(完整版)服装分销预算体系

2、货款收支
（1）根据货品（含布料）入仓与厂家办理结算安排--直接与仓库入仓数据连接 （2）结算数据、成品入仓数据直接生成帐务数据 （3）根据物料、工程合同、数期安排工程、物料结算，并与投资预算做出对比及进度分析 （4）物料、工程结算资料直接生产帐务数据 （5）收取二级代理货款--与二级代理客户资金流水帐记录连接 （6）收取一级代理货款（含专柜、专卖店收款核对）
（1）门店、仓库收货确认流程（确认记入库存标准）、货品销售及发出流程、货品调拨流 程（如何确认货品调出冲减库存）、货品盘点流程（在途未确认货品盘点及监控流程） （2）门店、仓库库存管理（进销存）查询-移动查询（可查询实际仓存、在途货品、代销 货品）结存情况及状态 （3）门店、仓库盘亏、盘盈处理程序（可查询盘亏、盘盈货品成本、售价（分权限查询成 本或售价）），可制定短欠扣罚制度，系统可自动计算应扣短欠款 （4）所有进出仓数据可直接产生帐务数据，进行帐务处理
部门
项目
内容
1、投資預算 2、 銷售預算
3、 成本預算
年度预算 4、 稅務預算
客户营运 服务部
5、 費用預算 6、 利潤預算 7、 資金流轉預算
1、费用收支
（1） 銷售網點拓展計劃（含拓展時間、拓展所需資金、預計銷售額、預算費用額、销售 政策（二级发展政策）等） （2） 計劃下年投入項目（包括形象、推廣、軟件、硬件投入等）
3、销售跟踪 日常核算
4、成本分析
5、存货分析
6、利润分析
（1）接收终端销售数据，并移动查询各门店销售额、销售量、销售折扣、销售GP、同比 分析，并可同时将查询结果生成分析图表 （2）销售数据可按门店、一级代理、二级代理、幅射区域、类别、男女、新旧货等查询， 并作同比分析，分析畅滞销货品，并可同时将查询结果生成各种分析图表、趋势图表 （3）销售数据亦可按独立核算模式（可自定义）进行数据分拆 （4）二级代理销售出货、退货处理查询--与仓库数据连接二级代理资金流水帐记录 （4）销售数据按（自定义）的独立核算模式直接生成帐务数据
（1） 總結上年終端網點銷售 （2） 原有網點設定銷售增長幅度 （3） 減除虧損及預計撤場銷售 （4） 增加計劃拓展銷售
（1） 總結上年網點銷售GP、總結上年各類別造貨成本、銷售GP情況 （2） 根據銷售預算、投資預算、上年銷售GP總結設定下年銷售GP （3） 預估總造貨成本額 （4） 根據已總結的上年各類別成本，確定本年各類別、各貨期、男女裝比例及額度
（1）根据移动汇总费用支出数据、销售数据、成本数据移动产生利润总体分析 （2）根据分析数据得出分析图表 （3）上述移动数据可供决策参考 （4）所有帐务数据及凭证审核完毕，生成会计报表及利润分配计划
（1） 總結上年各項費用支出（分網點、分費用項目） （2） 本年投資增加的費用預算 （3） 減少撤場網點費用Biblioteka Baidu算
(1) 根据销售预算、GP预算、成本预算、税务预算、费用预算计算年度利润 (2) 如年度利润可达标准，确定全年执行各项执行指标；如年度利润不达标准，重新调整销 售GP目标、拓展规模、销售政策、项目投资、成本计划、税务预算及费用预算。
（1） 銷售預算－銷項税金預算 （2） 成本預算－進項税金預算（將總額成本預算拆分） （3） 增值稅納稅預算（根據1-2項） （4） 列支費用預算－工資預算（工資方案－職工人數方案－社保方案）
－勞務費預算（工資方案－勞務派遣方案－勞務費方案） －各項費用預算（分部門、分費用明細） （5） 利潤預算－利潤、所得稅繳納預算
（1） 根据已确定的年度各项预算，预算资金流入、流出及结余预算，筹划年度资金 （2）每月根据合同管理固定费用、货品返货、投资项目进度、销售进度等制定每月付款计 划，同时调整年度资金流转预算
（1）日常借支--根据信用额度监控--（借支--核销--余额），移动总结借支额度使用情况 （2）日常固定费用支出--根据付款计划、费用定额、从网上进行费用申请-初审-审批-支付 申请支付费用，移动汇总费用支出情况 （3）日常报销--根据费用定额、网上支付申请支出报销费用，移动汇总费用支出情况 （4）所有支出数据直接生成帐务数据、出纳流水帐数据
（1）根据成本造货计划分析货品落单进度，计划完成情况（移动分析） （2）根据货品落单情况及返货计划分析货品过仓进度分析（移动分析） （3）根据销售分析销售成本，分析成本率、GP、售卖货品结构、新旧货等 （4）综合货品进仓、售卖，分析库存，库存变现能力（现价分析），畅滞销情况，减价趋 势（变现趋势）分析