金蝶长大财务项目业务蓝图(DOC)

，文档编号：CD-CW-010版本号：2.0密级：中级广东长大信息化项目财务系统业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司2009年 7月目录一．项目背景 (2)二．项目目标 (2)三、蓝图规划 (3)（一）财务组织架构建立 (3)1、成本中心架构 (3)2、财务组织架构 (4)（二）资金计划 (5)1、资金计划业务流程图 (5)2、资金计划表数据关系 (6)3、资金计划表清单 04、资金计划审批流程 (1)（1）月度资金计划与年度现金流预算审批流程 (1)（2）新中标施工项目现金流总预算审批流程 (2)5、资金计划的控制 (2)（1）控制的方式 (2)（2）资金计划控制总体流程 (3)（3）资金计划内费用报销单审批流程（一般流程） (4)（4）资金计划外费用报销单审批流程（特批流程） (5)（5）备用金收支计划处理。

(5)6、资金计划的分析 (7)（三）资金成本管理 (7)（四）预算管理 (7)1、预算业务流程图 (7)2、预算管理报表数据关系 (8)3、预算报表清单 (10)4、部门费用预算表审批流程 (10)5、年度财务预算套表审批流程 (10)6、季度预算执行表审批流程 (11)（五）EAS与U8数据信息接口 (12)1、资金系统单据转换U8凭证工作关系说明 (12)2、EAS出纳汇总表与U8明细帐期末对帐工作关系说明 (15)3、实现的预期效果 (16)4、需配合开发实施工作 (17)（六）U8远程连接地址集成EAS (17)一．项目背景继2008年长大公路工程总公司与金蝶软件展开工程项目及成本管理的信息化项目后，针对财务管控系统继续开展新一轮的合作。

通过本期的财务信息化实施工作强化财务核算控制，逐渐使集团的财务管理从核算型会计向管理型会计的转型。

使集团财务管控信息化环节的管理水平进一步提升。

二．项目目标1.建立了集团财务架构，改善资金管理，实现资金计划和资金动态预测。

2.通过EAS出纳系统与资金预算管理系统的集成应用进行支付监控。

3.通过EAS出纳系统获取和展现长大公司所有现金和银行账户交易情况。

4.通过EAS出纳系统与U8财务系统数据传递实现资金系统与会计系统的衔接，加强从资金收付到会计核算处理整个过程的可追溯性。

5.通过EAS预算模块实现电子审批，与久其系统协同应用，加强全面预算管理。

6.通过数据加密对各机构U8系统进行远程连接，并且把登各地U8帐套地址集成EAS菜单中进行集中管理。

7.资金成本管理。

规划资金上划、下拨及存款管理电子化，为方便与外部商业银行的接口，实现外部网上银行。

以加强总公司财务信息的集团化、集中化管理功能，8.规划工程项目管理系统与财务系统业务衔接。

三、 蓝图规划（一） 财务组织架构建立1、成本中心架构广东长大公司成本中心四级（实体）三级二级一级第一分公司施工项目部施工项目部沥青项目部第二分公司总公司本部沿江项目部设计分公司第三分公司施工项目部施工项目部海外分公司第四分公司长大总公司职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门一分公司本部职能部门职能部门二分公司本部三分公司本部职能部门四分公司本部职能部门综合部(实体)研发中心(待定)2、 财务组织架构广东长大公司财务实体组织三级（实体）二级一级第二分公司施工项目部沿江项目部（实体）第四分公司总公司本部（实体）海外分公司（实体）第一分公司设计分公司沥青项目部（实体）施工项目部施工项目部第三分公司施工项目部长大总公司一分公司本部二分公司本部三分公司本部四分公司本部研发中心（待定)综合部（委托）说明：1. “综合部”在EAS 系统不作为财务记账实体，财务组织委托“总部本部”。

设为总部部门成本中心实体。

2. “研发中心”组织暂时建立行政组织，财务组织和成本中心组织待定。

3. “第一分公司”规划设置为与二、三、四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构。

（二） 资金计划1、资金计划业务流程图广东长大公路资金计划业务流程填制及汇总审批控制阶段分析阶段虚体组织集团公司分公司施工项目部集团组织下设各部门提交各个部门资金计划表部门领导流程审批提交工作流资金计划套表通过取数公司生成资金计划套表资金计划套表按照组织层级汇总资金计划套表按照组织层级汇总项目部审批流程分公司审批流程总公司审批流程提交工作流提交工作流提交工作流费用报销单控制生成月度资金计划分析表整个资金计划分为：编制、审核、控制及分析四个阶段。

（1）在编制阶段，各个部门需要填报各自的资金计划表，并提交到后台工作流审批。

审批完成后，还需要在施工项目部、分公司以及总公司提交资金计划套表。

套表的数据的来源是先前各部门提交的资金计划表，系统可以通过公式自动获取。

套表的作用是让项目部、分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况。

因此套表需要项目经理、分公司总经理等相关领导的审批。

具体审批流程请参考《资金计划审批流程》。

（2）审批；根据顾问在一些项目的实施经验是：只需要将一些关键和必需设置到流程中就可以了，因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率。

