货币银行学之商业银行
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货币银行学商业银行经营管理理论课件
绿色金融与可持续发展
绿色金融
商业银行正积极发展绿色金融业 务，为环保、节能等绿色项目提 供融资支持，推动经济可持续发展。
可持续发展
商业银行将可持续发展理念融入 经营管理，通过优化资源配置、 降低环境影响等措施实现经济、 社会和环境的和谐发展。
国际合作与跨境金融服务
国际合作
随着全球经济一体化的深入，商业银 行加强国际合作，共同应对金融风险 和挑战，实现互利共赢。
流动性原则
商业银行应保持足够的流动性， 确保能够随时满足客户的存款
提取和贷款需求。
盈利性原则Байду номын сангаас
商业银行在确保安全性和流动 性的基础上，应追求利润最大
化，提高经营效益。
合规性原则
商业银行应遵守相关法律法规 和监管要求，确保经营行为的
合法合规。
商业银行经营策略
市场定位策略
产品创新策略
商业银行应根据自身特点和优势，明确市 场定位，确定目标客户群体，提供有针对 性的金融服务。
商业银行的职能与作用
商业银行的职能
信用中介、支付中介、金融服务、信用创造。
商业银行的作用
为商品生产和流通提供金融服务，促进经济增长；调剂资金余缺，节约资金； 充当信用中介，促进资金融通；提供多种金融服务，方便经济生活。
商业银行的组织结构与治理
商业银行的组织结构
包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层等。
商业银行的治理
是指董事会和高级管理层如何有效地履行他们的责任，以实现银行战略目标的过 程。它包括银行的组织结构、管理政策、内部控制、风险管理、激励机制以及文 化等多方面因素。
02
商业银行经营管理理论
商业银行经营原则
01
货币银行学第六章商业银行
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第四章17
核心资本
包括股本和公开储备。
股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久 性非累积的优先股；
公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其 他盈余，
• 例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定 准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上 的储备
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第四章18
附属资本
包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资 本工具和长期附属债务。
自动柜员机
在一家全方位服 务网点营业
加有限服务设施
销售终端
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停车窗口
第四章11
2、总分行制
在总行之下，可在本地或外地设有若干分 支机构的银行制度。 世界各国一般都采用这一银行制度，其中 尤以英国、德国、日本等为典型
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第四章12
3、银行持股公司制，又称集团银行制
是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控 制或收购若干银行而建立的一种银行制度。到 20世纪90年代，美国的银行控股公司控制着 8700家银行，掌握着美国银行业总资产的90%。
闲置货币资金 居民小额货币收入
银行
巨额生产资金
•支付中介：代理客户实施货币收付 •信用创造：利用支票存款创造信用货币 •金融服务
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第四章8
三、商业银行的组织制度
建立原则：竞争原则、稳健原则、适度原则 组织形式：
单元制 总分行制 银行持股公司制 连锁银行制
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第四章9
1、单元制
是指银行业务只有一个独立的银行机构经营而不设立分支 机构的银行制度。以美国为代表
第六章 商业银行
Commercial Bank
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货币银行学第五章(商业银行与存款创造)
