创业公司财务制度与工作流程图

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财务管理制度及流程图

财务管理制度及流程图1.财务管理制度财务管理制度是指企业内部为规范财务管理行为而制定的一系列规章制度。

其主要目的是确保企业财务状况的稳定和可持续发展，保障企业、员工和股东的利益。

通常，财务管理制度包括以下内容：(1)财务管理组织机构及职责：明确企业内部的财务管理组织机构，定义各个机构的职责和权限。

(2)会计核算制度：规定会计核算的基本方法和原则，确定财务报表的编制标准和报送周期。

(3)财务预算制度：设置财务预算制度，明确企业财务预算的编制和审核程序，以及预算执行的监督和责任。

(4)资金管理制度：制定资金运营的流程和管理规范，确保企业的资金安全和有效利用。

(5)成本管理制度:规定成本管理的基本方法和程序，为企业的成本控制和成本优化提供依据。

(6)审计制度：明确企业内部审计的方法、程序和责任，并定期开展审计工作。

(7)税收管理制度：规定企业对税务事务的管理制度和操作程序，保障企业合法纳税。

2.财务管理流程图财务管理流程图是指企业内部财务管理程序的图形化展示,每个步骤的详细流程和职责都应在图中明确标示。

财务管理流程图一般包括以下几个主要过程：(1)财务预算：企业依据管理目标、市场需求和内外部环境因素，制定年度财务预算。

(2)日常会计核算：企业应按照会计核算准则和实际情况，及时、准确地记录和报告财务业务。

(3)资金管理：企业应将资金投入到合适的项目中，实现资金的最优配置。

(4)成本控制：企业为了控制成本，应制定规范的成本核算方法和流程。

(5)审计：企业内部应委托专业机构对企业的财务状况进行审计。

审计的目的是发现企业财务管理中的问题和风险，并建议改进。

(6)报税：企业应通过合规的报税流程,按照法律规定及时缴纳税费。

总之，财务管理制度和流程图的建立对企业财务管理至关重要，它可以帮助企业规范财务管理，建立合理的财务系统，加强内部控制和风险管理，提高企业的经营效率和利润率。

财务管理守则流程及操作标准图.doc

财务管理制度流程及操作规范图1 精心整理公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程财务管理制度流程图1 公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图。

