项目决算报告
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依《土地整治项目验收规程》（TD/T 1013—2013）编制
广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目
项目决算报告编制单位：广灵县土地开发整理中心
2014年12月
目录
一、编制依据............................................................................- 1 -
二、项目实施情况....................................................................- 2 -
（一）财务组织管理 ..........................................................- 2 - （二）合同管理 ..................................................................- 3 - 三、资金管理............................................................................- 4 -
（一）预算批准情况 ..........................................................- 4 - （二）竣工决算情况 ..........................................................- 4 - （三）计划与实际完成工程量对比情况 ..........................- 6 - （四）其他费用情况 ..........................................................- 7 - 四、资产移交及债权、债务....................................................- 8 -
（一）工程资产 ..................................................................- 8 - （二）工程移交 ..................................................................- 8 - （三）债权债务 ..................................................................- 9 -
五、经验与建议........................................................................- 9 -
六、附件:..................................................................................- 9 -
项目竣工财务决算总表 ................................................ - 10 - 项目竣工财务决算支出明细表.................................... - 11 - 项目经费收支情况......................................................... - 12 - 项目收支明细表............................................................. - 13 - 项目竣工财务决算固定资产清单................................ - 14 - 项目建设情况表............................................................. - 15 - 应付账款明细表............................................................. - 16 - 其他应付款明细表......................................................... - 17 - 业主管理费支出明细表 ................................................ - 18 - 拨入专款明细表............................................................. - 19 -
广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目
项目决算报告
一、编制依据
《土地整治项目验收规程》（TD/T1013－2013）
《国家投资土地开发整理项目资金管理暂行办法》（国土资发〔2000〕316号）
《土地开发整理项目资金管理暂行办法》（国土资发〔2000〕282号）
《山西省耕地开发项目专项资金使用管理暂行办法》（晋政办发〔2012〕73号）
《关于印发土地开发整理项目预算定额标准的通知》(财综〔2011〕128号)
《国家投资土地开发整理项目实施管理暂行办法》（国土资发〔2003〕122号）
《国家投资土地开发整理项目竣工验收暂行办法》(国土资发〔2003〕21号)
《关于加快国家投资土地开发整理项目工程建设和竣工验收有关工作的通知》（国土资电发〔2006〕57号）广灵县国土资源局《广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目立项申请》（广国土资请字〔2013〕29号）
大同市国土资源局《广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目可行性研究报告的评审意见》（同国土资发〔2014〕96号）
大同市国土资源局《关于广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目的立项批复》（同国土资发〔2014〕108号）大同市国土资源局《广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目初步设计报告和预算书的评审意见》（同国土资发〔2014〕334号）
项目初步设计报告、预算书、实施方案、招标文件、投标文件、中标通知书、监理合同、工程施工合同、审计报告。
二、项目实施情况
（一）财务组织管理
土地开发整理项目资金属专项资金，按照《土地开发整理项目资金管理暂行办法》和《广灵县一斗泉乡荆家窑村等两个村土地开发项目实施方案》的要求，项目法人单位设定了专职负责资金账务管理和收支管理的财会人员，具体负责项目资金的使用、管理和监督，并制订了项目资金财务管理制度，按照相应会计制度要求，土地整理中心设立专帐管理，独立核算，并按预算项目对支出进行划分科目，拨付工程款做到了预算控制，根据施工单位申请、总监签发的工程款支付证书、整理中心、分管领导审核、局长签字的程序，支付项目资金；会计编制记帐凭证，根据记帐凭证逐笔登记入帐，日清、月终进行分类汇总，为项目资金使用及时提供合法、真实、准确、完整的