银行计划财务部绩效考核指标
[全]公司财务部门6个主要岗位的绩效考核关键指标
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公司财务部门6个主要岗位的绩效考核关键指标• 1 财务经理（8个考核项目，22个关键指标）；• 2 财务成本控制主管（4个考核项目，15个关键考核指标）；• 3 会计主管（5个考核项目，19个关键指标）• 4 核算会计（3个考核项目，13个关键指标）• 5 税务会计（3个考核项目，12个关键指标）• 6 出纳（3个考核项目，15个关键指标）一、财务经理8个考核项目：①财务规划及制度与流程完善；②财务分析；③预算及成本控制；④现金流管理；⑤资金管理；⑥税务、社保及审计；⑦日常工作管理；⑧知识、技能与品质。
22个关键指标：指标1、财务规划合理性与可行性：阶段性财务规划的合理性及其可行性，且得到领导认可。
指标2、制度建设：财务相关管理制度与流程的制定、完善与及时更新，例如财务部门管理制度、预算管理制度、现金管理制度、费用报销管理制度、应收账管理办法，等等。
指标3、财务报表及财务分析报告的准确率：指各类财务报表的数据准确无误，且为上级领导决策参考提供支持。
指标4、财务报表以及财务分析报告编制的及时性：各类报表在规定的时间内按时完成并提交上级领导或者相关部门。
指标5、固定资产购置超计划率：固定资产的购置没有超出计划率。
指标6、成本费用（制造费用、管理费用、销售费用）降低率：费用降低率=1-当期实际发生费用÷当期预算费用×100％。
费用包括：制造费用、管理费用、销售费用，等等。
指标7、销售货款回收及时率监督：货款回收及时率=及时回收货款额÷应收货款额(不含银行费用)×100％指标8、呆账发生率监督：呆账率=当期呆账额÷当期销售额×100％（呆账：超过合同规定的应收期90天(根据不同客户确定)）指标9、流动资金周转天数：流动资金平均余额÷销售收入×365天指标10、资金的有效利用：主要指协助公司管理层进行资金的合理利用，例如参与投融资活动、有效的资本运作。
财务部KPI绩效考核具体内容整理
财务部KPI绩效考核具体内容整理为了提高财务部的工作效率和绩效，对财务部的KPI（关键绩效指标）进行具体内容整理是必要的。
本文将对财务部KPI绩效考核的具体内容进行整理和阐述，以提供相关的参考和指导。
一、财务部关键绩效指标1. 资金管理- 资金收支情况：监测和记录公司资金的进出，包括每日、每周和每月的资金流水情况；- 资金成本控制：优化资金运作，寻求降低资金成本的途径，如合理安排资金使用、规范借贷操作等；- 资金回收率：追踪和评估资金回收的速度和效率。
2. 会计管理- 财务报表及时准确：保证财务报表按时准确地编制和提交，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；- 审计合规性：确保会计记录符合相关法规和准则，准备好接受内外部审计；- 成本控制：监控和控制公司各项费用和成本的支出，为公司决策提供可靠的财务分析依据。
3. 预算管理- 预算制定：负责编制、监控和执行公司的年度预算计划，确保合理分配资源及达到财务目标；- 预算执行情况分析：对预算执行情况进行分析，及时发现与预算偏差的原因，并提出改进建议；- 预算决策支持：为公司重大决策提供财务分析和意见，评估预算执行对公司运营的影响。
4. 绩效分析- 财务指标评估：根据公司制定的财务指标，对业务部门的绩效进行评估和分析；- 利润率和盈利能力分析：对公司的利润率和盈利能力进行分析，找出增加盈利能力的潜力和问题所在；- 成本效益评估：评估公司不同部门和项目的成本效益情况，为管理层提供优化方案和决策支持。
二、财务部KPI绩效考核流程1. 设定KPI指标：根据公司的发展战略和目标，制定与财务部门工作相关的KPI指标；2. 目标分解：将公司级别的目标分解为财务部门的具体工作指标，确保KPI指标的实施性；3. 目标设定与沟通：与财务部门成员进行目标设定和沟通，确保每个人明确个人的工作目标和KPI指标；4. 绩效考核周期：设定考核周期，一般为季度或年度，根据考核周期进行绩效考核和评估；5. 绩效测评方法：根据不同的KPI指标，采用合适的绩效测评方法，如定量考核、定性考核或综合考核；6. 绩效评估与反馈：对各项KPI指标进行评估和计分，及时给予财务部门成员绩效反馈，激励和引导个人的绩效改进；7. 绩效奖惩激励：根据绩效评估结果，给予符合要求的成员相应的奖励和激励，对低绩效表现进行必要的改进和培训。
财务部绩效考核方案
财务部绩效考核方案一、绩效考核目的财务部作为企业的核心部门之一，其绩效的优劣直接关系到企业的经济效益和可持续发展。
为了激励和引导财务部员工积极工作，提高工作效率和质量，制定财务部绩效考核方案旨在合理评估员工的工作表现，帮助他们发现不足和问题，并采取相应的改进措施，以实现公司整体目标的顺利实施。
二、绩效考核指标1.财务业绩财务部最重要的工作是确保公司的财务稳定，实现盈利目标。
因此，财务业绩是财务部绩效考核的重要指标之一、具体指标可以包括财务收入、毛利率、净利润、现金流等。
2.财务预算财务预算的编制和执行是财务部的核心工作之一、因此，可以将财务预算的准确性和达成率作为绩效考核的指标之一、通过评估员工在预算编制、财务目标设定和预算执行等方面的能力和表现，评价他们的工作成果。
3.财务报表质量财务报表是企业对外披露财务状况和业绩的主要途径，也是外部监管机构评估企业的重要依据。
财务部员工需要确保财务报表的准确性、完整性和透明度，保证报表的质量。
因此，财务报表质量可以作为绩效考核的指标之一4.财务分析能力财务分析是财务部员工必备的核心能力之一、通过对企业内外部环境的研究和分析，财务部员工可以为公司提供准确的财务决策和投资建议。
因此，财务分析能力可以作为绩效考核的重要指标之一5.团队合作能力财务部是一个团队，并且与其他部门有着紧密的协作关系。
良好的团队合作能力可以提高工作效率和质量，促进财务部和其他部门之间的沟通和协调。
因此，团队合作能力也可以作为绩效考核的指标之一三、绩效考核程序1.目标设定在每个考核周期开始前，公司财务部门和员工共同确定绩效考核目标和指标。
目标应该具有可衡量性和可达成性，并与公司的战略发展目标相一致。
2.数据统计和分析在考核周期结束后，财务部门将收集和统计有关数据，并进行分析和整理。
分析结果将成为考核员工绩效的依据。
3.个别面谈根据考核结果，财务部门将与员工进行一对一的面谈，对员工的绩效进行评估和反馈。
财务部部长绩效考核指标
财务绩效考核指标企业营运的目的是创造价值最大化,而其中最重要的内在价值往往是由无形资产创造的，经营团队的营运能力就是企业无形资产的重要组成部分。
企业中创造最大价值的经理人不是那些仅仅能够完成上级交办差事的人,而是那些能够主动寻找创造价值机会的人。
我们通过设计科学的业绩评价系统，首先制定适当的业绩目标，然后进行财务绩效指标的分解和权重设计，最后将优化后比较难于达到的绩效指标放在适当的人身上，引导被考核者创造良好的现金回流和投资回报率，以促使经营团队中的经理人主动去寻找创造价值的机会,并帮助他们发现创造价值的机会在哪里——这就是企业财务管理和绩效考核工作的核心价值所在。
一、显示被考核单位综合业绩质量的考核指标1、股东投资回报率＝净利润÷股东权益2、总资产报酬率＝净利润÷总资产3、销售收入增长率＝（今年销售收入－去年销售收入)÷去年销售收入4、主营业务利润率＝净利润÷销售收入5、总成本率＝(销售收入－净利润）÷销售收入在产品成熟的市场上，如果企业想提高销售收入,扩大市场占有率，一般会采取二种手段：一是降低产品销售价格,降价的结果是直接导致主营业务利润率下降；二是增加更多的拓展销售渠道费用,这种做法将通过导致成本率上升，造成主营业务利润率下降.因此，在企业营运过程当中，销售收入增加的结果可以造成单位产品固定成本率下降，但同时变动成本率却增加了.如果企业希望销售收入增长的同时保持主营业务利润率不变，就必须通过加强内部管理把外部促销活动产生的成本费用或利润下降损失通过降低内部营运成本的方式弥补回来，这已经是一件非常不容易做到的事情了.如果企业还希望销售收入增长的同时主营业务利润率同步增长，在产品成熟的市场上基本上是一件不现实的事情。
另外，无论是销售收入增加、主营业务利润率增加还是成本率下降，其实都并不一定意味着企业股东投资回报率和总资产报酬率的上升。
因为销售收入和主营业务利润率增加、成本率下降有可能是企业加大固定资产投入的结果.而上述三个指标在计算过程中并没有包括库存成本和风险,也没有计算除折旧费之外进入了《资产负债表》的那部分固定资产投入。
财务部KPI绩效考核指标模板
率0
按要求完成得
分
其他得。分
财务部
理盘
查的
效果
5
财务分析报口
财务分析报告
（已采纳的报告意见
检测所提出的
采纳率%
按要求完成得分
采纳
董
事
会
采纳