公司财务管理规定流程图版

XX公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度;建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度;编制财务计划;加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况;提供财务分析报告;检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋;及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表;妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销;进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系;执行国家税法政策;及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计;做好各项审计工作9有效合理使用资金;根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表;完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策;为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定;并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定;并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定;并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下;总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略;以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析;编制公司财务计划、成本计划;增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律;以及董事会决议五、财务部经理职责职责1 主持本部的全面工作;组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划;组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织会计法及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策;制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理;开展成本预测、控制、核算、分析工作;提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度;监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理;按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况;为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果;提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系;为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算;组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案;形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算;经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况;查看预算建议案;及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑;确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况;定期更新已编制的预算;使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系;建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算;负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出;定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督;提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况;主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制;提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算;并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下;负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况;注意发现和处理财产物资管理中存在的问题;确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划;根据库存情况核定购买量;按规定报有关领导批准后;组织安排采购..职责5 对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实;对货币资金进行管理职责6 负责固定资产投资方案的制定与可行性分析职责7 对存货进行清查;负责存货最佳数量、订货的分析与控制职责8 负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核职责9 组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作职责10每月负责汇总各部门的物资领用计划;督导采购部门和仓库落实计划的实施情况职责11 完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责职责1 建立固定资产、低值易耗品台账;与财务定期核对职责2 调查低值易耗品的使用周期;确定摊销比率职责3 负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金职责4 负责资产转让费;使用费;资产税的账目管理职责5 负责企业内部设备的调拨职责6 定期巡查固定资产完好情况职责7 参与企业清产核资工作职责8 办理财产保险;确保财产安全职责9 完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责财务总监职责1 拟定公司各项筹资与投资管理制度职责2 拟定公司各项证券管理制度职责3 拟定公司股利分配制度职责4 通过对经济、政治形势的分析;评估投资机会职责5 负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向职责6 进行公司筹资与投资规划职责7 参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证职责8 进行筹资与投资监管;控制企业的证券筹资与投资活动职责9 对投资项目进行财务预测、风险分析与控制职责10 参与筹资投资项目谈判;与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系职责11 管理筹资与投资项目;监控和分析项目的经营管理;及时提出改进建议职责12 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计职责13 配合部门经理做好相关培训和指导职责14 其他相关工作二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责职责1 负责公司会计制度的设计、拟定;并进行财经政策的研究、分析职责2 负责公司的全面核算工作;定期编制会计报告职责3 负责公司的会计核算管理;齐全各类原始资料;制订会计资料的使用办法及规定职责4 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核;督促各部门降低消耗;节约费用职责5 掌握国家税务政策;对外加强联系;下层单位进行指导职责6 负责会计档案的管理职责7 利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析职责8 协助财务经理对会计人员进行绩效考核职责9 指导会计人员的核算业务工作;提高工作质量职责10 分析税收、外汇管理政策;及时提出有利于企业发展的建议、意见职责11 负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作职责12 完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责1 协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施职责2 协助会计主管拟订公司各项核算办法职责3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作职责4 正确使用会计科目和科目编号;摘要简明;内容真实、清楚;金额准确无误职责5 根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿;准确登录各类明细账职责6 建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算了解公司经济合同的履约情况;催促经办人及时办理结算和出入库手续;并进行应职责7收、应付款项的清算职责8 关注企业经济活动的各项资料并进行分析;提出有益企业发展的意见、建议职责9 负责公司各项债权、债务的清理结算工作职责10 协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作;并提出建议职责11 完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程总经理财务总监财务部采购部各部门七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责职责1 协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则;报上级批准后组织执行职责2 对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划职责3 监督、调查各部门执行成本计划情况;出现问题及时上报职责4 登记、保管各种成本明细账、总分类账职责5 定期对账;如发现差异;查明差异原因;处理结账时有关账务的调整事宜职责6 修订成本核算制度和成本核算表单;编制成本分析报告、报表职责7 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作职责8 执行资金预算及控制预算内的经费支出职责9 管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销职责10 完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责职责1 负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度职责2 应用会计准则及相关的财务规定;记录会计系统的财务活动应收账款部分职责3 监督销售人员的货款回收情况;监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责4 负责分析应收款项账户的数据和交易情况;进行账龄分析工作职责5 关注应收账款的统计表;找出应收账款差异的解决方案职责6 坏账的处理与监督职责7 制定应收账款的收款策略职责8 做好应收账款的抵借和让售工作职责9 货款回收制度执行情况的监督检查;参与货款回收工作的考核职责10 协助、支持审计部门的相关工作职责11 协助外部机构对应收账款的审核;应答其质疑;并向其提供有关信息职责12 完成财务部经理交代的其他工作。

最全财务部工作流程图

最全财务部工作流程图由于财务部的工作内容十分复杂，需要涉及到从会计到财务分析、预算、风险管理等多个方面，因此，其工作流程也十分复杂。

本文将为您介绍一份最全的财务部工作流程图，共。

1. 资金管理资金管理是财务部的核心内容之一，其工作流程如下：（1）集中资金管理通过与各个部门进行合作，进行资金汇总，实现资金的多元化配置，并满足各个部门的资金需求。

（2）资金控制建立资金预算系统，并通过预算控制实现对资金的合理分配，同时对通货膨胀等风险进行分析和预警，保护企业的财务安全。

（3）现金管理对现金流量进行统计并进行监控，保证企业的资金状况可控、可预测和稳定。

2. 会计工作会计工作是财务部的重要工作之一，其流程如下：（1）凭证管理通过建立凭证系统，更好地管理企业的财务事项记录，保证凭证的准确性和完整性。

（2）会计档案管理建立会计档案系统，实现会计事项的分类、梳理和整理，为企业管理和统计提供依据。

（3）财务报表实时生成财务报表，为企业管理层提供重要的财务指标数据，以便于管理层了解及时财务状况。

3. 预算管理预算对企业的发展有着至关重要的作用，财务部需要对预算进行管理，流程如下：（1）制定预算计划通过对历史数据和当前趋势的分析，制定有效的预算计划。

（2）审核预算计划开展预算计划审核工作，审查预算的可行性、风险和分配方案等方面。

（3）执行预算财务部根据预算计划执行预算，切实保障预算的落实，确保企业的正常运营。

4. 风险管理财务部需要对公司风险进行管理，保证风险可控，流程如下：（1）风险评估通过对企业内部和外部环境的分析，评估风险的类型、程度和应对措施，制定相应的风险管理策略。

