建设工程项目投资控制与投资构成
工程投资控制分析
工程投资控制分析在工程项目的实施过程中，投资控制是至关重要的环节。
有效的投资控制不仅能够确保项目在预算范围内顺利完成，还能提高项目的经济效益和社会效益。
本文将对工程投资控制进行详细分析，探讨影响工程投资的因素，以及如何采取有效的控制措施。
一、工程投资的构成工程投资主要包括建设投资和流动资金两大部分。
建设投资涵盖了工程费用、工程建设其他费用和预备费。
工程费用又包含建筑工程费、设备购置费、安装工程费等。
工程建设其他费用则包括土地使用费、与项目建设有关的费用、与未来生产经营有关的费用等。
预备费包括基本预备费和涨价预备费。
流动资金是指运营期内长期占用并周转使用的营运资金。
二、影响工程投资的因素1、项目规模和建设标准项目规模的大小直接影响着工程投资的总额。
规模越大，所需的人力、物力和财力投入就越多。
建设标准的高低也对投资有着显著影响，高标准往往意味着高投入。
2、设计方案设计方案的优劣在很大程度上决定了工程投资的多少。
合理的设计能够优化工艺流程、降低施工难度、减少材料浪费，从而降低投资成本。
3、施工条件施工现场的地形地貌、地质条件、气候环境等因素都会对施工产生影响，从而增加施工成本。
例如，在复杂的地质条件下进行基础施工，可能需要采取特殊的处理措施，导致投资增加。
4、物价波动建筑材料、设备价格的波动以及人工成本的变化都会对工程投资产生影响。
特别是在工期较长的项目中，物价的上涨可能会使投资超出预算。
5、管理水平项目管理团队的经验、能力和管理水平直接关系到工程投资的控制效果。
管理不善可能导致进度拖延、质量问题、成本失控等情况。
三、工程投资控制的原则1、全过程控制原则工程投资控制应贯穿于项目建设的全过程，从项目决策、设计、施工到竣工验收，每个阶段都要进行严格的投资控制。
2、动态控制原则由于项目建设过程中存在诸多不确定性因素，投资控制应是动态的。
要根据实际情况及时调整投资计划，确保投资始终处于可控范围内。
3、目标管理原则设定明确的投资控制目标，并将其分解到各个阶段和环节，通过对目标的跟踪和考核，实现投资控制的目的。
工程项目投资控制
详细描述
该方法通过将项目的总效益与总 费用进行比较，得到效益费用比 。效益费用比大于1的项目被认为 是可行的。
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缺点
忽略了货币的时间价值，不能全 面反映项目的经济效益和风险。
适用范围
适用于评估小型或短期的工程项 目，特别是费用和效益容易计量 的项目。
总结词
效益费用比法是一种基于效益和 费用比较的投资评估方法，通过 比较项目的效益和费用来评估项 目的经济性。
动态投资回收期法
总结词
详细描述
适用范围
优点
缺点
动态投资回收期法考虑 了货币的时间价值，通 过折现的方式计算项目 的投资回报周期。
该方法将项目的未来收 益折现到投资时点，然 后计算需要多少年才能 累计收回初始投资。这 种方法考虑了资金的时 间价值，因此被称为动 态投资回收期法。
适用于投资规模较大、 风险较高、技术较为先 进、未来收益较高的项 目。
设计阶段投资控制
总结词
设计阶段是工程项目投资控制的重点，对项 目投资有直接的影响。
详细描述
设计阶段需要充分考虑工程项目的功能、安 全、质量、经济性等方面的要求，制定合理 的设计方案。同时，需要加强设计变更的管 理，避免因设计变更导致投资增加。
招投标阶段投资控制
总结词
招投标阶段是确定工程项目的承包商和合同价格的重要阶段，对项目投资有直接的影响。
工程项目投资控制
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目 录
• 工程项目投资控制概述 • 工程项目投资构成 • 工程项目投资控制方法 • 工程项目各阶段投资控制 • 工程项目投资控制案例分析
01
工程项目投资控制概述
定义与目标
建设工程投资控制
建设工程投资控制1、建设工程总投资；生产性建设工程总投资包括：建设投资和铺底流动资金；非生产性建设工程总投资只包括：建设投资。
2、建设投资：(1）设备工器具购置费;（2)建筑安装工程费；（3)工程建设其他费用；（4）预备费(基本预备费、涨价预备费）；（5）建设期利息。
3、建设投资可分为静态投资和动态投资，动态投资为:涨价预备费和建设期利息。
4、建设工程投资的特点：（1)建设工程投资数额巨大；（2）建设工程投资差异明显;(3）建设工程投资需单独计算；（4)建设工程投资确定依据复杂；（5)建设工程投资确定层次繁多；（6）建设工程投资需动态跟踪调查。
5、建设工程投资要进行动态控制。
建设工程投资构成1、增值税：增值税基本税率：17％.组成计税价格=到岸价＊人民币外汇牌价+进口关税+消费税。
生产设备不收消费税.2、人工费包括：（1）基本工资；（2）工资性补贴;（3）生产工人辅助工资；(4）职工福利费；（5）生产工人劳动保护费.3、材料费：(1)材料原价;(2）材料运杂费；(3）运输损耗费；（4）采购及保管费;（5)检验试验费:是指建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定、检查所发生的费用，包括自设实验室进行试验所耗用的材料和化学药品等费用.不包括新结构新材料的试验费和建设单位对具有出厂合格证明的材料进行试验，对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用。
