回出资的书‎面申明；5、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎；6、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证复印件‎；7、经营场地使‎用证明；8、股东会决议‎；9、银行进账单‎；10、出资者身份‎证明；11、股东若为法‎人企业，提供近期会‎计报表和营‎业执照复印‎件（加盖股东单‎位公章）。

被审计单位需提供的资料清单

序号
1 2 3 4 5 6
7
8 9 10 11 12 13 14 15
被审计单位需提供的资料清单 Nhomakorabea被审计单位需提供的资料清单
名称
企业各项证照企业章程公司基本情况资料（含公司历史，所属行业，经营范围，经营情况等）。上年度或历史年度审计报告书及管理建议书。企业融资及对外担保情况。年度会计账簿、凭证、会计报表及附注。年度科目余额明细表，对应收、其他应收账款进行账龄分析，包括提供账龄经办人，审批人。期末现金、银行存款、固定资产盘点表、银行对账单，银行余额调节表。纳税申报资料，税务稽查及结论。主要资产所有权证明，主要存货，不动产，车辆等，复印有关权属证。年度内签订或以往年度签订正在执行的合同，协议（含借款，购销，租赁合同或协议）企业现执行的各项制度及内控文件与经营管理、投资有关的董事会，股东会，经理办公会会议记录，纪要和决议。企业对外投资清单，投资合同，协议等资料，子公司的会计报表和审计报告等资料。所有建设或投资项目的可行性报告及有关部门批复文件。
清单
是否提供

审计提供基本资料清单

审计提供资料清单一、基本资料1、企业基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）、本年度企业预算（或计划）执行情况；2、企业组织机构设置图以及主要管理人员基本资料；3、企业法人营业执照、税务登记证、相关资质证（提供原件并复印）；4、企业职工人数及人员构成情况、员工名册（包括内退职工）；5、企业股东会、董事会、管理层会议记录及重大事项会议纪要；6、审计年度及上年度企业年度工作报告（纸质或电子版）；7、企业各项业务的内控制度：包括授权文件、目标考核管理办法、激励机制管理办法、工薪分配办法、会计核算办法、财务管理办法等（提供书面或电子版）；8、上年度审计报告、管理建议书、财务决算专项说明等（提供原件并复印，有电子版的另请提供电子版）；9、当年内部审计报告、其他外部检查处理决定、报告；10、企业固定资产的所有权证（包括车辆行驶证、房产证、土地使用证等），上级单位批复预算（提供原件并复印）；11、重要购销合同（含购销产品及购置固定资产和无形资产）、房屋租赁合同（如有请提供）、基建合同、借款合同（本年新增部分）、委托贷款合同（如有请提供）、抵押担保合同（提供原件并复印）；二、财务资料1、当年决算报表、管理报表，当年度总账、明细账、会计凭证；2、截止报表日债权、债务等往来余额明细表（期初余额、本期借方发生额、贷方发生额、期末余额），往来询证函；3、未计提、未足额计提、全额计提坏账准备项目的原因说明及证明材料；4、投资协议（包括金融资产及投资）、企业章程、分红决议、三年未分红利的投资企业情况，20%以上股份的需提供被投资单位会计报表及审计报告（提供原件并复印）；5、截止报表日所有银行账户的对账单、存款余额调节表（提供原件并复印），银行存贷款询证函；6、应收票据原票及复印件；7、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物台账；8、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物盘点表（提供原件并复印）；9、各税种的纳税申报表（全年），税务检查处理决定书、上年度各税种年检清算表（提供原件并复印）；10、国有企业上级下达的费用预算及调整文件（提供原件并复印）；11、对资产损失账销案存与资产损失管理情况的说明；12、当年度资产损失财务核销证据；13、主业与多种经营或“三产”企业的关联交易情况说明（包括交易类型、交易金额、定价政策、占企业收入比例等情况）；14、或有事项、资产负债表日后事项、承诺事项等相关资料三、其他资料1、重大未决诉讼、未决仲裁相关资料（包括书面情况说明、判决书、起诉书、律师意见书等）2、当年度企业发生的资产重组、债务重组、非货币性交易、收购、兼并、重要资产转让相关文件及实施情况；3、当年实施企业改制的相关文件（包括主管部门批文、改制方案等）；4、对上年度年报审计出具的管理建议书相关问题的改进情况及说明；5、资产是否存在重大减值，若有，提供证明减值迹象的相关资料；6、企业各相关部门对年报业务数据的书面确认资料；7、其他重大事项有关资料。