数/所
财务
以上
率%以上得
率
提交的3z艮告意见数）χ100%
管理、分析的建议和意见的质
量
分
采纳率%以下得0分
6
报税及时性
报税
一定周期内未及时报税的次数
检测月度报税的及时程度
务事故
的及
数
时程
度
一定周期内出
检测财务部门对财务制度操作的执行情况
按要求完成得
2
财务
操作
财务
现的不符合财
无违规操作
分
违规
财务部
2
合规性
操作
务制度规范的操作次
每一次扣分
违规得O分
数
100%
检测融资的费用控制能力
费用率≤
1
按要求完成得分
费用
率大于1得。分
董
事
会
人
才
1
3
人才培养量
人才
培养
一定周期内人才培养
检测财务部培
每月
2名
按要求完成得分
每缺
人力资
的数量
养人
失一名扣分
源
才的
部
能力
检测
1
4
部门培训小时数
部门培训
一定周期内部门人员培训的小时数
部门培训I工作的开展情
每周2个小时
财务部关键绩效考核指标
财务部关键绩效考核指标企业实行绩效考核的真正目的，是改善工作业绩和提升员工能力，自下而上地达成公司的经营目标。
如何有效地实施绩效考核，能否达到绩效考核的真正目的，是企业进行绩效考核时的重点，而行政人员的绩效考核，因其工作性质可量化因素较少而成为了企业绩效考核中的难点。
企业中的行政管理人员的工作流程基本上属于公司核心业务流程以外的辅助流程，工作性质主要为支持、服务。
其工作本身具有以下五大特点：第一：工作难以定量。
行政人员的工作结果很难用定量的数据去来衡量，往往须要通过定性指标去推论，这就很难防止推论过程中的主观性。
第二：工作内容往往为某项事件的过程，成果不显化。
这将加大考核者对行政人员工作质量的判断难度。
第三：临时性工作任务多，计划性不弱。
相对而言，在日常工作中，行政人员与本职工作有关的临时性工作任务较多，有些企业中某些行政岗位人员的临时性工作甚至占了其工作量的40%以上。
这将直接影响考核人对行政人员考核重点的高度关注。
第四：行政部门内部存在着大量临时性的团队合作式工作。
面对越来越激烈的市场竞争，精简人员、提高效率已成为企业加强内部管理的手段之一。
这种情况下，行政部门越来越多地采用人员互为a、b角的工作方式，倡导并实行部门内部团队合作，在工作繁忙或临时追加工作时，往往会调动部门大部分甚至全部人员开展某项工作。
这将增加考核者判断每个行政人员在团队工作中表现的难度。
第五：须要协同纵向、横向的有关部门积极开展工作。
工作本身须要搞大量内外部协同，协同的质量可以影响至有关部门的业绩，甚至企业的业绩。
因此对其工作质量的来衡量可能会牵涉多个考核者。
如何对行政人员进行绩效考核?总结一下，应从以下几个方面进行：一、分析行政人员的工作，确认行政绩效目标对行政人员进行绩效考核，首先要对其工作进行分析：该岗位属于哪个部门?该岗位主要的工作内容是什么?胜任该岗位需要具备哪些知识和能力?对分析完行政人员的工作之后，再根据目标分解法结合实际工作制定该岗位的绩效目标。
财务部绩效考核标准
财务部绩效考核标准背景和目的财务部是企业的核心部门之一，负责监控、管理和分析企业的财务情况。
为了促进财务部的有效运作和提高绩效，制定一套科学合理的绩效考核标准非常重要。
本文档旨在为财务部门制定一套全面的绩效考核指标，以便对财务部门员工进行定期评估和管理。
考核指标财务报表准确性准确的财务报表是企业决策的基础，对财务报表准确性的要求是财务部门的核心考核指标之一。
财务部门的绩效考核应包括以下指标：- 财务报表中各项数据的准确性和完整性- 财务报表的时间和格式要求符合法规和公司内部规定- 财务报表的分析和解读能力费用控制和成本效益财务部门旨在通过费用控制和成本效益提高企业效益。
财务部门的绩效考核应包括以下指标：- 合理控制日常费用，包括员工薪酬、办公用品、差旅费等- 提出并实施降低企业运营成本的有效措施- 分析和评估企业项目和投资的成本效益财务策略和规划财务战略和规划是财务部门长远发展的关键。
财务部门的绩效考核应包括以下指标：- 制定和执行企业财务战略和规划- 能够预测和应对企业未来发展的财务风险- 提供全面的财务咨询和专业意见合规性和风险管理财务部门应遵守相关法规和内部规定，保证企业财务活动的合规性和风险管理。
财务部门的绩效考核应包括以下指标：- 能够制定并执行有效的内部控制和风险管理制度- 确保企业财务活动符合法规和内部规定- 及时识别和应对潜在的财务风险和违规行为考核流程财务部绩效考核应定期进行，并包括以下流程：1. 制定考核计划和指标2. 收集员工绩效数据和相关材料3. 进行绩效评估和考核4. 反馈评估结果给员工5. 总结评估结果并制定改进措施考核结果将用于激励和奖励优秀员工，同时也是制定培训和发展计划的依据。
结论财务部门绩效考核是保证企业财务运作顺利和可持续发展的重要环节。
本文档提供了一套全面的考核标准，旨在帮助财务部门制定科学合理的绩效考核指标，并建立完善的考核流程。
财务部门应根据实际情况进行适度调整和改进，以促进财务部门的持续优化和发展。
财务部各岗位绩效考核指标
财务部各岗位绩效考核指标在企业的运营管理中，财务部扮演着至关重要的角色。
为了确保财务部的各个岗位能够高效、准确地履行职责，为企业的发展提供有力的财务支持，制定科学合理的绩效考核指标是必不可少的。
以下将详细介绍财务部各岗位的绩效考核指标。
一、财务经理1、财务预算准确性财务经理负责组织编制企业的财务预算，其预算的准确性直接影响企业的资源配置和经营决策。
考核时，可将实际财务数据与预算数据进行对比，计算偏差率。
偏差率越低，表明预算准确性越高。
2、财务报表及时性与准确性按时、准确地编制财务报表是财务经理的重要职责之一。
考核指标包括财务报表的提交时间是否符合规定，以及报表中的数据是否准确无误，是否符合会计准则和企业内部的财务制度。
3、成本控制效果通过对成本的分析和管理，降低企业的运营成本。
可以比较实际成本与预算成本，以及同行业的平均成本水平，评估成本控制的成效。
4、财务制度执行监督财务经理需要确保企业的财务制度得到有效执行。
通过检查各项财务活动是否遵循制度规定，对违规行为的发现和处理情况等方面进行考核。
5、团队管理与员工发展考察财务经理对团队的管理能力，包括团队的凝聚力、员工的工作满意度、员工的培训与发展计划的制定和执行情况等。
二、会计主管1、会计核算准确性保证会计核算的准确无误是会计主管的核心任务。
通过内部审计、外部审计的结果，以及对账目差错率的统计来衡量。
2、财务数据安全性负责保障财务数据的安全，防止数据泄露、丢失或被篡改。
考核数据备份的及时性、安全性措施的有效性等。
3、税务申报及时性与合规性按时、准确地完成税务申报工作，确保企业遵守税收法规。
考核是否按时申报，有无税务罚款等情况。
4、财务分析质量提供有价值的财务分析报告，为管理层的决策提供支持。
评估分析报告的深度、准确性和实用性。
5、下属员工工作指导与监督对下属会计人员的工作进行指导和监督，考核其对下属员工工作分配的合理性、指导的有效性以及监督的严格性。
财务部各岗位绩效考核KPI指标大全
财务部各岗位绩效考核KPI指标大全财务部岗位KPI组成表财务经理KPI组成表考核周KPI 考核标准 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的期一般差错100—（A-3)＊6 季度总监抽检半年 12次/年见KPI说明表 30％避免差错, 提高工作质量次数 100—(A—12)*6 年度记录财务总监一级接到客特殊记录客户投诉半年 0 户投诉的数量,见附25% 100—A*20 及处理意提高工作质量次数表见200 A〈85％部门费用部门成本半年 100％财务术语 15％ = ｛ 100—（A—1）＊2000/3 提高部门管理水平完成率中心报表 0 A〉115%半年合理化建(年度100— (1—A）＊15 季度 4次/年见KPI说明表 15% 总监确认加强公司财务管理与控制议数量指标分100—（4-A)*15 年度解)融资计划年度 100％财务术语 8% 100—(1-A）＊50 财务报表更好地完成公司融资工作完成率融资费用财务部总年度 B（百分数）财务术语 7％ 100-(A—B）＊10000 降低融资成本,减少资金无效占用率监确认备注:计算方式中A表示实际完成数，B表示公司计划中规定的标准。
财务经理KPI说明表考核指标具体内容财务总监一个月至少抽检3个环节，特大差错=10次一般差错，重大差错=5次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊,错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失(万元以上）的行为等，重大一般差错次数差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误,原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下)的行为。