4、施工机械使用费：(1)折旧费；(2）大修理费；（3）经常修理费;（4)安拆费和场外运输费；(5）人工费；（6）燃料动力费；（7）养路费及车船使用费。
5、企业管理费的计算方法：（1)公式计算法；（2）费用分析法。
6、工程建设其他费用构成；（1）土地使用费；(2）与建设项目有关的费用;(3）与未来企业生产和经营活动有关的费用。
7、与建设项目有关的费用：（1)建设单位管理费;（2）勘察设计费；（3）研究试验费；（4）临时设施费；（5）工程监理费；(6）工程保险费；（7）引进技术和进口设备其他费。
建设项目总投资的构成
建设项目总投资的构成一、引言建设项目总投资是指对一个建设项目进行所需的全部投资，包括基础设施建设、施工费用、设备购买、土地使用费、工程设计费等各方面的支出。
理解建设项目总投资的构成对于项目的规划、预算和管理至关重要。
本文将重点讨论建设项目总投资的构成，以帮助读者更好地全面了解和掌握这一内容。
二、基础设施建设基础设施建设是建设项目总投资的重要组成部分。
基础设施主要包括道路、桥梁、水电站、输水管道、电网等，不同项目的基础设施建设内容有所不同。
基础设施建设的投资包括土地规划和征用费用、土建工程费用、设计费用、监理费用等。
其中，土地规划和征用费用是非常重要的一项支出，直接关系到项目是否能够得到合法的土地使用。
三、施工费用施工费用是建设项目总投资的核心部分，主要包括人工费、材料费、机械设备费和管理费用。
人工费用包括工人的工资和福利待遇，是施工过程中不可或缺的一部分。
材料费用包括建筑材料、设备材料、化工材料等。
机械设备费用则主要包括施工所需的各种机械设备的租赁和购买费用。
管理费用包括项目管理人员的工资、办公费等。
这些施工费用的合理安排和控制是项目成功的关键之一。
四、设备购买设备购买是建设项目总投资中不可或缺的一部分。
不同项目的设备购买内容各不相同，但是一般包括施工所需的机械设备、生产设备、通讯设备等。
设备购买费用包括设备的购买价格、运输费用、安装费用等。
设备购买需要充分考虑项目的需求和预算，以确保项目运行的高效和顺利。
五、土地使用费土地是建设项目必需的资源，使用土地需要支付土地使用费。
土地使用费的计算基础是根据土地的建设用途、面积和规划要求等因素来确定的。
不同地区和不同项目的土地使用费有所不同，需要根据当地的土地政策和法规进行测算和支付。
六、工程设计费工程设计费是指为建设项目进行设计所需支付的费用。
工程设计费包括各种设计文件的编制费用、设计人员的工资和福利费用等。
工程设计费的用途是保证项目的设计过程得到专业和合理的指导，以确保项目的质量和顺利进行。
工程投资控制方案
工程投资控制方案工程投资控制方案是指对工程项目的投资进行有效控制，以确保项目的财务可行性和投资回报率。
这包括对项目的投资计划、成本预算、风险评估和控制措施等方面的规划和管理。
下文将从这几个方面详细说明工程投资控制方案。
一、项目投资计划1.确定项目投资额：根据项目的规模、性质和技术要求，综合考虑项目建设、设备购置和其他费用等因素，制定项目的投资预算。
二、成本预算控制成本预算控制是工程投资控制的核心内容，通过合理制定成本预算、执行和监督，确保项目的投资成本控制在合理范围内。
1.制定成本预算：在项目投资计划的基础上，结合项目的实际情况和市场行情，制定项目的成本预算。
预算应包括项目建设、设备购置、劳务费用、管理费用、工程保障费等各项费用。
预算需要经过专业人员细致核算，并充分考虑项目风险和不确定性因素。
2.成本控制措施：制定成本控制措施，包括合理控制项目的设计变更、严格控制设备采购和工程施工进度、加强对劳动力和管理费用的控制管理等。
同时，建立健全成本核算和审核机制，及时发现和纠正项目成本的偏差。
3.成本监督：通过定期汇报和检查，对项目的成本执行情况进行监督。
及时发现和解决成本问题，确保项目的成本控制在可行范围内。
三、风险评估与控制工程项目面临各种不确定性和风险，包括市场风险、技术风险、供应链风险等。
对这些风险进行评估和控制，是工程投资控制方案的重要内容。
1.风险评估：对项目的风险进行评估，包括市场分析、经济预测、技术可行性等方面的分析。
通过对各种风险的定性和定量分析，制定相应的控制策略和措施。
2.风险控制：制定风险控制策略和应急预案，对各种风险进行控制。
例如，通过与供应商签署长期供货合同、建立备件库存等方式，规避供应链风险；通过技术改进或合作伙伴选择等方式，降低技术风险。
3.风险监控：建立风险监控机制，及时了解和掌握项目的风险动态，发现和解决潜在的风险问题。
及时对风险进行评估和调整，确保项目的投资风险控制在合理范围内。
建设工程项目投资控制概述