（2）风险监控对企业的财务风险进行监控，建立风险预警机制，避免对企业运营产生不利影响。

（3）风险控制建立风险控制原则和方法，采取相应措施降低风险，确保企业的财务安全。

5. 资产管理在企业经营中，资产也是十分重要的，财务部需要负责资产的管理，流程如下：（1）资产登记建立资产登记制度，对企业现有的资产进行归集、记录，并制定相应管理规定。

公司管理制度—财务管理制度及流程图

公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图财务总监财务经理会计主管财务分析专员职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳五、费用报销管理流程总经理各部门向财务部提交报销资料，进行审查，7—15工作日报出资金.第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。

财务管理制度和流程图

财务管理制度和流程图一、财务管理制度财务管理制度是组织内部为规范财务活动而制定的一系列规章制度，旨在确保财务活动的合规性、准确性和透明度。

以下是财务管理制度的标准格式文本：1. 财务管理目的和原则财务管理的目的是确保组织的财务活动符合法律法规、会计准则和内部规定，同时保障资金的安全和合理利用。

财务管理的原则包括合规性、准确性、透明度、保密性和责任追究。

2. 财务管理组织机构财务管理组织机构包括财务部门和相关岗位职责。

财务部门负责组织和协调财务活动，包括会计、财务分析、预算管理等。

相关岗位职责涵盖财务主管、出纳、审计员等。

3. 财务管理流程财务管理流程包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等环节。

预算编制阶段需明确预算目标、预算分配和执行控制。

资金管理阶段包括资金筹集、运作和监督。

会计核算阶段涵盖凭证录入、账务处理和财务报表编制。

财务报告阶段包括内部报告和外部报告。

4. 财务管理制度执行和监督财务管理制度的执行和监督需要建立相应的内部控制机制。

执行方面，需明确各岗位职责、权限和审批流程。

监督方面，需设立内部审计部门或委员会，定期对财务活动进行审计和评估。

5. 财务管理制度的修订和完善财务管理制度应与时俱进，根据组织内部和外部环境的变化进行修订和完善。

修订和完善需经过相关部门的讨论和审批，并及时向全体员工进行通知和培训。

二、财务管理流程图财务管理流程图是对财务管理过程中各环节的流程和关系进行图形化展示，有助于员工理解和遵循财务管理制度。

以下是财务管理流程图的标准格式文本：1. 预算编制流程预算编制流程包括预算目标设定、预算分配、预算审核和预算执行四个环节。

预算目标设定阶段由财务部门与各部门负责人进行协商确定。

预算分配阶段根据预算目标进行资源分配。

预算审核阶段由财务部门对各部门的预算申请进行审核。

预算执行阶段各部门按照预算执行计划进行实施。

2. 资金管理流程资金管理流程包括资金筹集、资金运作和资金监督三个环节。

创业公司财务制度和工作流程图

财务管理制度（试行）一、财务部组织构造及职责（一）财务部组织构造图（二）财务部职责1.严格履行财务会计制度，成立完好的账薄管理系统和财务核算系统。

2.健全财务管理制度，增强经营核算管理。

3.当好决议顾问，实时向决议者和有关管理者供给靠谱的会计信息。

4.编制记账凭据和各种报表，妥当管理睬计资料档案。

5.负责公司职工薪资和福利的发放，各样花费的审查和报销及其余收付款工作，对成本进行有效的控制和管理。

6.协调与税务、银行部门的关系，履行国家税法政策，实时做好纳税申报工作。

7.与公司其余部门一同拟订内部控制制度，做好各项审查工作。

8.有效合理的使用资本，并做好资本分配，保证公司正常经运营作。

9.增强本部门管理，进行内部培训，提升本部门工作人员素质。

10.达成公司领导指派的其余工作。

（三）财务经理的职责1.主持本部全面工作，组织并敦促部门人员全面达成本部门职责范围内的各项工作2.拟订、保护和改良公司的财务管理制度和政策。

拟订年度、季度财务计划。

3.进行公司成本管理，展开成本展望、控制、核算和剖析工作，提升盈余水平。

4.负责资本和财产的管理。

5.对公司税收进行整体的策划与管理，敦促会计实时进行纳税申报和年度审计。

6.对公司重要的投资、融资、并购计划供给建讲和决议支持。

7.向上司报告公司的经营状况，为公司高级人员供给财务剖析数据和建议。

（四）会计的职责1.娴熟掌握财务软件，整理好原始凭据并实时进行账务办理。

2.仔细审查各种报销单据，对不切合财务规定的果断予以退回，要求改正增补。

3.增强开源节流，增收节支意识，掌握公司各项花费开支标准，并按规定进行报支，坚持原则，不报人情账，根绝资本流失和不合理开支。

4.实时进行纳税申报工作和达成年度审计。

5.管好、用好资本，增强成本核算，努力降低成本，增添资本的累积，加速资本的周转，提升公司经济效益。

6.实时制作记账凭据，每个月终了，要真切、正确、实时，完好编制月份、季度、年度会计报表、纳税申报表，每季度编制财务状况说明书，并做好财务剖析，编表工作，做到表表符合，实时交给财务经理和上司领导。

公司财务管理制度流程图版

小公司财务工作流程图

小公司财务工作流程图小公司财务工作流程图(会计师备注)目录一、出纳岗工作流程 (2)二、销售费用岗工作流程 (4)三、管理费用岗工作流程 (8)四、固定资产核算岗工作流程 (11)五、材料审核岗工作流程 (15)六、生产成本核算岗工作流程 (19)七、销售核算岗工作流程 (23)八、工资福利岗位工作流程 (25)九、税务岗工作流程 (30)十、内部审计岗工作流程 (33)十一、主管岗工作流程 (38)一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

财务部日常工作流程图

财务部日常工作流程图（说明：本文为word格式，下载后可自由编辑）
财务人员职责明确：