一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作,报告、报表填报不及时(推迟一天记一次)等.由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见客户投诉次数合理化建议合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议财务经理考核流程财务经理人力资源部信息来源财务总监根据差错次数打一般差错整理备案总监工作记录分次数客户投诉根据客户投诉次整理备案总监工作记录次数数打分部门费用完成率整理备案成本中心报表根据预算打分合理化建根据合理化建议议数量整理备案总监工作记录数量打分融资计划完根据融资计划打整理备案总监工作记录成率分融资费用财务报表，总监根据融资费用打整理备案率工作记录分接受考评反馈财务部财务分析师KPI组成表KPI 考核周期考核标准 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的财务部编制公司年报年度 80% 略 50% 软指标评分表真实、公允向外部发布和披露信息质量公司年报财务部现状分析季度 80％略 30％软指标评分表随时监控公司的运作是否健康月财务分析报告日常问题的监财务总监季度 100% 略 20% 软指标评分表加强公司的控制，保证问题的及时解决控和解决工作记录财务部财务分析师软指标评分表表一：编制公司年报评分表(财务总监填写) 请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告及时提出 20％报告内容的全面性 30％报告质量 50％总计 100% 表二:现状分析评分表（财务经理填写)请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分现状分析的及时性 20％分析报告数据的准确性 40% 分析报告的指导性 40% 总计 100％表三:日常问题的监控和解决评分表(财务经理填写)请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分日常问题的解决进度 40％日常问题的解决结果 60％总计 100％财务分析师考核流程财务总监/经理财务分析师人力资源部信息来源公司年报编制公司整理备案会计师事务所评定总监审阅并打分年报现状分析报告整理备案总监审阅并打分现状分析整理备案财务总监工作记录总监审阅并打分日常问题的监控与解决接受考评反馈财务部成本会计KPI组成表KPI 考核周期考核标准 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的指根据成本核算结果作成本会计加强公司成本的控制,保证问题的及时成本分析报告半年100分 40% 软指标评分表出的分析报工作报告解决告指对降低成财务总监本或改善流合理化建议季度 100分 30% 软指标评分表促进成本管理工作更有效地开展程有直接帮工作记录助的建议指的是采购成本会计材料价格的合部材料采购季度 100分 30％软指标评分表加强材料价格监控材料价格理性价格的合理列表性成本会计软指标评分表表一:成本分析报告评分表（财务经理填写）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告提交的及时性 20％报告内容的全面性 30％报告质量 50％总计 100% 表二:合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分合理化建议的频度 20％合理化建议的有效性 40% 合理化建议的创新性 40%总计 100％表三:材料价格的合理性评分表(财务经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分抽检材料的代表性 40％价格与市场价的比较 60% 总计 100％成本会计考核流程成本会计人力资源部信息来源财务总监成本分析报成本分析报告整理备案审阅并打分告财务经理审阅并合理化建议整理备案合理化建打分议材料价格材料价格分析供应部材料价格表的合理性整理备案审阅并打分接受考评反馈财务部核算组组长KPI组成表考核KPI 考核标准 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的周期及时:月度在3延迟1天得80分日之前;年度在25％延迟2天得60分次年1月15日延迟2天以上得0分及时:体现在各个核之前日常核算组织保证核算工作算岗位的结帐工作部门经理日常工作及时、准确季度 50％的及时、准确的及时性上 SAP系统检查完成进行错误0次得100分错误:非原则性准确：错误次数错误？2次得90分 25％为0 错误?3次得60分错误>3次得0分税项工作的及该工作的进行完全达到要求得100分保证税务工作的季度达到税务要求 20% 税务局罚款反映时、准确完成按照税务要求进行达不到要求得0分顺利进行日常W=0 100分 W=出错次数帐务0〈W?1 90分保证固定资产核出错次数：0次管理、盘点的正确是10% SAP系统处理1〈 W?2 60分算准确软指标固定资正确 W>2 0分产核算季度管理、正确盘点本岗位提交盘点保证固定资产核100分根据盘点报告 10％见软指标评分表的正报告算准确确每季度末提交档案档案保管完整、本岗位每季度末保证档案的完季度 100分清册,由部门经理抽10% 见软指标评分表及时提交档案清册整、安全查并打分软指标评分表表一：盘点报告评分表(财务经理填写)请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性 50% 正确性 50％总计 100%表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写)请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性 50% 及时性 50% 总计 100%财务部销售、应收款会计KPI组成表考核KPI 考核标准 KPI说明权重计算方式信息来源考核目的周期增殖税票 W=0 100分0<W?1% 90分核算组长日正确的保管与开30 1％〈W？2％ 80分出错率=错误数/每月出错率为零常抽查及月具 % 2％<W?3％ 60分当月所有发票数报表保证发票业务 W>3% 0分错误指非原则性50发票业务季度的及时、准确错误，虚开、假％处理报等原则性错误15、25日开具的发每延迟1天扣10分除外票在月底前、月底开20延迟3天得60分邮寄的及时性邮寄记录具的发票在次月5% 延迟3天以上得0分日前必须寄出每季度第一个月前与经销商定期对帐工作的及如遇法定节假日每延迟1天,扣10分发出记录、保持经销商帐季度 15天内发出对帐通20％时完成则期限顺延延迟5天以上，得0分回执记录务清楚知单每季提交分析报本岗位提交控制应收款情应收款分析季度 100分告，从帐期、额10% 见软指标评分表季度分析报况度方面分析告核算组组长根据达到标准情报税资料准备工作的及时、准遇节假日根据税况给其打分。
财务部绩效考核指标
财务管理部绩效考核管理制度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能•筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。
•准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。
•监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。
•组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。
•准确及时提供各种财务管理报表。
•为公司内外客户提供优质服务。
、部门绩效考核指标三、经理岗位职责•组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。
•合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。
•控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。
•制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。