(4)按各规定时间的Qt值，绘制S形曲线，如图5-1所示。 每一条S形曲线都对应某一特定的工程进度计划。因为在进度计划的非关键路线中存在许多有时差的工序或工作，因而S形曲线(投资计划值曲线)必然包络在由全部工作都按最早开始时间开始和全部工作都按最迟必须开始时间开始的曲线所组成的“香蕉图”内。建设单位可根据编制的投资支出预算来合理安排资金，同时建设单位也可以根据筹措的建设资金来调整S形曲线，即通过调整非关键路线上的工作的最早或最迟开工时间，力争将实际的投资支出控制在计划的范围内。 一般而言，所有工作都按最迟开始时间开始，对节约建设单位的建设资金贷款利息是有利的，但同时，也降低了项目按期竣工的保证率。因此，监理工程师必须合理地确定投资支出计划，达到既节约投资支出，又能控制项目工期的目的。 3、综合分解资金使用计划表 将投资目标的不同分解方法相结合；会得到比前者更为详尽、有效的综合分解资金使用计划表。综合分解资金使用计划表一方面有助于检查各单项工程和单位工程的投资构成是否合理，有无缺陷或重复计算；另一方面也可以检查各项具体的投资支出的对象是否明确和落实，并可校核分解的结果是否正确。
第6章建设工程项目投资控制 共150页
二、建设工程投资的特点 建设工程投资的特点是由建设工程的特点 决定的。 1、建设工程投资数额巨大 建设工程投资数额巨大，动辄上千万，数 十亿。建设工程投资数额巨大的特点使它关系 到国家、行业或地区的重大经济利益，对国计 民生也会产生重大的影响。
2、建设工程投资差异明显
每个建设工程都有其特定的用途、功能、规模 ，每项工程的结构、空间分封、设备配置和内外 装饰都有不同的要求，工程内容和实物形态都有 其差异性。同样韵工程处于不同的地区在人工、 材料机械消耗上也有差异。所以，建设工程投资 的差异十分明显。
四、建设项目各阶段的投资控制 建设项目投资控制是指在投资决策阶段，设计阶段 ，建设项目发包阶段和施工阶段，把建设项目投资和发 生控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差， 以保证项目投资管理目标的实现、以求在各个建设项目 中能控制使用人力、物力、取得较好的投资效益和社会 效益。 投资控制贯穿建设的全过程，在建设项目的各个阶 段对投资控制的影响程度是不同的，如下图所示。 从下图中，我们可以发现，一个项目从立项开始， 涉及到投资决策阶段，设计阶段，工程承发包阶段，施 工实施阶段，竣工验收等项目建设全过程，每一个环节 都影响项目的投资，并且，越是靠前的阶段对投资控制 的影响越大：
课程目录
第一章 建设工程监理基本知识 第二章 监理工程师与监理企业 第三章 建设工程监理规划化性文件 第四章 建设工程组织协调 第五章 建设工程质量控制 第六章 建设工程投资控制 第七章 建设工程进度控制 第八章 建设工程安全生产控制 第九章 建设工程合同管理 第十章 建设工程信息管理
第六章 建设工程投资控制
（2）设计阶段
在设计阶段，协助业主提出设计要求，组织设计方案竞赛或 设计招标，用技术经济方法组织评选设计方案。协助设计单位 开展限额设计工作，编制本阶段资金使用计划，并进行付款控 制。进行设计挖潜，用价值工程等方法对设计进行技术经济分 析、比较、论证，在保证功能的前提下进一步寻找节约投资的 可能性。审查设计概预算，尽量使概算不超估算，预算不超概 算。
建设工程投资控制
建设⼯程投资控制第⼀章建设⼯程投资控制概述第⼀节建设⼯程项⽬投资的概念和特点⼀、建设⼯程项⽬投资的概念1.建设⼯程项⽬（总）投资◆（总）投资的含义：（建设单位）进⾏某项⼯程建设，在建设过程中花费的全部费⽤。
其构成情况，如补表1-1所列。
补表1-1 ⽣产性建设⼯程总投资的构成建设投资设备及⼯器具购置费⽤设备购置费⼯器具及⽣产家具购置费建筑安装⼯程费⽤建筑⼯程…安装⼯程…⼯程建设其他费⽤⼟地使⽤费与项⽬建设有关的其他费⽤与未来企业⽣产经营有关的其他费⽤预备费基本预备费涨价预备费建设期利息按公式（假定年中发⽣）计算流动资产投资流动资⾦铺底流动资⾦（⼀般按30%计算）◆总投资的组成：对于⽣产性建设⼯程项⽬⽽⾔，其总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资⾦两部分；对于⾮⽣产性建设⼯程项⽬⽽⾔，由于不需要（铺底）流动资⾦，其总投资的构成，则只包括建设投资。
◇建设投资：包括设备⼯器具购置费⽤、建筑安装⼯程费⽤、⼯程建设其他费⽤，以及预备费、建设期利息等（具体参见第⼆章“建设⼯程投资构成”）。
◇流动资⾦：⽣产性建设项⽬，在试⽣产阶段为保证⽣产经营正常进⾏所需要的原材料、⽔电等费⽤。
◇铺底流动资⾦：在流动资⾦中，最低量的、可满⾜最基本需要的部分资⾦（按30%计算）。
P35：§2-4⼯程建设其他费⽤、…铺底流动资⾦的组成与计算2.静态投资部分与动态投资部分◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。
（1）静态投资部分◇含义：针对某⼀基准时刻的，完成项⽬建设所需要的投资或资⾦。
◆组成：设备⼯器具购置费；建筑安装⼯程费；⼯程建设其他费⽤；基本预备费。
（2）动态投资部分◇含义：基于未来可能的变化⽽实际发⽣（追加）的那部分投资。
◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。
◇组成（⼯作中）：在建设期间内，可能发⽣的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。
3.⼯程造价◇含义：进⾏某项⼯程建设预计或实际发⽣的全部固定资产投资费⽤。
工程建设项目投资控制方案
工程建设项目投资控制方案一、前言随着我国经济的快速发展，工程建设项目的投资额不断增加，投资控制成为了工程项目管理中的关键环节。
有效的投资控制方案可以保证工程项目的投资不超支，确保项目按照预算进行进行。