1、【会计】：
帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]
2、【出纳】：
⑴现金、支票的收、支
⑵客户机票业务的核销、对账、催款
⑶国航、海航大客户统计
⑷开发票
3、【核销】：
⑴所有客户的机票业务总核销
⑵银行往来、汇款、POS机管理
⑶银行往来回款查询、登记
⑷开收据
4、【退票】：
⑴机票业务周、月结客户的核销、对账、催款
⑵国内、国际退票平台核对、处理
5、【统计】：
⑴下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表
⑵下载、核对 51额度、航逸达BSP（IATA）报表
⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度）
⑷统计汇报销售日报、周报、月报
⑸调账核对。

「全套」公司财务管理制度及流程图

「全套」公司财务管理制度及流程图第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务主管的职责第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责二、成本核算会计岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理岗位职责二、资产管理会计岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）二、筹资管理流程三、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责二、总账会计核算岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责二、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责二、应收账款管理流程三、呆账死账确认流程四、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计工作流程三、货币资金审计流程四、存货审计流程五、收入审计流程六、成本审计流七、利润审计流程第十章税务管理一、税务专员岗位职责二、纳税核算流程三、纳税申报流程。

完整的财务制度及流程图

财务管理制度为了加强规范公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，达到企业资产保值增值的目的。

根据国家有关法律、法规财务制度，结合公司的具体情况，制定本制度。

财务会计财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。

移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。

出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。

完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。

会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

记帐方法采用借贷记帐法。

记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。

各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运输工具年；4、其他设备年。

固定资产以不计留残值提取折旧。

固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

完整的财务制度及流程图

财务管理制度为了加强规范企业财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高企业旳经济效益，在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要旳开支，减少消耗，到达企业资产保值增值旳目旳。

根据国家有关法律、法规财务制度，结合企业旳详细状况，制定本制度。

财务会计财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结，及时查对，保证账实相符。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财务制度旳事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理汇报。

财务、会计人员力争稳定，不得随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续旳，不得离职，不得中断会计工作。

移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。

出纳员不得监管会计档案保管和债务账目旳登记工作。

完毕本职工作以及有关领导交办旳其他工作。

会计核算企业严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规有关会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项旳规定。

记帐措施采用借贷记帐法。

记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

一切会计凭证、帐簿、报表中多种文字记录取中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

企业以单价2023元以上、使用年限一年以上旳资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、机等）；4、运送工具；5、其他设备。