四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责•负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理•负责销售往来资金的监督和管理•加强内部管理，提高财务监督质量•协助经理做好具体财务工作•六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标•管理组主管•资金小组组长•银行会计•出纳（费用报销）•核算小组组长（榨油、油脂、饲料）•销售核算会计•成本核算会计•材料会计•营业厅主管•票务会计•结算员•内审小组组长•考评会计•内审会计管理组主管岗位职责•资金及往来帐项的管理•固定资产、在建工程的管理•部门内部管理工作的质量序号 考核指标 权重% 数据提供指标说明资金及往来账项管理25部门经理 日常检查记录固定资产及在建工程管理 10部门经理 日常检查记录会计核算质量及税务管理 20控制部门经理 日常检查记录内部管理及制度建设15部门经理 日常检查记录费用控制及量化分析质量20部门经理 费用控制率5S 管理 10部门经理根据公司5S 检查记录•费用控制及量化分析的质量 •税务管理及内部审计质量•筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本 •负责公司财产保险与索赔 •负责本部门员工考评。
财务部各岗位绩效考核指标
财务部各岗位绩效考核指标财务部是企业中非常关键的部门之一，负责资金控制、会计核算、财务决策等重要工作。
为了确保财务部的工作顺利进行并达到预期目标，需要对财务部的各岗位进行绩效考核。
下面列出了财务部各岗位的绩效考核指标：1.财务总监：-制定和实施财务战略，并提供对企业财务决策的战略性建议-确保企业资金的合理运用和风险的有效控制-监督和指导财务团队的工作，确保财务报告的准确性和及时性-实施财务制度和内部控制政策，保证企业的财务合规性-积极与审计和税务等相关部门合作，保证企业的财务审核和税务合规工作2.财务经理：-负责制定和实施企业的财务计划和预算-管理企业的日常财务工作，包括资金管理、结算、投资等-监督和指导财务团队的工作，确保财务报告的准确性和及时性-参与企业的财务决策制定，提供财务分析和建议-实施财务制度和内部控制政策，保证企业的财务合规性3.会计：-负责财务账务的处理和记账工作，确保凭证的准确性和完整性-监督和执行财务制度和内部控制政策，保证企业的财务合规性-编制和报送财务报表，确保报表的准确性和及时性-协助进行财务分析和预测，为企业的财务决策提供支持-积极与审计和税务等相关部门合作，保证企业的财务审核和税务合规工作4.成本会计：-负责企业成本的核算和分析，确保成本的准确性和合理性-根据成本核算结果，提供成本控制和成本优化的建议-监督和执行财务制度和内部控制政策，保证企业的财务合规性-参与制定和实施企业的成本管理体系，提高企业的经济效益-协助进行财务分析和预测，为企业的财务决策提供支持5.税务专员：-负责企业的税务报表申报和税务筹划工作-熟悉税法法规，及时了解税收政策变化，确保企业的税务合规性-协助进行税务审计和税务争议解决，保证企业的税务风险控制-参与制定和实施企业的税务规划，提高企业的税负优化效果-积极与相关税务部门合作，及时处理税务登记、变更和注销等事务绩效考核指标应该根据不同岗位的职责和工作特点制定，具体指标可以包括但不限于：-工作质量和效率：准确性、完整性、及时性等-协调合作能力：与其他部门的沟通和协调能力-专业知识和技能：岗位所需的专业知识和技能的掌握程度-问题解决和创新能力：解决问题的能力和提出创新建议的能力-团队管理和领导能力：带领团队完成工作任务的能力-风险防控能力：风险意识和风险防控能力的表现-贡献和成果：个人的工作贡献和对企业发展的贡献程度绩效考核要注重量化指标和质化指标的结合，综合评估各岗位在工作中的表现和绩效。
财务部绩效考核指标
目录财务部经理岗位业绩考核指标组成表 (2)财务部生产核算室主管岗位业绩考核指标组成表 (5)财务部生产核算室成本核算会计岗位业绩考核指标组成表 (8)财务部生产核算室（质量)成本核算会计岗位业绩考核指标组成表 (10)财务部生产核算室财务核算会计岗位业绩考核指标组成表 (13)财务部生产核算室材料核算会计岗位业绩考核指标组成表 (15)财务部营销核算室主管岗位业绩考核指标组成表 (18)财务部营销核算室销售核算会计岗位业绩考核指标组成表 (21)财务部营销核算室财务核算会计岗位业绩考核指标组成表 (24)财务部营销核算室驻外会计岗位业绩考核指标组成表 (26)财务部综合核算室主管岗位业绩考核指标组成表 (29)财务部综合核算室报表会计岗位业绩考核指标组成表 (31)财务部综合核算室统计员岗位业绩考核指标组成表 (33)财务部综合核算室税务会计岗位业绩考核指标组成表 (35)财务部出纳室主管岗位业绩考核指标组成表 (37)财务部出纳室现金出纳岗位业绩考核指标组成表 (40)财务部出纳室银行出纳岗位业绩考核指标组成表 (43)财务部出纳室工资核算会计岗位业绩考核指标组成表 (45)财务部经理岗位业绩考核指标组成表财务部经理岗位能力与态度考核指标组成表财务部生产核算室主管岗位业绩考核指标组成表财务部生产核算室主管岗位能力与态度考核指标组成表财务部生产核算室成本核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部生产核算室成本核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部生产核算室（质量)成本核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部生产核算室（质量）成本核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部生产核算室财务核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部生产核算室财务核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部生产核算室材料核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部生产核算材料核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部营销核算室主管岗位业绩考核指标组成表财务部营销核算室主管岗位能力与态度考核指标组成表财务部营销核算室销售核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部营销核算室销售核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部营销核算室财务核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部营销核算室财务核算会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部营销核算室驻外会计岗位业绩考核指标组成表财务部营销核算室驻外会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部综合核算室主管岗位业绩考核指标组成表财务部综合核算室主管岗位能力与态度考核指标组成表财务部综合核算室报表会计岗位业绩考核指标组成表财务部综合核算室报表会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部综合核算室统计员岗位业绩考核指标组成表财务部综合核算室统计员岗位能力与态度考核指标组成表财务部综合核算室税务会计岗位业绩考核指标组成表财务部综合核算室税务会计岗位能力与态度考核指标组成表财务部出纳室主管岗位业绩考核指标组成表财务部出纳室主管岗位能力与态度考核指标组成表财务部出纳室现金出纳岗位业绩考核指标组成表财务部出纳室现金出纳岗位能力与态度考核指标组成表财务部出纳室银行出纳岗位业绩考核指标组成表财务部出纳室银行出纳岗位能力与态度考核指标组成表财务部出纳室工资核算会计岗位业绩考核指标组成表财务部出纳室工资核算会计岗位能力与态度考核指标组成表。
财务部绩效考核方案
财务部绩效考核方案二、财务相关有关人员月度工资实行基本工资+绩效考核。
1和基本工资由公司制定，维持原基数不变2、绩效工资由几个部分组成：（1）和工作年限：每年加100元，500元封顶（2）和职称：中级加500元，初级加300元，会计证补100元（3）和学历：本科以上补500元，专科补300元，中专及中技补100元（4）和工作情况：根据日常考核标准由机构部门机构及人力资源部打分，评定。
三、基本工资说明：所有岗位将基础工作做好，配合好各机构部门机构的日常工作。