本文将从投资控制的目的、原则、方法、措施以及实施步骤等方面对工程建设项目投资控制方案进行探讨，旨在提高工程项目的投资效益。
二、投资控制的目的1. 控制项目投资额度，在规定范围内保障项目顺利完成。
2. 避免项目的浪费和滥用，提高项目的投资效益。
3. 保证项目投资的合理分配，避免投资分配不均带来的问题。
4. 提高投资资金利用率，减少投资资金的闲置。
三、投资控制的原则1. 合理确定项目的投资预算，确保实现投资控制目标。
2. 建立严格的预算执行制度，提高资金使用效率。
3. 严格控制项目合同金额，避免因变更等原因导致项目投资超支。
4. 做好项目资金的监督和管理，加强对项目资金使用的审计和监督。
四、投资控制的方法1. 制定完善的投资控制制度，确保投资管理运作顺畅。
2. 建立投资控制的决策流程和审核程序，严格控制项目经费支出。
3. 定期进行预算执行情况的评估和分析，及时发现问题并采取措施。
4. 加强项目投资的信息披露，提高投资管理的透明度。
五、投资控制的措施1. 加强投资预算管理，严格控制项目预算的编制和执行。
2. 做好项目资金需求的统筹安排，保障项目经费的使用和支出。
3. 建立健全的项目资金管理制度，规范项目的资金流转和使用。
4. 加强对项目资金使用的监督和审计，确保资金使用的合法性和合理性。
六、投资控制的实施步骤1. 制定项目投资控制方案，明确投资控制的目标和原则。
2. 指定专门的投资控制人员，负责项目投资的监督和管理。
3. 建立投资控制的内部审批程序，确保投资决策的科学性和合理性。
4. 定期对项目的投资实施情况进行评估和分析，发现问题及时处理。
5. 加强项目投资的资金管理和监督，确保项目资金使用的安全性和合法性。
建设工程投资控制（第二章）
建设⼯程投资控制（第⼆章）第⼆章建设⼯程投资构成考试⼤纲1.建筑安装⼯程费⽤的组成与计算2.设备、⼯器具购置费的组成与计算3.⼯程建设其他费⽤、预备费、建设期利息、铺底流动资⾦的组成与计算考情分析【系统讲解】第⼀节建设⼯程投资构成概述（考点Ⅰ）⼀、我国现⾏建设⼯程投资构成◇对应于建设⼯程总投资的概念（第⼀章），其构成情况，参见图2-1。
◆建设投资＝静态投资部分（设备⼯器具费、建筑安装⼯程费、⼯程建设其他费、基本预备费）＋动态投资部分；其中，动态投资部分包括涨价预备费和建设期利息。
◇⽣产性建设项⽬的总投资，需要考虑（铺底）流动资⾦。
⼆、世界银⾏和国际咨询⼯程师联合会（FIDIC）的建设⼯程投资构成（⼀）项⽬直接建设成本◇包括14项内容：（1）⼟地征购费；（2）场外设施费⽤；（3）场地费⽤；（4）⼯艺设备费；（5）设备安装费；（6）管理系统费⽤；（7）电⽓设备费；（8）电⽓安装费；（9）仪器仪表费；（10）机械的绝缘和油漆费；（11）⼯艺建筑费；（12）服务性建筑费⽤；（13）⼯⼚普通公共设施费；（14）其他当地费⽤（临时设施，保险等）。
（⼆）项⽬间接建设成本◇包括6项内容：（1）项⽬管理费，包括总部⼈员的薪⾦和福利费，施⼯管理现场⼈员的薪⾦、福利费和⽤于施⼯现场监督、质量保证、现场采购、时间及成本控制、⾏政及其他施⼯管理机构的费⽤等；（2）开⼯试车费；（3）业主的⾏政性费⽤；（4）⽣产前费⽤；（5）运费和保险费；（6）地⽅税。
（三）应急费1.未明确项⽬准备⾦◇不能明确的潜在项⽬，⼏乎肯定发⽣的费⽤。
2.不可预见准备⾦◇由于物质、社会和经济的变化，储备的费⽤。
（四）建设成本上升费⽤◇估算⽇期（报价或签约）→结算⽇期（⼯程结束）的价格（指数）增长率→成本上升（值）。
【2015年真题˙单选题】某建设项⽬投资构成中，设备及⼯器具购置费为3000万元，建筑安装⼯程费为1000万元，⼯程建设其他费为500万元，预备费为200万元，设备运杂费360万元，建设期贷款2100万元，应计利息90万元，流动资⾦贷款400万元，则该建设项⽬的建设投资为（）万元。
第6章：建设工程投资控制
支付该笔款项，而宁愿以其他名义予以补偿。
风险意识不足
任何投资活动都存在风险，如自然风险、技术风险、政
治风险等，尤其是在买方经济条件下还存在较大经济风险，风 险的存在是客观的，回避所有风险是消极的甚至是不现实的， 因此采取何种风险对策决策就显得尤为重要。在项目财务评价 中要利用不确定性分析、敏感性分析、概率分析等工具正确识 别项目建设过程和运行管理中存在的风险因素，采取风险回避、 风险转移等措施来避免和降低风险因素可能带来的损失。我国 的许多工程项目，特别在国际工程承包领域，风险常常是项目 失败的主要原因之一。因此，在现代工程项目管理中，如何进 行风险控制已成为研究的热点之一。
铺底流动资金：
铺底流动资金是项目投产初期所需，为保证项目建成后 进行试运转所必需的流动资金，一般按项目建成后所需全部 流动资金的30%计算。
[选择题]
1、设备购置费的组成为（ ）。 A．设备原价+采购与保管费
B．设备原价+运费+装卸费
C．设备原价+运费+采购与保管费 D．设备原价+设备运杂费
3、施工招投标阶段的任务：
准备与发送招标文件，编制工程量清单和招标工程标底； 协助评审投标书，提出评标建议；协助业主与承包单位签订 承包合同。 4、施工阶段的任务： 依据施工合同有关条款、施工图、对工程项目造价目标 进行风险分析，并制定防范性对策。从造价、项目的功能要 求、质量和工期方面审查工程变更的方案，并在工程变更实 施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。按施 工合同约定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计算和 工程款支付。建立月完成工程量和工作量统计表，对实际完 成量与计划完成量进行比较、分析，制定调整措施。收集、 整理有关的施工和监理资料，为处理费用索赔提供证据。