审计需提供资料清单(标准清单)

25
账本、会计凭证
11
12月31日银行对帐单
12
现金盘点表
13
对12月31日银行存款余额函证、余额调节表、银行存款明细表
14
往来函证
15
管理当局声明书
16
业务约定书
17
章程
18
财务管理制度
19
固定资产明细盘点表、相关复印件
20
银行借款合同
21
购销合同
22
租赁合同
23
土地、房产证（复印件）
24
所得税汇算表、12月纳税申报表
审计需提供资料清单
序号
资料清单
是否适用
提供日期
1
盖章确认的会计报表
2
董事会、股东会决议
3
政府有关署的注册资本变更情况明细表
5
出资人及被审验单位确认的实物交接清单
6
前期审计报告
7
验资报告
8
社团证书（复印件）
9
组织机构代码证（复印件）
10
税务登记证（复印件）

审计需提供资料清单

审计需提供资料清单审计需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；2、相关部门的批文（原件）、资产评估报告；3、公司章程、协议；4、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；5、设立、变更验资报告；6、以前年度审计报告；7、财务会计制度及相关内部控制制度；8、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注（原件）；9、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；10、所有银行存款对账单、银行存款余额调节表；11、科目余额表（至最末级、往来明细按内容列示并注明帐龄）；12、现金盘点表、存货盘点表（需标明名称、数量、单价、总金额等）（均为原件）；13、长短期投资情况明细表、投资协议、被投资单位营业执照及截止会计报表日已审的财务报表；14、固定资产盘点表（原件）、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额***、行驶证等）；15、长短期借款合同，有关抵押担保资料；16、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；17、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；18、关联单位及交易明细、或有事项相关资料；19、纳税申报表、缴款书及税收优惠的资料；20、股东会、董事会决议及其它重要的资料；委托人基本情况表委托单位：会计期间：索引号：一、概况：委托单位批准机关及证书号码：营业执照号及经营期限：经营范围：法定地址：邮政编码：税务登记机关号码：工商登记机关及年检情况法人代表：财政登记机关及编码财务经理联系电话：投资者名称注册资本实收资本金额比例（%）金额比例（%）合计二、主要会计政策项目执行情况项目执行情况执行会计制度名称残值率及折旧提取方法记账方法坏账准备计提比例%会计核算基础开办费摊销方法外汇汇率确定、折算无形资产摊销方法存货计价基础、方法固定资产计提基础低值易耗品摊销方法收入确认原则三、纳税项目及税率适用科目税率流转税增值税：消费税：资源税：营业税：城建税：附加：所得税其它税四、有关事项说明（承担经济担保、未决（结）以经济诉讼、或有负债、潜在盈亏、期后事项）。

被审计单位应提供资料清单

被审计单位应提供资料清单
一、前期资料
1.项目立项建议书和立项审批文件；
2.可研报告、评审报告；
3.初步设计及概算、概算审批文件；
4.环评报告及审批文件、节能减排审批文件；
5.项目选址意见书、建设用地规划许可、工程施工许可、设计要点等；
6.地质勘察报告、施工图纸及其预算、图审文件；
7.招投标文件（商务标和技术标准）、招投标审批备案文件、评标报告和中标通知；
8.地质勘查合同、设计及概（预）算合同、图审合同、招标代理合同、监理合同、施工合同、其他相关服务合同等；
9.资金下达文件等。

二、建设施工管理资料
1.开工报告、开工令；
2.审批的施工组织方案
3.审批的监理规划、监理方案；
4.施工日志、监理日志；
5.分部工程施工质量管理资料（含有使用主材质量检测报告、产品合格证书、验收资料等）；
6.主材报价审批单；
7.施工进度表和支付款月进度审批表等；
8.设计变更、工程联系及签证单等。

三、竣工验收资料
1.竣工图纸及其结算书（含电子档）；
2.竣工验收报告、监理报告；
3.支付与项目建设相关的财务资料（复印件）；
4.项目竣工财务决算资料、财产移交书等。