（详细考核有关内容见下表）财务经理岗位考核标准与有关内容被评估人：评估人：评估月份：财务会计岗位考核标准与有关内容绩效评估期间：从年月日到年月日出纳岗位考核标准与有关内容被评估人：评估人：评估月份：收银员岗位考核标准与有关内容被评估人：评估人：评估月份：三和绩效考核说明：1、财务经理：财务经理KPI考核指标（绩效工资按3000元计算）2和收银岗位：（1）整车收银：厂家库存审计考核200元/月，出现一处问题扣除10元，扣完为止；发票开具准确率考核200元/月，每月按100份发票计算（包括增值税专用发票和普通发票和机动车发票），每份发票因人为因素开错扣除10元（属于打印机问题和销售部问题的不计算在内），扣完为止；收款及单据考核150元/月，出现一处问题扣除10元，扣完为止，收银日报考核150元/月，每处错误扣除10元，扣完为止。
3和出纳岗位：通用金融还款系统考核200元/月，还款出现错误，视情节轻重及给公司带来的损失扣除10-200元；售前和售后现金管控管理管控考核200元/月，现金管控管理管控出现问题，此项奖金全额扣除；执行公司规章规章制度规章考核200元/月，银行存款账户管控管理管控（含调节表）200元/月，出现错误一次扣除50元。
4和会计岗位：（1）售前会计：厂家库存审计考核200元/月，出现问题一次扣完；商品盘点及报表200元/月，出现一次错误扣50元，扣完为止；税务报表及领购发票200元/月，出现问题一次扣完；日报表200元/月，出现一次错误扣除20元；记账准确率200元/月，出现一次错误扣除20元，扣完为止；会计档案装订及管控管理管控200元/月，出现一次错误扣20元，扣完为止。
财务部绩效考核指标库
财务部绩效考核指标库财务综合岗绩效指标库工作业绩指标工作大数据考核权工作指标说明指标定义/计算方法指标评价标准备注项来源周期重凭证制每出现一次原始凭证未及时入账的情况减分原始凭证入账及时工作原始凭证要在收到几天之单及账入账延误及错误次数月度准确记录内入账每出现一次账务处理不准确的情况减分务处理工资及绩效考核表工作工资及绩效考核表复每出现一次工资及绩效考核表复核失误的情况减复核记录核失误数分工资审核应交税金及扣款合财务应缴税金即扣款合计每出现一次应缴税金及扣款合计的错误情况减分计经理错误次数每出现一次每月银行和公司账户余额不一致，而未发现银行对账单核对、建工作银行对账单核对无误，的情况减分每月号前完成建档档记录建档及时每发生一次银行对账单建档不及时的情况减分A级得本指标分数的A 在规定日期前完成 100% 外地银行账单加盖工作B级得本指标分数的印章按时回寄记录 B 超过规定日期天以内银行对60% 账工作 C 级不得分 C 超过规定日期天以上A级得本指标分数的A 考核期内延期总天数为0 100% 银行账户管理与临工作收到银行开户与销户及转B级得本指标分数的时资金专款的及时记录 B 考核期内延期总天数在以内款要求时在天内完成 60%C级不得分 C 考核期内延期总天数在以上A级得本指标分数的审计、验A 部门提出资料领用要求后在一天以内提交100% 资报告相关会计资料的分工作等会计类复印，领出及时记录 B级得本指标分数的B 提交时间超过部门资料领用申请时间天以内资料的60% 分类复C级不得分 C 提交时间超过部门资料领用申请时间天以上印，领出工作态度指标考核指权指标说明等级考核标准备注标重A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为工作责工作有责任心强，B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为任心尽职尽责 C 有一定的责任心，但市场有失职的行为对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予相应的支A 持工作主工作积极无需监督 B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法动性工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完成本职工C 组A 考核期内违纪及规章制度现象工作纪严守企业的规章制B 考核期内违纪、违规现象不超过()次律性度，纪律性强C 考核期内违纪、违规现象超过()次学习发展指标权考核项目评价标准备注重工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标审批认定财务部外派会计绩效考核指标库工作业绩指标数据考核权工作大项工作指标说明指标定义/计算方法指标评价标准备注来源周期重A级得本指标分数的A 对被投资或被监管企业会计帐套完备率达到100% 对被投资或100% 被投资或被监管被监管企业工作对被投资或被监管企业会计企业会计帐套内B级得本指标分数的会计帐套的记录 B 对被投资或被监管企业会计帐套完备率在 %以上完备帐套/经手企业总数容详实准确 60% 建立 C级不得分 C 对被投资或被监管企业会计帐套完备率在 %以下A级得本指标分数的A 在计划期内完成，制度合理有效被投资或被被投资或被监管100% B 超计划期天以内工作监管企业的企业的财务制度B级得本指标分数的记录财务制度建立的及时性 60% C 超计划期天以上C级不得分向财务负责人和被投资或被相关人员汇报被监管企业的工作实际汇报时间-规定汇投资或被监管企考核期内实际汇报时间超规定时间每一天减分经营和财务记录报时间业的经营和财务状况汇报状况及时工作态度指标考核权考核指标指标说明等级考核标准备注周期重A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为工作有责任心工作责任心 B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为强，尽职尽责 C 有一定的责任心，但市场有失职的行为工作积极无需监对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予工作主动性 A 督相应的支持B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完C 成本职工组A 考核期内违纪及规章制度现象严守企业的规章工作纪律性制度，纪律性强B 考核期内违纪、违规现象不超过()次C 考核期内违纪、违规现象超过()次学习发展指标考核权考核项目评价标准备注周期重工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行审批专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标认定财务部外派出纳绩效指标库工作业绩指标数据考核权工作大项工作指标说明指标定义/计算方法指标评价标准备注来源周期重外驻企业款款项支付及时、工作款项支付延误天数，及考核期内款项支付延误一天减分，支付错误一次减项支付正确记录款项支付错误数分A级得本指标分数的A 在规定对账日期内完成对账工作100% B 考核期内实际对账日期超考核期天以内工作会计对账定期会计对账B级得本指标分数的记录 60% C 考核期内实际对账日期超考核期天以上C级不得分外驻企业印外驻企业印鉴，鉴，银行票工作外驻企业印鉴，银行票外驻企业印鉴，银行票据核对错误为及时发现的情况每银行票据核对准据核对、归记录据核对错误次数出现一次减分确、归档及时档外驻企业的考核期内实际登记日期超规定日期一天减分外驻企业的现现金、银行工作金、银行日记账登记及时准确日记账的登记录考核期内登记出现一次错误减分的登记及时准确记工作态度指标考核权考核指标指标说明等级考核标准周期重A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为工作有责任心工作责任心 B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为强，尽职尽责 C 有一定的责任心，但市场有失职的行为对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予A 相应的支持工作积极无需监工作主动性 B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法督工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完C 成本职工组A 考核期内违纪及规章制度现象严守企业的规章工作纪律性B 考核期内违纪、违规现象不超过()次制度，纪律性强C 考核期内违纪、违规现象超过()次学习发展指标考核权考核项目评价标准周期重工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行审批专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标认定会计绩效考核指标库工作业绩指标工作指标说明数据来指标定义/计算方法考核权备注工作大项指标评价标准源周期重银行账户管理工作记收到银行开户与销户及转款A 