工程项目投资控制(1)
B 400
50 100 150 100
C 550
50 100 250 150
D 450
100 100 150 100
E 1100
100 300 300 200 200
F 600
100 100 200 200
月
100 300 400 500 500 400 300 300 300 200 200
计 3500
累
100 400 800 1， 1 ， 2， 2 ， 2， 3， 3 ， 3 ，
计
300 800 200 500 800 100 300 500
2021/4/5
24
投资 累计投资
投资预算负荷图
600
500
400
300
投资
200
100
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 月份
预算投资累积曲线
究
备
计
书
报
可行性
研究
告
生
产
生
工 程
/
竣
产
后
工
评
使
施
验
/
估
工
用
收
使
准
用
备
投资规划/估算 2021/4/5
施
承
设
包
工
工
计
图
合
程
概
同
结
预
算
算
价
算
格
14
竣工决算
4.2 工程项目投资计划
❖ 项目投资计划是指在对项目所需投资费用总额作 出合理估计的前提下，为了确保项目顺利进展， 对项目投资所作的单元分割与时序安排。项目投 资计划是项目投资控制的依据，也是项目投资实 施的保障。
建设工程投资控制方案
建设工程投资控制方案一、前言随着城市化进程的加速和国家对基础设施建设投资的增加，建设工程项目的投资规模也不断增加。
然而，建设工程项目的投资控制一直是项目管理中的难点和重点。
为了确保建设工程项目的投资合理使用和控制，制定一套科学有效的投资控制方案至关重要。
本文将从建设工程项目的投资控制理论研究出发，结合实际案例，探讨建设工程投资控制方案的相关内容，以期为建设工程项目的投资控制提供科学、可行的方法和方案。
二、建设工程投资控制目标建设工程项目的投资控制目标是通过合理的投资计划和执行过程，确保项目在投资预算范围内按时按质完成，同时提高投资的效益和回报率。
具体包括以下几个方面：1. 控制投资规模和预算，确保投资的合理性和可行性；2. 严格执行投资计划，避免项目超支和滞后；3. 提高投资回报率，确保项目能够持续盈利和回报投资者。
三、建设工程投资控制方法1. 投资预算的制定投资预算是建设工程项目管理的第一步。
在项目立项阶段，应制定项目的投资预算，包括工程费、材料费、人工费、设备费、管理费等详细内容，并根据当前的市场行情和项目实际情况进行合理估算。
2. 投资计划的制定投资计划是项目投资控制的核心。
在项目启动阶段，应制定详细的投资计划，包括项目各阶段的投资金额、资金使用计划、投资进度等内容，同时也要考虑到可能出现的风险和不确定性因素，进行合理的预留。
3. 投资执行的监督在项目实施过程中，应对投资执行过程进行全程监督和跟踪，确保投资计划的执行情况符合预期。
同时，对于投资超支、滞后等情况应及时进行纠正和调整，确保项目的投资规模和成本控制在合理范围内。
4. 投资效益的评估除了关注投资金额的控制外，还需要对项目的投资效益进行全面评估。
通过对投资效益的分析，可以调整投资计划，提高投资回报率，确保项目的可持续发展。
四、建设工程投资控制实施手段1. 建立项目投资管理机制。
项目投资管理机制是指在项目管理中建立完整的投资管理体系，明确项目投资管理的责任部门、管理流程、决策程序等，保证项目投资决策的合理性和科学性。
建设工程投资组成
建筑工程费用： 5000万元
土地购置费：2000 万元
实际工程投资组成案例
其他费用：500万元
基础设施建设费用：3000 万元
安装工程费用：1000万元
01
03 02
投资控制案例分析
1
案例一：某桥梁建设项目投资控制
投资估算：1亿元
2
施工图预ห้องสมุดไป่ตู้：9000万元
3
投资控制案例分析
投资效益评估案例
01
02
03
净现值（NPV）：5000 万元
效益评估结论：项目具 有较好的经济效益和投 资回报率，可考虑投资
。
案例二：某污水处理厂 建设项目投资效益评估
投资效益评估案例
财务内部收益率（FIRR）： 8%
净现值（NPV）：3000 万元
项目投资回收期：10年
效益评估结论：项目经济 效益一般，需进一步考虑 其他因素。
THANKS
感谢观看
包括建设管理费、勘察设计费、研究试验费等。
与未来生产经营有关的费用
包括联合试运转费、生产准备费等。
其他税费
包括固定资产投资方向调节税、建设期利息等。
预备费
基本预备费
指初步设计和概算中难以预料的费用。
涨价预备费
指因物价上涨、汇率变化等引起的费用。
03
建设工程投资估算与概算
投资估算
投资估算的定义
投资估算是指在项目建议书和 可行性研究阶段，对拟建项目
投资组成的重要性
保障工程顺利实施
合理的投资组成能够确保工程所需资金得到及时、 足额的投入，从而保障工程的顺利实施。