强化练习： 二、判断 1.存款货币银行的资金主要由自有资本构成。 2.开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支 付结算。 3.贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。 4.分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提 高资金的配置与使用效率。 5.美国商业银行创造可转让支付命令书帐户(NOW)的目的 是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。 6.一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。 7.风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内 部人员进行监督与管理。
我国商业银行三大业务：
负债、资产和中间业务
禁止商业银行经营的业务： 不得从事信托投资业务 不得从事股票业务 不得投资非自用不动产 不得向非银行金融机构投资 不得向企业投资
商业银行坚持“三性”原则 盈利性、安全性、流动性 实行“四自”方针 自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束。
存款货币银行---商业银行信用货币的创造
7.信托业务 银行接受客户的委托，代为管理、营运 处理有关钱财的业务。
8.代理融通业务 银行或专业代理融通公司代顾客收取 应收账款并向客户提供资金融通的一种业务 方式。
9.银行卡业务
10.租赁业务 由银行垫付资金购买资本设备，然后出租 给客户并以租金的形式收回资金的一种 业务方式。
表外业务：凡是未列入银行资产负债表内且不影响 资产负债总额的业务。 广义表外业务既包括传统的中间业务，又 包括金融创新产生的风险业务， 如SPOT 、FW 、SWAP 、OPTION FRA FUTURE、期指期货 贷款承诺 备用信用证等 狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。 商业银行的综合性、多功能发展趋势： 经营全能化 业务国际化 营运电子化
通过收购、合并或成立附属机构形式渗 入对方业务领域； 通过直接开办其他金融机构所经营的业 务实现综合经营
货币银行学第四章商业银行
货币银行学第四章商业银行1. 商业银行的定义和职能商业银行是指以盈利为目标，提供各类金融服务的金融机构。
商业银行的主要职能包括存款业务、贷款业务、结算业务和信用业务等。
下面将对商业银行的各项职能进行详细介绍。
1.1 存款业务存款业务是商业银行最基本的业务之一，指的是接收公众存款并支付利息的活动。
商业银行通常会提供活期存款、定期存款、储蓄存款等多种存款业务，以满足不同客户的需求。
商业银行通过实施存款业务，不仅可以为客户提供安全便捷的存款服务，还可以获取大量的存款资金，用于贷款及其他经营活动。
1.2 贷款业务贷款业务是商业银行的核心业务之一，也是商业银行获取收入的重要途径。
商业银行通过发放各类贷款，如个人消费贷款、企业投资贷款、房地产贷款等，向客户提供资金支持。
商业银行根据借款人的信用状况和贷款用途等因素，制定贷款利率和还款方式等条件，并收取相应的利息和费用。
1.3 结算业务结算业务是商业银行与其他金融机构和客户之间进行资金交收和资金清算的业务。
商业银行通过提供各种结算服务，如转账汇款、票据承兑和支付结算等，实现资金的快速、安全和高效的流转和结算。
商业银行的结算业务对于促进经济的流通和交易起着重要作用，并且为商业银行带来一定的收益。
1.4 信用业务信用业务是商业银行运用自身信誉和信用额度，开展各类信用贷款、保函和担保等业务。
商业银行提供信用业务，可以有效地满足客户的信用需求，并形成自己的核心竞争力。
商业银行通过授信业务获取利息和手续费等收益，同时也承担一定的信用风险。
2. 商业银行的组织结构商业银行的组织结构包括总行和分支机构两个层次。
总行是商业银行的最高管理机构，负责制定和执行整个银行的经营战略和政策。
分支机构是指由总行授权设立的各级分支机构，包括省级分行、市级分行和支行等。
分支机构根据总行的要求和业务发展需求，承担着具体的业务开展和风险管理的职责。
商业银行的各个部门在组织结构中扮演着不同的角色和职能。
《货币银行学》第五章商业银行
商业银行的业务范围
商业银行的业务范围广泛，包括个人金融、企业金融、国际金融、资本市场 等多个领域，为不同客户提供全方位的金融服务。
商业银行的风险管理
1 信用风险
审慎评估贷款风险，加强风险监控和控制。
2 流动性风险
合理管理资金流动，确保业务正常运营。
3 市场风险
积极管理资本市场业务的风险，保护资产价 值。
区块链技术
改变金融交易方人工智能技术提供智能化的金融服务。
商业银行的组成部分
存款业务
吸收储户存款，为储户提供存取款等服务。
国际业务
开展外汇交易、国际贸易、跨境支付等业务。
贷款业务
向企业、个人提供贷款支持，促进经济发展。
金融市场业务
参与金融市场的交易、投资和风险管理。
商业银行与中央银行的关系
商业银行与中央银行是金融体系中相互联系的两个重要组成部分。中央银行 负责制定和执行货币政策，商业银行则执行货币政策并为经济提供资金支持。
《货币银行学》第五章商 业银行
商业银行是金融体系的核心组成部分，既有银行方便存取款及开展投资理财 等服务，也是向商业、工业、农业、个人和政府提供信贷和资金的金融机构。
商业银行的定义和功能