考核期内延期总天数为0录、台账A级得本指标分数的要求时在天内完成 B 考核期内延期总天数在以内明细 100%B级得本指标分数的60% C 考核期内延期总天数在以上资产安全 C级不得分管理 A 资金转款及时、准确工作记A级得本指标分数的考核期内延期总天数为0 录、账户100% B 考核期内延期总天数在以内明细 B级得本指标分数的60% C 考核期内延期总天数在以上 C级不得分保证金、保费清欠工作记清欠保证金、保费失误次保证金、因未及时清欠保证金、保费造成应收帐款报表上交延缓录、账户数保费每出现一次减分明细资金计划资金预算表上报及时、准工作记未及时准确上报预算表次因未及时准确上报预算表造成业务开展延缓每出现一次管理确录数减分凭证制单及账务处理准工作记账务处理失误次数凭证未及时处理的情况每出现一次减分确性录账务处理不准确的情况每出现一次减分会计报表编制上报及时工作记会计报表编制上报失误次会计报表上报不及情况每出现一次减分性准确性录数会计报表编制不准确的情况每出现一次减分工资审核与发放,提成计发放记工资及业务提成发放失误基础工作工资及业务提成发放失误每出现一次减分算及时性与准确性录次数银行对账及时性与准确工作记银行对帐单核对无误、及银行和公司账户余额不一致每出现一次减分每月对帐次;每月号对帐性录时银行对帐不及时没出现一次减分纳税申报及税务,购买发工作记报税失误次数未及时准确报税次数给公司造成损失每出现一次减分票录每月至少一次抽查盘点工作记盘点失误次数每月号进行盘点现金录、账户未及时准确盘点给公司造成损失每出现一次减分明细往来款管理及时性、准确工作记性录、账户明细工作态度指标指标说明等级考核权考核指标考核标准周期重工作责任心强，尽职尽责 A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为工作责任B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为心 C 有一定的责任心，但市场有失职的行为工作积极无需监督 A 对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予相应的支持工作主动B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法性C 工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完成本职工组严守企业的规章制度，纪A 考核期内违纪及规章制度现象工作纪律律性强 B 考核期内违纪、违规现象不超过()次性 C 考核期内违纪、违规现象超过()次学习发展指标考核权考核项目评价标准周期重工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行审批专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标认定工作业绩指标工作大工作指标说明数据指标定义/计算方法指标评价标准考核权备注项来源周期重资金安银行账户的管理工作延期总天数全管理记录、账户明细A级得本指标分数的资金转款及时、工作A 考核期内延期总天数为0100% 准确记B 考核期内延期总天数在以内B级得本指标分数的60% 录、C 考核期内延期总天数在以上C级不得分账户明细支票及电汇凭证台账A级得本指标分数的A 入帐、盘点的及时、准确率达到100%的管理明细 100%B级得本指标分数的B 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以上60%C级不得分 C 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以下资金计资金预算表上报工作未及时准确上报预算因未及时准确上报预算表造成业务开展延缓每出现一次划管理的及时、准确记录表次数减分税务筹发票，收据的开工作A级得本指标分数的A 开具发票收据的及时、准确率达到100% 划具及时、准确记录 100%B级得本指标分数的B 开具发票收据的及时、准确率达到 %以上60%C级不得分 C 开具发票收据的及时、准确率达到 %以下日常基发票收据的核台账A级得本指标分数的A 入帐、盘点的及时、准确率达到100% 础工作销、购买与保管明细 100%B级得本指标分数的B 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以上60%C级不得分 C 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以下费用的报销准确工作费用报销失误次数因错报、少报、多报而被投诉每出现一次减分记录工资及业务提成发放工资及业务提成发放工资及业务提成发放失误每出现一次减分发放及时、准确记录失误次数现金、银行日记工作银行对帐单无误、及时银行和公司账户余额不一致每出现一次减分每月对帐次;每月号对帐帐登记，核对账记录银行对帐不及时没出现一次减分户余额及时、准确凭证传递及时性工作凭证传递失误次数凭证传递不及时每出现一次减分与准确性记录密码支付器和银工作银行票据核对失误次银行票据未及时准确核对情况每出现一次分每月票据核对次行票据的核对保记录数管工作态度指标考核指指标说明等级考核标准考核权标周期重工作责工作责任心强，A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为任心尽职尽责 B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为C 有一定的责任心，但市场有失职的行为工作主工作积极无需监A 对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予动性督相应的支持B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法C 工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完成本职工组工作纪严守企业的规章A 考核期内违纪及规章制度现象律性制度，纪律性强B 考核期内违纪、违规现象不超过()次C 考核期内违纪、违规现象超过()次学习发展指标考核项目评价标准考核权周期重工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行审批认定专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标出纳(外勤)绩效考核指标库一、工作业绩指标工作大工作指标说明数据指标定义/计算方法指标评价标准考核权备注项来源周期重资金安银行账户管理及工作延期总天数全管理时:根据业务需记要开户与销户;录、银行账户核对;台账银行账户信息台明细账维护资金转款工作A级得本指标分数的A 考核期内延期总天数为0记100%录、B级得本指标分数的B 考核期内延期总天数在以内账户60%明细 C级不得分 C 考核期内延期总天数在以上支票管理台账A级得本指标分数的A 入帐、盘点的及时、准确率达到100% 明细 100%B级得本指标分数的B 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以上60%C级不得分 C 入帐、盘点的及时、准确率达到 %以下基础工一般户、保证金工作A级得本指标分数的A 取得银行回单的及时率达到100% 作户银行回单取得记100%及时，查询到账录、B级得本指标分数的B 取得银行回单的及时率达到 %以上情况账户60%明细 C级不得分 C 取得银行回单的及时率达到 %以下定期与业务部门工作A级得本指标分数的A 取得银行单据的及时率达到100% 配合,银行单据记100%取得及时，包括录、B级得本指标分数的B 取得银行单据的及时率达到 %以上对帐单及利息单台账60%明细 C级不得分 C 取得银行单据的及时率达到 %以下定期存款及质押工作A级得本指标分数的A 考核期内延期总天数为0 有定期存款、质押业务的需要的办理记100% 在内完成录、B级得本指标分数的B 考核期内延期总天数在以内账户60%明细 C级不得分 C 考核期内延期总天数在以上500万以上的一工作对账失误次数因未及时对账造成银行余额调节表编制延缓没出现般户及保证金户记录一次减分每半月一次与银行对账,每月编制银行余额调节表网管及网络管理及计算工作A级得本指标分数的A 维护网络设备的及时率达到100% 维护机维护记录 100%B级得本指标分数的B 维护网络设备的及时率达到 %以上60%C级不得分 C 维护网络设备的及时率达到 %以下二、工作态度指标考核指指标说明等级考核标准权标重工作责工作责任心强，A 具有高度责任心，能保证高质量高标准地达成工作任务，从未有失职行为任心尽职尽责 B 工作时间尽职尽责，能如期完成工作任务，偶尔会有失职行为C 有一定的责任心，但市场有失职的行为工作主工作积极无需监A 对本职工作有持久的热情，积极主动的完成份内的工作，对份外的工作能够给予动性督相应的支持B 工作有一定的热情，能主动考虑问题，并提出解决办法C 工作不主动，不热情，推诿扯皮的事情时候发生，需要领导的督促和监督才能完成本职工作工作纪严守企业的规章A 考核期内违纪及规章制度现象律性制度，纪律性强B 考核期内违纪、违规现象不超过()次C 考核期内违纪、违规现象超过()次三、学习发展指标考核项目评价标准工作改进的合理化建议每被采纳一条加分合理化工作建议要以报告的形式交由相关领导进行审批认定专业能力提升指标每个考核期末同被考核者沟通后确定下一考核期的目标。