提高投资效益
合理的投资组成有助于降低工程成本、提高工程 质量，从而实现更好的投资效益。
建设工程投资控制概述 (ppt 63页)
目标限额内。
6.1 建设工程投资控制概述
❖ 6.1.2监理工程师在投资控制中的作用
❖ 2、投资控制的作用 ❖ 使建设项目各阶段投资控制工作始终处于受控状态，做
到有目标、有计划、有控制措施，使每个阶段的投资发 生做到最大可能的合理化。在建设项目实施的各个阶段， 合理确定投资控制目标，采取组织、技术、经济、合同 与信息等措施，有效控制投资。并应用主动控制原理做 到事前控制、事中控制、事后控制相结合，合理地处理 投资过程中索赔与反索赔事件，以取得令人满意的效果。
❖ 1．建设项目招标程序及具体工作 ❖ 1)招标的准备工作 ❖ 建设项目招标前，建设单位应当办理有关的审批手续、
确定招标方式以及标段合理划分等。
6.4 施工招投标阶段的投资控制
❖ (1)确定招标方式
❖ 分为公开招标和邀请招标两种方式。
❖ 依法必须进行施工招标的工程，全部使用国有资金投资 或国有资金控股或占主导地位的，应当公开招标，但经 国家发改委或者省、自治区、直辖市人民政府依法批准 可以进行邀请招标的和重点建设项目除外，其他工程可 以实行邀请招标。
❖ 可以采用邀请招标的情况有：因技术复杂、专业性强或 者其他特殊要求等原因，只有少数几家潜在投标人可以 选择的；采购规模小，为合理减少采购费用和采购时间 而不适宜公开招标的；法律或国务院规定的其他不适宜 公开招标的情况。
❖ 6.3.2 限额设计
❖ 1．限额设计的概念 ❖ 限额设计就是按照批准的投资估算控制初步设计及其概
算，按照批准的初步设计概算控制施工图设计及预算。 ❖ 监理工程师应事先确定或明确设计各阶段、各专业、各
单位、各分部工程的限额设计目标，并依此对设计各阶 段、各专业投资额进行控制。 ❖ 2．限额设计的实施 ❖ 限额设计控制工程投资可以从两个角度入手，一种是按 照限额设计过程从前往后依次进行控制，称为纵向控制； 另一种途径是对设计单位及其内部各专业、科室及设计 人员进行考核，实施奖惩，进而保证设计质量的一种控 制方法，称为横向控制。
工程建设项目投资控制
工程建设项目投资控制1工程项目投资控制的基本概念1.1工程建设项目投资所谓工程建设项目投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用，即该工程项目有计划地进行固定资产再生产和形成相应无形资产和铺底流动资金的一次性费用总和。
它主要由设备工器具购置投资、建筑安装工程投资和工程建设其他投资组成。
1.2投资控制所谓投资控制就是为尽可能好地实现建设项目既定的投资额而进行的一系列工作，其基本目标是使既定投资额不被突破，或在突破既定投资额已不可避免的情况下，使突破的幅度尽可能小。
2投资控制的基本原则建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一，就工程项目建设而言，投资控制应贯穿于项目建设的全过程。
从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制。
为了进行工程扶植项目的有效投资控制，除要运用控制论的一般道理之外，还需坚持以下几项基本原则：2.1动态控制由于扶植项目扶植周期长，在项目实施过程中受到的干扰因素多，如社会、经济、自然等方面的干扰，因而实际投资偏高于概（预）算投资的情况发生，这就需要不断地进行投资控制即动态控制。
任何投资控制措施都不可能一劳永逸，原有的矛盾和问题解决了，还会出现新的矛盾和问题。
因此投资控制人员应根据投资计划值与实际值比较的结果，阐发其产生偏差的原因，采取针对性措施。
2.2主动控制与被动控制相联合被动控制是减少偏差的活动表现为被动性的控制，这种控制的基本特点是：如果实际值与计划值之间没有偏差或所出现的偏差在允许范围之内，不采取措施，系统活动仍按原样运行；一旦实际值与计划值之间出现偏差或偏差超出允许范围，就采取纠偏措施。
主动控制是减少偏差的活动表现为主动性的控制。
它与被动控制的区别在于把控制的重点放在偏差发生之前，即在系统目标确定之后，首先全面分析各种干扰因素及其导致系统目标偏差的可能性和程度，并采取预防措施以避免干扰的发生或减轻干扰的程度，从而尽可能避免偏离系统目标或减少系统目标的偏离程度。
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2007浙江省监理工程师考前辅导－投资操纵部分讲座（参考）第一讲建设工程投资操纵概述内容提要--本讲要紧内容：第一节建设工程投资的概念；第二节建设工程投资操纵原理；第三节建设工程投资操纵的内容。
重点难点1、建设工程投资；2、建设工程投资的特点；3、投资操纵的动态原理；4、投资操纵的目标；5、投资操纵的重点；6、投资操纵的措施；7、国外项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务；8、我国项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务。