商业银行是在法律规定的范围内，按照市场规则和经营原则从事商业银行业务的金融机构。其功能包括：储蓄、 贷款、汇兑、支付结算等。
4 操作风险
加强内部控制和操作风险管理，防范操作风 险。
商业银行的监管机制
1
法律和法规
依法合规经营，遵守相关法律和法规。
2
监管机构
受到银行监管机构的监督和管理。
3
内部控制
建立健全内部控制制度，保障经营安全。
商业银行的发展趋势
货币银行学商业银行PPT课件
①单元制；②总分行制；③代理行制； ④控股公司制；⑤连锁银行制
(三)自有资本
《巴塞尔协议》； 核心资本与附属资本； 资本充足率=资本总额/加权风险资产总额
×100%≥8%； 核心资本比率≥4%； 自有资本的营业、保护、管理功能。
二、资产业务
(一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而 发放的贷款。
实付金额=100880元
(二)贷款
1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中 期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷 款、消费贷款等；
(3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分 次偿还的贷款；
(4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。
担保贷款按担保方式又分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。
二、前提条件
1.部分准备金制度 法定准备金与法定准备金率 超额准备金与超额准备金率
2.非现金结算制度
现金货币与存款货币 现金漏损与现金漏损率
三、创造过程
(一)假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行 只保留法定准备金，其余部分全部贷出， 超额准备金为零；③客户不提现，即现金 漏损为零。
(二)创造过程
第四节 金融创新
一、含义
金融创新是指金融各种要素的重新组 合，具体是指金融机构和金融管理当局出 于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构 设置、业务品种、金融工具及制度安排所 进行的金融业创造性变革和开发活动。
金融创新的主体是金融机构和金融管 理当局；根本目的是盈利和提高金融业宏 观效率；本质是金融要素的重新组合；表 现形式是金融机构、金融业务、金融工具、 金融制度的创新。
贷款额 90 81 72.9 …… 900
可见，100万元原始存款扩张为1000万 元，用几何级数表示为：
(三)自有资本
《巴塞尔协议》； 核心资本与附属资本； 资本充足率=资本总额/加权风险资产总额
×100%≥8%； 核心资本比率≥4%； 自有资本的营业、保护、管理功能。
二、资产业务
(一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而 发放的贷款。
实付金额=100880元
(二)贷款
1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中 期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷 款、消费贷款等；
(3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分 次偿还的贷款；
(4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。
担保贷款按担保方式又分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。
二、前提条件
1.部分准备金制度 法定准备金与法定准备金率 超额准备金与超额准备金率
2.非现金结算制度
现金货币与存款货币 现金漏损与现金漏损率
三、创造过程
(一)假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行 只保留法定准备金，其余部分全部贷出， 超额准备金为零；③客户不提现，即现金 漏损为零。
(二)创造过程
第四节 金融创新
一、含义
金融创新是指金融各种要素的重新组 合，具体是指金融机构和金融管理当局出 于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构 设置、业务品种、金融工具及制度安排所 进行的金融业创造性变革和开发活动。
金融创新的主体是金融机构和金融管 理当局；根本目的是盈利和提高金融业宏 观效率；本质是金融要素的重新组合；表 现形式是金融机构、金融业务、金融工具、 金融制度的创新。
贷款额 90 81 72.9 …… 900
可见，100万元原始存款扩张为1000万 元，用几何级数表示为：
货币银行学第六章商业银行
货币银行学第六章商业 银行
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2020/12/17