银行分行ⅩⅩ年支行绩效考核指标及说明
XX银行分行XX年支行绩效考核指标及说明、经营效益类指标（一）指标设置（180分）（二）指标说明1、考核利润计划完成率。
〔计算公式〕考核利润计划完成率=实际完成经济利润+考核利润计划〔评分标准〕本指标由分行计划财务部负责考核。
完成年度经济利润计划得标准分，支行每超额完成60万元加10分；未完成经济利润计划的按照实际完成率得分。
最高得分不超过标准分的150%，最低得分为0分。
2、人均利润。
〔计算公式〕人均利润=考核期经济利润+考核期平均人数经济利润的计算方法与“经济利润计划完成率”指标中经济利润的计算方法一致。
平均人数为年度考核期月平均人数，含劳务派遣人员，不含内退职工（下同）。
〔评分标准〕根据分行类别，采用标准差计分法进行考核，目标值为所有支行的平均值，加扣分常数为0.5。
得分最高不超过权重分的150%，最低得分为零分。
3、净利差。
〔计算公式〕净利差=贷款平均利率一存款平均利率〔评分标准〕采用标准差计分法进行考核，目标值为所有支行的平均值，加扣分常数为0.5。
得分最高不超过权重分的150%，最低得分为零分。
二、发展转型类指标发展转型类指标用于评价各考核单位根据总行的有关政策及自身需要，推动业务发展转型的情况。
（一）指标设置（410分）零售专营支行公司、零售、小微三条线考核权重占比分别为：20%、70%、10%。
小微特色支行公司、零售、小微三条线考核权重占比分别为：40%、30%、30%。
（二）指标说明1、收入结构优化指标。
（1）非利息收入占比。
〔计算公式〕非利息收入占比=非利息收入-营业收入非利息收入=营业收入－利息收入营业收入指未扣除利息支出、手续费级佣金支出等营业成本的总收入。
计算口径同经济利润计划完成率指标。
〔评分标准〕采用标准差计分法进行考核，目标值为所有支行的平均值，加扣分常数为0.5。
得分最高不超过权重分的150%，最低得分为零分。
（2）小微贷款上浮加权比例（24分）〔计算公式〕按考核期末支行小微贷款平均上浮加权比例计算。
财务部各岗位绩效考核指标
财务部各岗位绩效考核指标在企业的运营管理中，财务部扮演着至关重要的角色。
为了确保财务部的各项工作能够高效、准确地完成，建立科学合理的绩效考核指标体系是必不可少的。
以下将详细介绍财务部各岗位的绩效考核指标。
一、财务经理1、财务预算管理（1）预算编制的准确性：要求预算与实际收支的偏差率控制在一定范围内，例如不超过 5%。
（2）预算执行的监控效果：能够及时发现并解决预算执行过程中的重大偏差和问题。
2、财务报表质量（1）财务报表的及时性：确保月度、季度和年度财务报表在规定时间内完成编制和报送。
（2）财务报表的准确性：报表数据的差错率不得高于一定比例，如 05%。
3、财务分析与决策支持（1）定期提供高质量的财务分析报告，为管理层的决策提供有价值的建议和数据支持。
（2）对重大投资、融资等决策的财务评估准确性和可靠性。
4、税务筹划与合规（1）合理进行税务筹划，降低企业税务成本。
（2）确保企业税务申报和缴纳的准确性与及时性，避免税务违规。
5、部门管理与团队建设（1）部门内部工作流程的优化和完善程度。
（2）团队成员的业务能力提升情况和工作满意度。
二、会计主管1、会计核算准确性（1）各类账务处理的准确性，差错率控制在较低水平。
（2）会计凭证的审核质量，确保凭证的合规性和准确性。
2、财务数据统计与报告（1）按时完成各类财务数据的统计和报送工作，如资金报表、成本报表等。
（2）统计数据的完整性和准确性。
3、财务制度执行监督（1）监督会计人员严格执行财务制度和相关法规。
（2）对违规行为的发现和处理及时性。
4、资产管理（1）固定资产的核算与盘点工作的准确性和及时性。
（2）存货管理的有效性，避免存货积压和损失。
三、成本会计1、成本核算准确性（1）准确计算产品或服务的成本，成本计算的差错率要控制在规定范围内。
（2）成本分摊的合理性和准确性。
2、成本分析与控制（1）定期提供成本分析报告，指出成本控制的重点和改进方向。
（2）对成本超支项目的监控和预警及时性。
各部门绩效考核指标及细则
一、财务方面:一、财务方面：1、评价经济效益指标产品销量、销售原成差、边际贡献、利润额2、资产运营状态指标原材料周转天数、产成品周转天数、应收帐款周转天数、逾期应收帐款额3、偿还负债能力指标资产负债率、流动比率、速动比率、营运现金流量、净现金流量4、衡量发展能力指标营业额增长率、新产品百分比、高档产品比率5、成本费用指标吨产品可控销售费用、吨产品可控管理费用、吨产品制造费用6、其他财务指标产销率、分部门费用明细二、顾客方面:（一)顾客核心成果量度？1、市场占有率产品1市场占有率、产品2市场占有率、市场覆盖率2、客户维系力客户流失数、客户维系率3、顾客取得力新客户数、新客户销售量、新客户开发成本4、顾客满意度顾客满意率、客户投诉率5、企业获利率净毛利率、新产品获利率、新客户获利率（二）顾客价值主张1、产品和服务特征？？功能：产品的使用定位一般需求、特定使用需求？? 质量:售出产品不良率内在质量不良率、包装质量不良率、运输质量不良率？? 价格：价格行情指数产品1、产品2？? 时间：按时交货率及服务响应车皮最长到达时间、汽车运货最长到达时间、库房汽车发货效率、现场顾客最长等待时间、技术服务最迟到达时间、最长商务处理时间2、顾客关系顾客关系综合评价、对顾客的经营影响度、双向信息沟通、业代对客户的拜访次数、公司对客户的拜访次数3、形象和商誉包装形象、促销手段、广告支持、宣传品支持、产品诉求点（三）内部顾客服务1。
财务之于各部门税收与资金筹划满意度、采购付款计划完成率、出纳、收款服务满意度、部门帐务满意度、会计报表准确性与及时性、报帐核销满意度、原成差、利润预测之准确性与及时性、存货管理2。
办公室之于各部门文秘工作满意度、车辆管理满意度、行政后勤满意度、员工食堂满意度、信息系统满意度、安全保卫满意度、人事管理满意度3.技术品管之于储运、生产、销售原辅料检验满意度、生产过程控制满意度、产品质量控制满意度、计量工作满意度、质量事故处理满意度、ISO质量体系有效性三、内部营运流程:（一）创新（改良)流程新产品比例、独家产品比例、新产品上市速度、新产品计划进度、新产品设计质量、BET（收支平衡时间)（二）营运流程1、采购环节采购计划完成率、原料合格率、包装物合格率、辅料合格率、原料价格指数、车皮计划准确率、合同履约率、采购及时率、质量目标达成度2、储运环节原料吨装卸费、产品吨装卸费、零工费用、破袋回机比例、车皮接收满意度、车皮发出效率、集装箱发出效率、装运准确率、盈亏比率、仓储管理满意度、装卸队伍管理满意度3、加工环节技术方案满意度、生产计划完成率、技术参数执行率、产品合格率、净生产率、单位产品电耗、安全运转率、工艺故障率、电气故障率、机械故障率、入库出库损耗比例、生产回机比例4、检验环节一次交验合格率、不合格产品数量、百万产品不合格率、成品合格率5、销售环节销售计划完成率、产品1比例、产品2比例、销售退货比例、滞销产品比例、不合格销售记录数（三)售后服务流程对帐单签回率、收货确认单签回率、技术服务比例、技术服务满意率、退货速度、商务处理成本四、学习与成长：1、员工能力员工满意度、员工离职率、员工流动率、行政管理员工培训率、生产技术员工培训率、业务人员培训率、事故发生率、员工生产率2、资讯系统信息系统支持流程能力、员工获取外界信息能力、员工获取内部数据能力3、激励、授权、整合度员工建议数、员工建议采纳数、重要流程的实际改进速率、临时工转正比例、新员工比例、员工晋升比例、员工发表论文数、个人与组织的整合度、团队的意识与绩效。
财务部关键绩效考核指标表