浙江省监理工程师考试大纲要求（一）了解国外项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务；（二）熟悉建设项目总投资、建设投资、静态投资部分、动态投资部分和工程造价的概念；（三）熟悉工程造价计价特点；（四）熟悉建设工程投资操纵原理；（动态操纵原理）（五）熟悉我国项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务。
内容讲解第一节建设工程投资的概念一、建设工程投资（一）建设工程总投资和建设投资的概念建设工程总投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。
生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流淌资金两部分；非生产性建设工程总投资则只包括建设投资。
建设投资，由①设备工器具购置费、②建筑安装工程费、○3工程建设其他费用、○4预备费(包括差不多预备费和涨价预备费)、○5建设期利息和○6固定资产投资方向调节税(目前暂不征)组成。
例1、建设工程总投资，一般是指进行某项工程建设花费的（）。
A．建筑工程费B．建筑安装工程费C．全部费用D．建筑工程费+安装工程费答案：C例2、建筑安装工程费由（）组成。
A．建筑工程费和电器工程费B．建筑安装工程费和取费C．建筑工程费和设备工程费D．建筑工程费和安装工程费答案：D（二）静态投资部分和动态投资部分的概念建设投资能够分为静态投资部分和动态投资部分。
静态投资部分由建筑安装工程费、设备工器具购置费、工程建设其他费和差不多预备费组成。
动态投资部分，是指在建设期内，因建设期利息、建设工程需缴纳的固定资产投资方向调节税和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建设期价格变动引起的建设投资增加额。
包括涨价预备费、建设期利息和固定资产投资方向调节税。
例3、静态投资部分由（）组成。
A．建筑安装工程费B．涨价预备费C．设备工器具购置费D．差不多预备费E．工程建设其他费答案：A．C，D． E(三) 工程造价的概念工程造价，一般是指一项工程可能开支或实际开支的全部固定资产投资费用，在那个意义上工程造价与建设投资的概念是一致的。
在实际应用中工程造价还可指工程价格，即为建成一项工程，可能或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程的价格和建设工程的总价格。
二、建设工程投资的特点(一)建设工程投资数额巨大建设工程投资数额巨大，动辄上千万，数十亿。
建设工程投资数额巨大的特点使它关系到国家、行业或地区的重大经济利益，对国计民生也会产生重大的阻碍。
(二)建设工程投资差异明显每个建设工程都有其特定的用途、功能、规模，每项工程的结构、空间分割、设备配置和内外装饰都有不同的要求，工程内容和实物形态都有其差异性。
同样的工程处于不同的地区在人工、材料、机械消耗上也有差异。
因此，建设工程投资的差异十分明显。
(三)建设工程投资需单独计算建设工程的实物形态千差万不。
再加上不同地区构成投资费用的各种要素的差异，最终导致建设工程投资的千差万不。
因此，建设工程只能通过专门的程序(编制估算、概算、预算、合同价、结算价及最后确定竣工决算等)，就每项工程单独计算其投资。
（四）建设工程投资确定依据复杂建设工程投资的确定依据繁多，关系复杂。
在不同的建设时期有不同的确定依据，且互为基础和指导，互相阻碍(见书P2图l—1)。
(五)建设工程投资确定层次繁多建设工程投资的确定需分不计算分部分项工程投资、单位工程投资、单项工程投资，最后才形成建设工程投资。
可见建设工程投资的确定层次繁多。
(六)建设工程投资需动态跟踪调整建设工程投资在整个建设期内都属于不确定的，需随时进行动态跟踪、调整，直至竣工决算后才能真正形成建设工程投资。
第二节建设工程投资操纵原理所谓建设工程投资操纵，确实是在投资决策时期、设计时期、发包时期、施工时期以及竣工时期，把建设工程投资操纵在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资治理目标的实现，以求在建设工程中能合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。
一、投资操纵的动态原理投资操纵是项目操纵的要紧内容之一。
这种操纵是动态的，并贯穿于项目建设的始终。
（投资操纵原理图见书P3图1—2）（一）那个流程应每两周或一个月循环一次，其表达的含义如下：(1)项目投入；(2)在工程进展过程中，必定存在各种各样的干扰；(3)收集实际数据，即对工程进展情况进行评估；(4)把投资目标的打算值与实际值进行比较；(5)检查实际值与打算值有无偏差，假如没有偏差，则工程接着进展，接着投入人力、物力和财力等；(6)假如有偏差，则需要分析产生偏差的缘故，采取操纵措施。
（二）在这一动态操纵过程中，应着重做好以下几项工作：(1)对打算目标值的论证和分析。
(2)及时对工程进展做出评估。
(3)进行项目打算值与实际值的比较，以推断是否存在偏差。
(4)采取操纵措施以确保投资操纵目标的实现。
例4、在动态操纵过程中，应着重做好（）工作。
A．对打算目标值的论证和分析B．及时对工程进展做出评估，即收集实际数据C．流淌资金D．进行项目打算值与实际值的比较，以推断是否存在偏差E．采取操纵措施以确保投资操纵目标的实现答案：A．B，D， E二、投资操纵的目标1.投资估确实是建设工程设计方案选择和进行初步设计的投资操纵目标2.设计概确实是进行技术设计和施工图设计的投资操纵目标；3.施工图预算或建安工程承包合同价是施工时期投资操纵目标；投资操纵目标的设置应是随着工程建设实践的不断深人而分时期设置。