货币银行学第六章商业银行
第一节商业银行的起源和组织形式
• 一.商业银行的产生和和发展 • 二．商业银行的组织形式 • 1．总分行制（分支制度） • 2．银行控股公司制 • 3．连锁银行制
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货币银行学第六章商业银行
第二节商业银行的性质和职能
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货币银行学第六章商业银行
第三节 商业银行的立法与管理
一.商业银行立法与管理的必要性 1.行业性 ---高负债率经营 ---资产与负债之间要有适当的比率 ---社会公众对银行的信心
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货币银行学第六章商业银行
第三节 商业银行的立法与管理
2.营运性： • 信用风险 • 流动风险 • 收益风险 • 市场风险 • 经营风险
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货币银行学第六章商业银行
第五节商业银行的业务
• A、质押贷款 • --票据质押放款 • --证券质押 • --保险单质押 • B、抵押贷款 • 不动产抵押贷款 • 以黄金等贵金属为抵押品的贷款
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货币银行学第六章商业银行
第五节商业银行的业务
----贸易融资（Trade Finance） 是指银行对进口商或出口商提供的与进出口
第四节商业银行的资产负债结构
一.商业银行的资产负债表 资产=负债+净值
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货币银行学第六章商业银行
第四节商业银行的资产负债结构
二.资产项目
1.现金资产：
• 库存现金：指银行金库中的现钞和硬币。 • 存款准备金:的最低存款准备金（准备金
与存款的比率）和超额存款准备金。 • 同业存款:指银行之间或其它金融机构之
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2020/12/17
货币银行学第六章商业银行
第一节商业银行的起源和组织形式
• 一.商业银行的产生和和发展 • 二．商业银行的组织形式 • 1．总分行制（分支制度） • 2．银行控股公司制 • 3．连锁银行制
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货币银行学第六章商业银行
第二节商业银行的性质和职能
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货币银行学第六章商业银行
第三节 商业银行的立法与管理
一.商业银行立法与管理的必要性 1.行业性 ---高负债率经营 ---资产与负债之间要有适当的比率 ---社会公众对银行的信心
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货币银行学第六章商业银行
第三节 商业银行的立法与管理
2.营运性： • 信用风险 • 流动风险 • 收益风险 • 市场风险 • 经营风险
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货币银行学第六章商业银行
第五节商业银行的业务
• A、质押贷款 • --票据质押放款 • --证券质押 • --保险单质押 • B、抵押贷款 • 不动产抵押贷款 • 以黄金等贵金属为抵押品的贷款
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货币银行学第六章商业银行
第五节商业银行的业务
----贸易融资（Trade Finance） 是指银行对进口商或出口商提供的与进出口
第四节商业银行的资产负债结构
一.商业银行的资产负债表 资产=负债+净值
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货币银行学第六章商业银行
第四节商业银行的资产负债结构
二.资产项目
1.现金资产：
• 库存现金：指银行金库中的现钞和硬币。 • 存款准备金:的最低存款准备金（准备金
与存款的比率）和超额存款准备金。 • 同业存款:指银行之间或其它金融机构之
第5章 商业银行 《货币银行学》PPT课件
可以规避限制设立分支机构的法律
商业银行的组织制度
连锁银行制 ➢ 由某一个人或某一集团拥有若干银行的股权，
以取得对这些银行的控制权的一种组织形式 ➢ 优点：有利于以大银行为中心形成内部联合
有利于统一进行投资以获得高额利润
商业银行的经营原则
“三性”方针 盈利性 安全性 流动性
“三性”的对立统一
商业银行的经营原则
– 减少现金的使用，节约社会流通费用，加速结算 过程和社会资金周转
信用创造