四、其他资料
请贵单位自收到审计通知书之日起，十日内向审计组提供，如不能及时提供，必须说明原因，无正当理由拖延或不提供的依法给予处理。

被审计单位需要提供的资料清单

被审计单位需要提供的资料清单
1.本单位（部门）组织机构、本单位（部门）职责，岗位设置及职责分工；
2.近三年工作计划及总结；
3.被审计领导干部任职期间的审计报告；
4.内控制度及执行证据，预算、收支、采购、资产管理、建设项目、合同管理等主要经济业务流程；
5.财务公开和财务民主决策相关会议记录的复印件；
6.重要经济决策的会议记录、纪要、决议和决定等相关资料的复印件；
7.“三重一大”决策制度及相关会议记录、纪要、决议和决定等相关资料的复印件；
8.专项经费管理办法、批准文件、验收报告；
9.经济合同及协议复印件；
10.被审计领导干部履行经济责任情况的述职报告；
11.其他有关资料。

被审计单位提供的资料清单

12 任期目标、主管部门下达的考核指标及其统计资料
13 任期内会计报表、帐簿、凭证及相关的会计资料
14 对外投资、借款、担保情况
15 任期内外部审计、检查处理结论及执行资料
16 审计组认为需要提供的其他资料
7 对外投资项目的效益性；目前资产安全、完整和保值增值情况
8 公司改革、发展、管理中经验和存在的问题
9 其他需说明的问题
10
公司长期发展规划、有关经济责任的重大经营、管理决策形成的纪要、合同及执行情况、领导班子办公会议纪要
11 内部控制制度资料包括：内部管理制度、财务会计制度、内部审计制度等
被审计单位提供的资料
被审单位
序号
被审计单位提供的资料
1 单位基本情况、全资、控股、参股公司基本情况及关联公相关的资料
2 任期述职报告和任期内年度工作报告
3 任期内各项经营指标完成情况，预算管理和执行情况
4 内部经济责任制度和内空制度的制定和执行情况
5 内部监督和约束机制建立执行情况
6 财务收支的合规性；资产、负债、损益(重点注明关联交易情况)的真实性；

审计通知书所列需提供资料清单及填表说明

提供审计资料清单被审计单位（盖章）:履行经济责任述职报告提纲一、任职期间履行单位有关职责，推动单位事业科学发展情况。

二、任职期间单位重大经济决策情况。

三、任职期间单位预算编制、批复及执行情况。

四、任职期间单位财务收支真实、合法、效益情况：（一）任职期间单位各项经费的审批或授权审批情况；（二）任职期末单位债权、债务情况；（三）所有财务收支业务是否都纳入学校统一核算，有无账外设账，私设“小金库”等情况；（四）财务收支真实、合法、效益情况。

五、任职期间单位有关财务管理、业务管理等内部管理制度的制定及执行情况。

六、任职期间单位招投标、合同管理等情况。

七、任职期间单位固定资产采购、管理、使用和处置情况。

八、任职期间单位重要项目的投资、建设及管理情况。

九、任职期间对下属单位财务收支及有关经济活动的管理和监督情况。

十、任职期间单位遵守有关法律法规和财经纪律情况，本人履行有关党风廉政建设责任人职责、遵守有关廉洁从政规定情况。

十一、本人对自己任职期间履行经济责任方面情况的评价：取得的主要成绩及存在的主要问题和改进建议等。

十二、本人认为其他需要说明的事项。

备注：本人需对述职报告的内容进行真实性和完整性承诺，并手写签名。

配合审计工作指引一、被审计领导干部1.在规定时间内提交任职期间“履行经济责任述职报告”（参见“履行经济责任述职报告提纲”），并作真实性承诺，手写签名。

2.审阅单位报送审计的资料，对资料真实性、完整性负责，并签字确认。

3.在收到审计报告（征求意见稿）10日内提出是否同意审计报告的书面反馈意见。

二、被审计单位现任领导干部1.指定专人负责配合审计工作，留存联系方式。

2.对报送审计的资料进行审阅、签字确认。

3.在收到审计报告（征求意见稿）10日内代表单位提出是否同意审计报告的书面反馈意见，签字确认。

4.组织落实审计整改建议，并在规定的时间内反馈审计处。

三、指定专人需要配合的工作内容1.按照审计通知附件“提供审计资料清单”收集并提交相关资料，全部资料均需加盖单位公章，部分财务相关资料需经财务资产部盖章确认。