财务部关键绩效考核指标表56KPI指标部门预算达成率财务分析准确度财务费用降低率账务处理及时性现金收支准确性财务资料完好性考核周期月/季/年度月/季/年度月/季/年度月/季/年度月/季/年度月/季/年度指标定义/公式部门实际年度支出100％部门预算年度支出财务分析报告中，对部门的财务状况分析出错次数财务费用降低额100%财务费用预算额部门财务处理未在规定时间内完成的次数现金收支出错次数财务资料损坏、丢失、泄露的次数资料来源财务部财务部部门实际年度资金使用额100%部门资金使用预算额财务部月/季/年度资金收支出错次数因没有及时掌握资金头寸信息，导致部门损失的金额资金部部门编制及时的次数100%编制的总次数财务部部门资金使用目标达成数100%资金使用目标应达成总数审计部因审计证据不足而使审计结果被推翻的次数审计部部门审计报告归档数100％审计报告总数以下是财务部、资金部和审计部的关键绩效考核指标表。
这些指标将用于评估各部门的绩效，以确保公司的财务稳健和合规。
财务部关键绩效考核指标表：1.部门预算达成率：部门实际年度支出除以部门预算年度支出，乘以100％。
2.财务分析准确度：财务分析报告中，对部门的财务状况分析出错的次数。
3.财务费用降低率：财务费用降低额除以财务费用预算额，乘以100％。
4.账务处理及时性：部门财务处理未在规定时间内完成的次数。
5.现金收支准确性：现金收支出错的次数。
6.财务资料完好性：财务资料损坏、丢失、泄露的次数。
资金部关键绩效考核指标表：1.公司资金预算达成率：部门实际年度资金使用额除以部门资金使用预算额，乘以100％。
2.资金筹集计划编制及时率：编制及时的次数除以编制的总次数，乘以100％。
3.月度流动资金计划编制及时率：编制及时的次数除以编制的总次数，乘以100％。
4.资金使用目标达成率：资金使用目标达成数除以资金使用目标应达成总数，乘以100％。
5.资金收支准确度：月/季/年度资金收支出错的次数。
银行绩效考核指标体系
成计化的程度进行打分
5%
5%
5% 10% 5%
指标说明
权重
20%
各项指标满分100分，按照实际完 15%
成计化的程度进行打分
15%
20%
满分100,扣除后的得分为该指标最 终得分
5%
各项指标满分100分，按照实际完 10%
成计化的程度进行打分
10%
5%
指标说明
权重
30%
各项指标满分100分，按照实际完 20%
成本/收入×100% 实际完成培训小时数
指标名 利润额 票据保理业务净收入 重点业务/产品销售量 新客户增量
量化评价公式 账面利润额 票据保理收入－票据保理业务支出 当年本部门重点业务/产品的销量 当年新增客户数量
客户满意度
每收到一次投诉，扣2分
不良贷款率
成本收入比 关键员工培训完成效果
（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷 款）／各项贷款×100% 成本/收入×100% 实际完成培训小时数
1 公司机构部考核指标 指标类型 财务
市场与客户
内部运营 学习与成长
指标名 利润额 日均存款余额存量 日均存款新增数量 中间业务净收入
机构客户增量
客户满意度
不良贷款率
新增不良贷款额 成本收入比 关键员工培训完成效果
量化评价公式 账面利润额 日均存款余额存量不低于去年期末水平 日均存款余额-上个考核期末日均存款余额 中间业务收入－中间业务支出 当年新增政府、机关事业单位、政府融资 平台数量
市场与客户
内部运营 学习与成长 6 金融市场部考核指标 指标类型 财务
市场与客户
内部运营 学习与成长 7 个人金融部考核指标 指标类型 财务
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银行计划财务部绩效考核指标
在商业银行，计划财务部主要负责编制、调整和组织实施年度综合经营计划，完善、调整财务政策，拟定财务资源配置方案，编制全行财务预算，负责全行财务收支的统一管理和各项财务支出及损失处置的控制，管理资金利率，实施集中采购等工作。
计划财务部普遍具有以下职能：
●根据国际、国内会计准则，制订和完善全行基本会计制度，财务管理制度及政策并
监督执行；
●根据监管机构及上级行要求，制定并组织落实年度全行综合经营、财务计划及中间
业务计划，推动实施全面预算管理；
●编制全行财务会计报表并撰写财务分析报告；
●组织实施资产负债管理，确定全行利率风险、汇率风险、流动性风险限额及资金交
易市场风险限额，计量、监控风险敞口，提出风险敞口调节、对冲策略并组织实施；
●负责资本充足率管理，监控全行经济资本和监管资本使用情况，建立和完善经济资
本分配机制；
●负责全行存贷款以外的资金的管理和运作；
●建立和完善全行内部资金转移定价机制，负责利率管理及中间业务的费率管理，指
导全行业务定价；
●监督和审核全行各项财务费用的使用情况，确保各项支出合理、账实相符；
●组织实施本行集中采购和固定资产管理工作；
●负责成本计划、核算管理，确保成本控制、成本分析报告的有效性。
根据上述职能，各商业银行计划财务部的岗位通常可以分为以下五大类。
第一类是资金利率管理岗。
该类岗位主要负责分行在人民银行的超额备付管理；资产负
债规模调控；除存贷款以外的资金业务，如同业间拆借、国债发行和兑付、同业存放、债券回购与根据国家利率政策及央行利率市场化进程，监测、分析同业利率市场化管理信息，推进本行利率管理改革，制定和完善利率市场化管理策略；定期跟踪、监测、评价利率管理策略执行效应，提供分析报告和改进建议；利用现有资产复杂管理系统，建立测算模型，配置参数，动态监测、预测利率政策对财务表现的影响，并对相关投资活动提供合理、有效的建议。
第二类是预算管理与分析岗。
该类岗位主要负责根据上级行年度综合经营管理计划构建各项预算管理体系，编制预算控制管理方案，跟踪、监督、控制预算责任部门的日常支出及预算执行情况，确保本行利润目标的实现。
第三类是费用管理岗。
该类岗位主要负责根据相关财务制度和管理办法，对各类会计凭证进行复核，对各项费用报销凭证的真实性进行审核，定期对各类费用及支出进行统计清算，并编制相关报表进行费用分析；充分运用税务优惠政策，在合理范围内规避税务风险，对经营、投资等活动做出全局性的统筹规划和安排。
第四类是固定资产管理岗。
该类岗位主要承担固定资产所有权管理和账务核算职责，负责辖区内固定资产发展规划、年度投资计划的编制和审批，组织、实施投资计划和集中采购，进行固定资产总分类核算和明细分类核算，正确计算和提取固定资产折旧，制定固定资产管理制度、办法，在授权范围内行使固定资产的构建权和处置权。
第五类是成本管理与分析岗。
该类岗位主要根据上级行的财会制度和成本管理的有关规定，负责拟定本行及所辖行成本核算实施细则，编制各项成本计划，完成成本核算管理及成本分析报告，加强成本控制，为实现成本竞争优势奠定基础。
商业银行计划财务部的岗位设置如图1所示。
图1 商业银行计划财务部岗位设置范例
1 计划财务部绩效考核模板
计划财务部作为银行的核心和权力部门之一，其资源配置的科学性将影响到前台业务部门的战术和市场竞争力，预算和核算的准确性将影响到全行的成本控制和利润目标的实现。
作为全行资源配置和财务核算的主体，计划财务部既是全行战略导向的指挥棒，也是利润实现的晴雨表。
鉴于计划财务部在银行体系中的特殊作用和地位，在设计计划财务部的绩效考核体系时，既包括与全行业务挂钩的挂钩指标(KPI)，也应包括本部门的重点工作任务目标。
计划财务部的绩效考核体系可参考表1进行设计。
表1 计划财务部绩效考核体系设计模板
2 计划财务部主任绩效考核模板
计划财务部主任对计划财务部的整体工作负有全面管理责任。
其绩效考核体系可参考表2进行设计。
表2 计划财务部主任绩效考核体系设计模板
3 计划财务部副主任绩效考核模板
计划财务部副主任的工作职责主要是协助主任进行部门日常事务管理并分管具体工作。
因此，对副主任进行绩效考核时，需根据其分管的具体工作选取相应的考核指标。
计划财务部副主任的绩效考核体系可参考表3和表4进行设计。
表3 计划财务部副主任（分管资金利率管理、成本管理与分析）绩效考核体系设计模板
表4 计划财务部副主任（分管预算管理与分析、费用管理、固定资产管理）绩效考核
体系设计模板
4 资金利率管理岗位绩效考核模板
资金利率管理岗位主要职责如下：根据国家相关利率政策调整本行利率管理办法，从利率管理角度对所辖行相关投资、经营活动进行严格审核并提出有效建议，确保全行资金运行的安全、有效。
资金利率管理岗位绩效考核体系可参考表5进行设计。
表5 计划财务部资金利率管理岗位绩效考核体系设计模板
5 预算管理与分析岗位绩效考核模板
预算管理与分析岗位主要职责如下：通过对所辖行年度预算方案的制订、实施、监控及对预算结果准确性的分析，确保全行利润目标的实现。
其绩效考核体系可参考表6进行设计。
表6 计划财务部预算管理与分析岗位绩效考核体系设计模板
6 费用管理岗位绩效考核模板
费用管理岗位主要职责如下：充分运用税务优惠政策，在合理范围内规避税务风险，降低税负，并对所辖行各项费用使用和报销票据的真实性进行审核，确保费用支出的合理性。
其绩效考核体系可参考表7进行设计。
表7 计划财务部费用管理岗位绩效考核体系设计模板。