商业银行的特殊职能，即通过吸收存款来发 放贷款及证券投资从而创造出更多的货币。 建立在信用中介职能和支付中介职能的基础 之上 商业银行货币创造功能的两个条件：
– 部分准备金制度 – 转账结算制度
金融服务
商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地 位，及其在提供信用中介和支付中介业务过 程中所获得的大量信息，运用电子计算机等 先进手段和工具，为客户提供各种服务。
信用贷款
担保贷款
银行单凭借款 人的资信度、 无须提供任何 实物作为担保 的一种贷款
以特定的担保品或第三人的信用作为保证 的贷款
贴现贷款 贷款人通过购买借款人未到期票据的方式 发放的贷款
我国商业银行的贷款种类
其他存款性公司资产负债表（2017.1）
我国商业银行的贷款种类
中资全国性大型银行人民币信贷收支表（2017.1）
商业银行的负债业务
存款 其它负债：同业借款
中央银行借款 回购协议 发行大额可转让定期存单 发行金融债券
存款
活期存款
可签发支票，不定期限。
定期存款
规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式。
储蓄存款
个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单 支取，不可开支票。
商业银行的组织制度
连锁银行制 ➢ 由某一个人或某一集团拥有若干银行的股权，
以取得对这些银行的控制权的一种组织形式 ➢ 优点：有利于以大银行为中心形成内部联合
有利于统一进行投资以获得高额利润
商业银行的经营原则
“三性”方针 盈利性 安全性 流动性
“三性”的对立统一
商业银行的经营原则
– 减少现金的使用，节约社会流通费用，加速结算 过程和社会资金周转
信用创造
商业银行的特殊职能，即通过吸收存款来发 放贷款及证券投资从而创造出更多的货币。 建立在信用中介职能和支付中介职能的基础 之上 商业银行货币创造功能的两个条件：
– 部分准备金制度 – 转账结算制度
金融服务
商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地 位，及其在提供信用中介和支付中介业务过 程中所获得的大量信息，运用电子计算机等 先进手段和工具，为客户提供各种服务。
信用贷款
担保贷款
银行单凭借款 人的资信度、 无须提供任何 实物作为担保 的一种贷款
以特定的担保品或第三人的信用作为保证 的贷款
贴现贷款 贷款人通过购买借款人未到期票据的方式 发放的贷款
我国商业银行的贷款种类
其他存款性公司资产负债表（2017.1）
我国商业银行的贷款种类
中资全国性大型银行人民币信贷收支表（2017.1）
商业银行的负债业务
存款 其它负债：同业借款
中央银行借款 回购协议 发行大额可转让定期存单 发行金融债券
存款
活期存款
可签发支票，不定期限。
定期存款
规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式。
储蓄存款
个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单 支取，不可开支票。
货币银行学 第四章 商业银行
3、贴现付款额的计算
贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数÷360天） 例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到 期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则 贴现付款额 ＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元）
贴现、转贴现和再贴现
贴现 是指银行应客户的要求，买进其未到付款日
4、银行资产证券化;
5、金融创新趋势；
第二节 商业银行的业务
银行资本 负债业务 商业 银行 的主 要业 务 存款负债 其他负债 现金资产 贷款 证券投资 各种担保性业务 承诺性业务 金融衍生工具交易
资产业务
广义表外业务
狭义的表外业务
中间业务
（一） 负债业务
是指银行吸收资金形成资金来源的业务。
四、 商业银行的组织制度
（一） 外部组织形式
1． 分支银行制：也称总分行制。 2．单一银行制：也称单元银行制，是指业务只 由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机 构的银行组织制度。 3． 连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购 买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些 银行的组织形式。 4． 控股公司制：也叫集团银行制，指由一家控 股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控 股公司下设多个子公司的组织形式。
贷款的原则