各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运送工具年；4、其他设备年。

固定资产以不计留残值提取折旧。

固定资产提完折旧后仍可继续使用旳，不再计提折旧；提前报废旳固定资产要补提足折旧。

购入旳固定资产，以进价加运送、装卸、包装、保险等费用作为原则。

(全套)公司财务管理制度及流程图

公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。

公司财务制度(流程图版删减版)(DOC65页)

公司财务制度-流程图版删减版
第一部分：引言
公司财务制度是指公司内部规定的财务管理和决策程序的一系列规章制度，旨在规范公司财务活动，保障财务安全，提高财务管理效率。

本文通过简化和梳理，将公司财务制度整合成流程图版删减版。

第二部分：财务管理流程
一、预算管理流程
1.制定年度预算
2.预算执行监控
3.预算调整与修订
二、会计核算流程
1.业务凭证处理
2.分录录入
3.账务处理
4.期末结账
三、现金管理流程
1.日常收付款
2.现金流量监控
3.现金盘点及管理报告
四、征信管理流程
1.客户信用评估
2.征信数据处理
3.征信信息反馈
五、审计审查流程
1.财务内部审计
2.外部审计委托
3.审查整改方案
第三部分：财务风险管理
一、风险辨识与评估
1.风险识别流程
2.风险评估报告
3.风险控制策略
二、应急预案及反馈
1.应急预案制定
2.应急演练
3.事故反馈与总结
结语
公司财务制度的建立与完善对公司的健康发展至关重要，我们应当严格执行公司的财务制度，确保公司财务活动的规范和透明，为公司的可持续发展提供坚实基础。

本文仅为公司财务制度流程图版删减版，具体执行需参考完整制度文件。

企业财务管理制度及流程图

企业财务管理制度及流程图一、财务管理制度1.1 财务管理目的企业财务管理的主要目的是为了协调和管理企业的财务资源，使企业能够开展正常经营活动并取得可持续性发展。

财务管理的核心之一是确保企业良好的财务状况，从而有利于提高企业的效率和利润。

为了实现这一目的，企业应该建立完善的财务管理制度。

1.2 财务管理制度的范围财务管理制度的范围包括企业的所有财务管理活动，例如：财务决策、财务分析、财务规划、财务报告、税务申报等。

企业应根据自身的实际情况，制定适合自身的公司财务管理制度。

1.3 财务管理职责制定财务管理制度的同时，需要明确财务部门成员的职责和分工。

例如：财务部门应该负责企业的资金管理、预算管理、成本管理、税务管理等。

同时，还需要制定相应的考核机制，确保财务部门成员能够履行自己的职责。

1.4 财务管理流程财务管理的各个环节需要依照一定的流程进行，以确保财务管理的顺畅和规范。

具体流程包括：•采购流程：从采购申请、审批、签订合同、对账、支付等环节，确保采购流程的合规性和稳定性。

•销售流程：从销售订单、销售出库、发票开具、账款回收等环节，确保销售流程的合规性和及时性。

•资金管理流程：从资金预算、资金申请、资金支付、账户管理等环节，确保企业的资金管理规范、高效。

•成本管理流程：从成本预算、成本控制、成本核算、成本分析等环节，确保企业成本控制，提高企业盈利能力。

1.5 财务管理制度的执行建立财务管理制度只是第一步，更重要的是正确执行财务管理制度。

企业门需要对财务部门成员进行相关培训，以确保其理解和掌握财务制度。

同时，企业可以采取一些措施，比如：建立稽核机制，及时发现和纠正存在的问题。

二、财务管理流程图以下是简单的财务管理流程图，仅供参考。

graph TDA[采购管理] --> B[入库管理]B --> C[销售管理]C --> D[出库管理]D --> E[成本管理]E --> F[资金管理]以上是简单的财务管理流程图，实际上流程可能会更加复杂，需要根据企业的实际情况进行相关调整。

公司财务制度(流程图版删减版)

公司财务制度广州市辉旺家居饰品有限公司目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议财务总监—经营战略层面；制定计划：财务计划，成本计划，利润计划、投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本核算税收管理和方案健全财务核算体系和财务管理的规章制度财务分析，监督公司遵守国家财经法令和纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。