融资循环抵质押及记录作业流程

融资循环抵质押及记录

作业流程

Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022

融资循环-抵质押及记录作业流程

一、作业程序：

1.借款成立後，承办之财务人员应针对借款银行名称、可动用借款

额度、已动用额度、到期日、融资种类、利率、还款付息情形及

抵押或质押之担保品设置借款合约控制表，以随时掌握借款及还

款之动态。

2.借款合约控制表，应经权责主管审核。

3.设定抵押或提供质押担保品之借款於偿还後，承办人员应随即办

理涂销设定登记或收回质押担保品。

二、控制重点：

1.借款成立後财务人员是否编制借款合约控制表，并呈权责主管审

核。

2.借款偿还後，是否将抵押或质押担保品立即办理涂消设定登记。

3.承办人员是否确实清点并确认收回质押担保品之数量及品质，并

经权责主管审核。