1.分级.分类授权。 分级授权：是指在统一法人管理体制下，总行.一级 分行.二级分行逐级向下授权和转授权,下级行必须在上级行 的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级 行审批。 分类授权：是指考虑不同地区经济发展水平.信贷市 场潜力.银行的经营管理水平.资产质量和效益等因素,对分行 进行分类,相应授予不同额度的信贷业务审批权限。 2.实行统一授信制度。 统一授信制：是指对于同一客户的各类授信业务统一 确定最高的额度，并加以统一控制的信用风险管理制度。 3.对客户的信用进行等级评定。
《货币银行学》第五章商业银行
这一公式告诉我们，一定水平的超额准备金支持一定水平
的活期存款。对整个银行体系而言，只有当银行体系所有的超
额准备金都被用光时，存款创造才会停止，此时银行体系才处
于均衡。根据表5-1，得： Dd a1 / r 100 / 5% 2000 派生存款 =2 000-100=1 900（万元）
存款货币总额为初始准备金的1/r 倍（20 倍）。
活期存款的替代品
可转让提款单账户 自动转账服务账户
传统的储蓄和定期存款的替代工具
可转让存单 货币市场存单和小额储蓄存款 混合账户
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2020/3/16
第五节 商业银行业务的创新
二、银行资产业务的金融创新
从固定利率贷款转向浮动利率贷款 期货和期权交易 利率互换业务 资产证券化
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第五节 商业银行业务的创新
三、表外业务的拓展
当银行将其贷款证券化了后，这些基础抵押贷款及与之 相联的利息就不属于银行了，但银行能通过发行从中收取手 续费，这也是一项表外业务收入。银行也可以从提供备用信 用证中赚取手续费。备用信用证是用来担保不知名的公司发 行的商业票据的信誉的。
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本章小结
2020/3/16
现代商业银行主要是通过两条途径发展起来的：一是旧的 高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求，转变为资本主义性 质的商业银行。二是根据资本主义原则组织起来的新的股份制 银行。
商业银行是以追求利润为目标、以经营金融资产和金融负 债为对象、综合性多功能的金融企业；具有信用中介职能、支 付中介职能、信用创造职能、金融服务职能；其组织结构包括 单元制、分行制、持股公司制、连锁型、跨国联合制等类型。
它是指商业银行购买有价证券的业务活动。商业银行 通过购买有价证券而成为有价证券所有者，有价证券则成 为银行的资产。商业银行购买的有价证券主要包括国库券、 公债券、公司债券和股票等。
货币银行学商业银行
业银行。
17
可编辑ppt
信用中介
信用中介的具体表现：
1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。 2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。
信用中介的意义：
1.通过信用中介形成银行利润。 2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能 力。 3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。
15
可编辑ppt
中国早期银行业的形成
一、1927年前的银行业
中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年 改为 中国银行）、交通银行。
二、1927年到1949年的银行业
中国银行、交通银行、中国农民银行、 “小四行”、 “南 三行”、 “北四行
16
可编辑ppt
交通银行
1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。 1987年４月１日正式对外营业。 它是新中国建立以来第一家综合性股份制商
6
自有资金 借入资金
可编辑ppt
第三节 商业银行业务
二、资产业务
现金
贷款
资产业务框架
7
其它资产 投资
可编辑ppt
第三节 商业银行业务
三、表外业务
一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、传统中间业务框架 三、表外业务框架
附：商业银行资产负债表
8
可编辑ppt
第四节 商业银行管理
一、商业银行的经营原则
一、商业银行的性质
首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行是特殊的企业 再次，商业银行不同于一般的金融机构
4
可编辑ppt
第二节 商业银行的性质、职能、作用
二、商业银行的职能和作用
信用中介
17
可编辑ppt
信用中介
信用中介的具体表现：
1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。 2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。