（3）审批完毕后，系统就可以根据各部门提交的资金计划表格，对业务单据进行控制。

最后通过EAS 的出纳收、付款完成与用友U8的数据连接，导入凭证并在期末进行资金的对帐。

（4）系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数，同时也会生成对应的资金计划分析报表。

2、资金计划表数据关系3、资金计划表清单蓝图设计书数据表 ZJ-FX-M-S-008 月度资金分析表-管理费（间接）子表 月度资金分析子表 数据表 ZJ-FX-M-S-009 月度资金分析表-其他费用子表 月度资金分析子表 数据表 ZJ-FX-M-S-010月度资金分析表-内部资金（调出）子表月度资金分析子表分析表 ZJHZ-FX-M-F-001 月度资金汇总分析报告-套表自定义分析模板分组基础表ZJ-NP-001新中标项目现金流总预算新中标项目现金流总预算4、 资金计划审批流程（1） 月度资金计划与年度现金流预算审批流程两者的审批流程完全一致，因此放在一张流程图上进行展示。

广东长大公路年度现金流预算、月度资金计划审批流程填制提交阶段一级审批二级审批三级审批四级审批例外分公司资金调入计划表审批流程财务部总公司分公司施工项目部集团组织下设各部门财务审批部门领导审批分公司财务部长审批资金预算套表本部及总公司汇总套表财务部长审批总公司经理分公司经理审批提交资金预算子表财务部长审批项目经理审批本部及分公司汇总套表分管领导提交资金预算子表部门领导审批分公司部门提交资金预算子表分公司财务审批总公司财务部长审批总公司总经理审批分公司经理分公司经理审批注：各部门资金计划表审批流程以及资金、预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。

（2） 新中标施工项目现金流总预算审批流程项目总体现金流总预算一级审批二级审批三级审批总公司分公司施工项目部经营部长审批项目工程部长审批项目经营部长审批项目经理项目部财务提交工程技术部长审批财务部长审批分公司经理审批财务部长审批总经理经营部长审批工程技术部长审批注：预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。

5、 资金计划的控制（1） 控制的方式a) 费用报销单控制：控制到部门的费用支出，利于企业对部门进行控制及分析。

b) 出纳付款单控制：对企业公司层面资金流程进行控制。

考虑到以上两种单据的各自优缺点以及长大的实际情况，决定采用费用报销单控制的模式。

（2） 资金计划控制总体流程首先，部门需要在费用报销系统下填写一张费用报销单并选择好对应的费用类型，提交完毕后EAS 工作流系统会自动扣减本部门的预算额度；然后，工作流会继续执行费用报销的审批流程，让各级领导对单据进行审批；审批全部通过后，系统通过自带的BOTP 规则将生成一张出纳付款申请单，财务会计进行付款后，可以与U8的接口中，生成U8的会计凭证。

具体流程可参见下图：资金计划控制流程提交审批付款出纳付款申请单费用报销单填制费用报销单申请金额的控制提交到工作流财务进行付款U8会计凭证与U8接口进行流程审批出纳填写付款账户通过BOTP 自动进行转换（3） 资金计划内费用报销单审批流程（一般流程）资金计划预算内付款审批流程总公司分公司施工项目部根据财务报销制度人工判断付款业务部门提交财务审核分管领导财务审核项目财务主管分公司总经理财务部长业务部门提交业务部门提交付款分公司财务部长总公司经理部门领导财务审核部门领导付款根据财务报销制度人工判断项目经理分管领导部门领导（4） 资金计划外费用报销单审批流程（特批流程）资金计划预算外付款审批流程总公司分公司施工项目部项目经理业务部门提交业务部门提交分管领导付款部门领导分管领导部门领导财务审核财务主管付款分公司财务部长部门领导付款分公司财务部长财务部长业务部门提交财务审核财务审核总公司经理分公司经理分公司财务部长财务部长分公司总经理（5） 备用金收支计划处理。

备用金收支计划蓝图：备用金收支计划蓝图备用金借支备用金偿还凭证处理非付现业务付现业务资金计划表下推月度管理费计划（备用金借支）费用单(借支备用金)出纳付款单月度资金来源计划（备用金偿还）扣减、控制费用单(费用报销)出纳付款单扣减、控制月度资金计划（支出类等）出纳收款单（偿还备用金）扣减、但不控制下推借款凭证备用金：5000收款凭证备用金：-5000付款凭证费用：4800说明：（1） 备用金借支业务：通过“费用单”的“借支备用金”计划项目进行扣减控制，并获取实际数据到部门级；最终通过“出纳付款单”完成付现业务。

（2） 备用金偿还或转帐报销业务：通过“出纳收款单”全额收回，公司级（财务记账实体单位）资金套表直接获取实际数据。

如果是报销转帐业务，除完成上述步骤后，再通过“费用单”的“**费用支出”计划项目进行扣减控制，并获取实际数据到部门级：最终通过“出纳付款单”完成转帐业务。

6、资金计划的分析资金计划的分析报表有两种方式：1、系统自带的分析报表，这类分析报表可以通过点击系统菜单进行查询。

2、根据公司具体需求而设置的分析报表，这类报表只需在每个月财务结帐后进行批量新增，相关分析数据报表系统可以自动计算出来。

因此，不需要进行工作流的审批。

但每个月末需对分析表进行分析说明，并以附件形式上传到系统上。

（三）资金成本管理资金成本管理主要业务：1、银行承兑汇票2、外部贷款利息（包含交通集团贷款）由于长大目前只有总公司是注册的独立法人，因此集团的筹资主要由总公司负责，其相关的资金成本通过财务核算分摊到各项目工地。

（四）预算管理1、预算业务流程图长大公路预算总体流程项目部分公司集团公司预算套表季度执行表预算年度表填报预算年度表进行批量汇总批量汇总季度填报执行表进行批量汇总进行批量汇总通过取数公式，生成预算套表导入久其系统分析报表长大公司预算报表分为：年度财务预算套表、季度预算执行表和月度部门费用预算表。