现金流水账表格样本

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现金流水账表格样本-标准化文件发布号:(9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
现金流水账表格样本
月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余额
2 22 杂项1 办公用品 100
222 机械2 平板车运费3000 月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余
2 22 现金收入10000
单据编号就是凭证号,正式的现金日记账是没有经手人的(如果你做的现金流水账只是自己做一个表,那经手人就填报销人)现金流水账应该是哪天报销哪天登账。

1、订本三栏式现金日记账,账本是连续编号的。

2、第1 页从第一行开始写。

首先提现金备用。

如:5 月18 日买账本一本10 元。

在报销凭证右上角写一个1,日记账登记方式如下:月日凭证号码对方科目摘要贷方借方余额5 18 提现(摘
要)1000(贷方)5 18 1 办公费(摘要)10(借方)990(余额)
3、第1 页最后一行摘要栏里写"过次页"
4、第2 页第一行写"承前页",最后一行也写"过次页",后面均同第2 页。

5、本月合计就是从本月1 日到最后一日所有开支的合计。

贷方加贷方,借方加借方。

第一个月:贷方合计-借方合计=余额第二个月:上月余额+ 本月贷方合计-本月借方合计=本月余额
6、本月累计就不用了。

在摘要处写清每笔业务的用途,有凭证的做一下相应的符号,这样在做记账凭证时,只需要参照一下就可以了。

现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了,最好每一笔业务都结出现金余额,这样不仅业务清晰,而且随时你都可以知道现金余额是多少。

在摘要时写上是谁干什么支出的现金,这样比较好。

如果用的不是账本记流水的话,建议做一个流水的表,大项分为日期、摘要、借方发生、贷方发生、余额这几项,每次发生业务根据相应项登记就可以了!毕竟,流水账是不对外的账,不用太标准,最基本的要自己能看明白,如果连记账的人都看不明白,问题就大了。

另外,记现金日记账时一定会计规范登记!借方:记载资产的增加,负债的减少和净值的减少。

贷方:记载资产的减少,负债的增加和净值的增加。

别人借我钱应记在借方还是贷方,应该是记在应收帐款的借方借方期末余额=上期借方余额+借方本期发生额-贷方本期发生额贷方
期末余额 =上期贷方余额+贷方本期发生额-借方本期发生额先熟悉会计科目有哪些,哪些科目是属于资产类的,哪些是属于负债类的,哪些是损益类的,比如说现金是资产类的,资产类的借方为增加方,贷方为减少方。

比如公司收到A 公司前欠款,那么借:现金贷:应收账款说明现金(资产)增加了,欠款减少了应收账款 (资产)减少了。

1、对于资产类、费用类账户(如现金、银行存款、材料、固定资产、应收款、管理费用、主营业务成本等),"借"就是加,"贷"就是减。

2、对于负债、所有者权益、收入类账户(如应付款、长/短期借款、主营业务收入、实收资本、本年利润等),"借"就是减,"贷"就是加。

(借、贷只是一个记账符号,没有什么实际意义。

会计中,资产类和费用类科目,借表示增加,贷表示减少;损益类和所有者权益类科目,借表示减少,贷表示增加。

)会计中的蓝字是指正常的记录,是正数;红字表示负数
6。

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