有机联系的各个时期目标相互制约，相互补充，前者操纵后者，后者补充前者，共同组成建设工程投资操纵的目标系统。
三、投资操纵的重点投资操纵贯穿于项目建设的全过程。
阻碍项目投资最大的时期，是约占工程项目建设周期l/4的技术设计结束前的工作时期。
在初步设计时期，阻碍项目投资的可能性为75%～95%；在技术设计时期，阻碍项目投资的可能性为35％～75％；在施工图设计时期，阻碍项目投资的可能性则为5％～35％。
专门显然，项目投资操纵的重点在于施工往常的投资决策和设计时期，而在项目做出投资决策后，操纵项目投资的关键就在于设计。
（不同建设时期阻碍投资程度的坐标图见书P5图1—3）建设工程全寿命费用包括：建设投资和工程交付使用后的经常性开支费用以及该项目使用期满后的报废拆除费用。
例5、阻碍项目投资最大的时期，是约占工程项目建设周期l/4的技术设计结束前的工作时期。
在初步设计时期，阻碍项目投资的可能性为（）。
A．35％～75％B．5％～35％C．15％～35％D．75%～95%答案：D四、投资操纵的措施要有效地操纵项目投资，应从组织、技术、经济、合同与信息治理等多方面采取措施。
从组织上采取措施，包括明确项目组织结构，明确项目投资操纵者及其任务，以使项目投资操纵有专人负责；明确治理职能分工；从技术上采取措施，包括重视设计多方案选择，严格审查监督初步设计、技术设计、施工图设计、施工组织设计；深入技术领域研究节约投资的可能性；从经济上采取措施，包括动态地比较项目投资的实际值和打算值，严格审核各项费用支出，采取节约投资的奖励措施等。
技术与经济相结合是投资操纵的有效措施。
第三节建设工程投资操纵的任务一、国外项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务（了解）(一)项目治理咨询公司（PM / 国际咨询工程师联合会FIDIC）投资操纵的具体任务是：（12项）项目的投资效益分析(多方案)；初步设计时的投资估算；项目实施时的预算操纵；工程合同的签订和实施；物资采购；工程量的核实；工时与投资的预测；工时与投资的核实；有关操纵措施的制定；发行企业债券；保险审议；其他财务治理等。
例6、FIDIC代表的组织是（）。
A．工料测量师行B．国际咨询工程师联合会C．国际监理工程师联合会D．国际造价工程师联合会答案：B(二)工料测量师行（QS）1在立约前时期的任务(1)在工程建设开始时期，工料测量师要和建筑师、工程师共同研究据出“初步投资建议”，对拟建项目做出初步的经济评价，并和业主讨论在工程建设过程中工料测量师行的服务内容、收费标准；同时着手一般预备工作和今后行动打算。
(2)在可行性研究时期，工料测量师依照建筑师和工程师提供的建设工程的规模、场址、技术协作条件，对各种拟建方案制订初步估算,有的还要为业主估算竣工后的经营费用和维护保养费，从而向业主提交估价和建议，以便业主决定项目执行方案，确保该方案在功能上、技术上和财务上的可行性。
(3)在方案建议时期，工料测量师按照不同的设计方案编制估算书，除反映总投资额外，还要提供分部工程的投资额，以便业主能确定拟建项目的布局、设计和施工方案。
工料测量师还应方拟建项目获得当局批准而向业主提供必要的报告。
(4)在初步设计时期，依照建筑师、工程师草拟的图纸；制订建设投资分项初步概算。
依照概算及建设程序，制订资金支出初步估算表；以保证投资得到最有效的运用，并可作为确定项目投资限额使用。
(5)在详细设计时期，依照近似的工料数量及当时的价格，制订更详细的分项概算，并将它们与项目投资限额相比较。
(6)对不同的设计及材料进行成本研究，并向建筑师、工程师或设计人员提出成本建议，协助他们在投资限额范围内设计。
(7)就工程的招标程序、合同安排、合同内容方面提供建议。
(8)制订招标文件、工料清单、合同条款、工料讲明书及投标书，供业主招标或供业主与选定的承包人议价。
(9)研究并分析收回的投标，包括进行详尽的技术及数据审核，并向业主提交对各项投标的分析报告。
10)为总承包单位及指定供货单位或分包单位制订正式合同文件。
2、在立约后时期的任务(1)工程开工后，对工程进度进行可能，并向业主提出中期付款的建议。
(2)工程进行期间，定期制订最终成本可能报告书，反映施工中存在问题及投资的支付情况。
(3)制订工程变更清单，并与承包人达成费用上增减的协议。
(4)就考虑中的工程变更的大约费用，向建筑师提供建议。
(5)审核及评估承包人提出的索赔，并进行协商。
(6)与工程项目顾问团的其他成员(建筑师、工程师等于紧密合作，在施工时期严格操纵成本。
(7)办理工程竣工结算、该结确实是工程最终成本的详细讲明。
(8)回忆分析项目治理和执行情况。
二、我国项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务（熟悉）(1)在建设前期时期进行工程项目的机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，进行可行性研究，对拟建项目进行市场调查和预测，编制投资估算，进行环境阻碍评价、财务评价、国民经济评价和社会评价。