信用中介的意义：
1.通过信用中介形成银行利润。 2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能 力。 3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。
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中国早期银行业的形成
一、1927年前的银行业
中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年 改为 中国银行）、交通银行。
二、1927年到1949年的银行业
中国银行、交通银行、中国农民银行、 “小四行”、 “南 三行”、 “北四行
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交通银行
1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。 1987年４月１日正式对外营业。 它是新中国建立以来第一家综合性股份制商
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自有资金 借入资金
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第三节 商业银行业务
二、资产业务
现金
贷款
资产业务框架
7
其它资产 投资
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第三节 商业银行业务
三、表外业务
一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、传统中间业务框架 三、表外业务框架
附：商业银行资产负债表
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可编辑ppt
第四节 商业银行管理
一、商业银行的经营原则
一、商业银行的性质
首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行是特殊的企业 再次，商业银行不同于一般的金融机构
4
可编辑ppt
第二节 商业银行的性质、职能、作用
二、商业银行的职能和作用
信用中介
货币银行学第五章商业银行货币创造乘数课件.ppt
准备金 20
16
12.8
…… 100
贷出
80（贷给 乙）
64（贷给 丙）
51.2（贷 给……）
…… 400
8
第9页，共18页。
存款货币创造的简单模型
➢假定:
1、银行保留的超额准备金为0；
（rd= 20% ）
2、借款人不提取现金，即没有贷款以现金
形式流出银行系统； 3、没有从活期存款向定期存款或储蓄存款这
k 1 rd re
11
第12页，共18页。
存款乘数逐步推导过程
2、取消假设二（借款人不提取现金，即没有贷款 以现金形式流出银行系统）：
设存款扩张过程有现金漏出，即某些人取得贷款 后，并没有全部将其存入银行，而是手持一部分
现金。这时存款扩张的效果就会缩小。设rc为现金
在存款中所占的比率。则考虑超额准备和现金漏 出时，货币创造乘数就变为：
14
第15页，共18页。
货币创造乘数
存款扩张的基础是商业银行的准备金总额
（包括法定的，和超额的）加上非银行部门
持有的通货，即基础货币B=R+C,由于它会派
生出货币，因此是一种高能量的或者说活动
力强大的货币，故又称高能货币或强力货币
H。 而货币创造乘数就是指基础货币H与货币供
应量M之间的倍数关系。
货币层次的划分
M0 ＝流通中现金
M１＝流通中现金＋商业银行 体系的支票存款（又称活期存 款） M2 ＝M１＋储蓄存款＋商业银 行的定期存款
M3 ＝M2 +其它金融机构的储 蓄存款和定期存款 M4 ＝M3 +其它短期流动资产 （国库券、商业票据等）
狭义货币。 反映社会直接购买支付
能力。
货币银行学第6章商业银行
不易产生垄断，可以提高服务质量 经营成本较低 可以更好地为当地经济服务
缺点：
不利于银行的发展，不利于其利用最新的手段和管理工具 银行实力较弱，难以抵抗风险 单一制银行与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资
本的迂回流动，削弱银行的竞争力
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
非银行性持股公司和银行性持股公司
作用：一是规避跨州设立分支机构的法律限
制，二是通过设立子公司来实现业务多元化， 三是服务设施集中，可以节约费用开支。
银行持股公司缺点是，易于形成垄断，不利于 竞争。
4、连锁银行制
是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以 上的银行，但又不以股权公司的形式出现的一 种银行制度。
买方 花旗集团 美洲银行
购并交易规模 800 600
3 三菱银行
东京银行
338
4 瑞士联合银行
瑞士银行
330
5 第一银行
芝加哥第一公司
300
6 三井银行
太阳神户银行
230
7 第一联合银行
科斯泰茨金融公司
166
8 国民银行公司
巴尼特银行
155
9 韦尔斯法戈银行 第一洲际银行
123
10 化学银行
大通曼哈顿银行
四行是中国银行，交通银行，中国农民银行，中央银行，两局是邮 政储金汇业局和中央信托局，一库是中央合作金库。
民族资本商业银行
新中国成立到改革开放前
1948年成立的中国977—1986年） 四家专业银行恢复或建立 2．扩大发展阶段（1987—1994年）。
银行
巨额生产资金
•支付中介：代理客户实施货币收付 •信用创造：利用支票存款创造信用货币 •金融服务（如代发工资等）
缺点：
不利于银行的发展，不利于其利用最新的手段和管理工具 银行实力较弱，难以抵抗风险 单一制银行与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资
本的迂回流动，削弱银行的竞争力
单一银行组织形式
获得联邦或州立牌照的一家银行只能：
非银行性持股公司和银行性持股公司
作用：一是规避跨州设立分支机构的法律限
制，二是通过设立子公司来实现业务多元化， 三是服务设施集中，可以节约费用开支。
银行持股公司缺点是，易于形成垄断，不利于 竞争。
4、连锁银行制
是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以 上的银行，但又不以股权公司的形式出现的一 种银行制度。
买方 花旗集团 美洲银行
购并交易规模 800 600
3 三菱银行
东京银行
338
4 瑞士联合银行
瑞士银行
330
5 第一银行
芝加哥第一公司
300
6 三井银行
太阳神户银行
230
7 第一联合银行
科斯泰茨金融公司
166
8 国民银行公司
巴尼特银行
155
9 韦尔斯法戈银行 第一洲际银行
123
10 化学银行
大通曼哈顿银行
四行是中国银行，交通银行，中国农民银行，中央银行，两局是邮 政储金汇业局和中央信托局，一库是中央合作金库。
民族资本商业银行
新中国成立到改革开放前
1948年成立的中国977—1986年） 四家专业银行恢复或建立 2．扩大发展阶段（1987—1994年）。
银行
巨额生产资金
•支付中介：代理客户实施货币收付 •信用创造：利用支票存款创造信用货币 •金融服务（如代发工资等）
货币银行学商业银行
企业贷款的风险控制是商 业银行的重要工作，包括 贷前调查、贷时审查和贷 后检查等环节。
个人贷款
个人贷款是指商业银行向个人 提供的用于消费、经营和购房
等方面的贷款。
个人贷款的种类包括个人住房 按揭贷款、个人汽车消费贷款
、个人经营性贷款等。
个人贷款的申请条件包括个人 征信状况良好、有稳定的收入 来源和符合国家相关政策等。
储蓄存款是商业银行的重要资金 来源之一，也是银行开展其他业 务的基础。
04
商业银行的贷款业务
企业贷款
企业贷款是指商业银行向 企业提供的贷款，主要用 于满足企业的经营和扩张 需求。
企业贷款的申请条件包括 企业资信状况良好、有稳 定的还款来源和符合国家 产业政策等。
ABCD
企业贷款的种类包括短期 流动资金贷款、中期固定 资产贷款和项目融资等。
职能。
提供多种金融服务和金融产品 ：如保险、信托、租赁、代理
等。
作为经济的调节器：通过资金 投向和规模的变化，调节经济
结构，优化资源配置。
商业银行的类型
按资本所有权划分
国有商业银行、股份制商业银行、外资商业银行等。
按经营环境划分
国有商业银行、区域性商业银行、地方性商业银行等。
按组织形式划分
单元制商业银行、分行制商业银行等。
个人贷款的风险控制主要包括 个人征信系统的建设和应用、 风险预警和监测机制的建立等 。
不良贷款的处理
01
不良贷款是指借款人无法按时偿还本息的贷款，是商业银行面临的主 要风险之一。
02
不良贷款的处理方式包括催收、重组、转让和核销等。
03
催收是不良贷款处理的最基本方式，通过与借款人协商，寻求还款协 议或采取法律手段等方式追回欠款。
货币银行学之商业银行
以德国为代表的全能型商业银行：混业经营
• 4.现代商业银行的发展趋势
(1)银行业务的全能化 ： 分业经营向混业经营转变 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了
分业经营向混业经营转变 (2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮
(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再 造了银行的业务流程
➢ 同业借款。指金融机构之间的短期资金融通，主要 用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余 缺，调剂法定准备金头寸。
➢ 中央银行借款。中央银行向商业银行提供的信用， 主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。
➢ 其他短期借款。主要有转贴现、回购协议、大额定 期存单和欧洲货币市场借款等方式。
商业银行短期借款的主要特点： 对时间上和金额上的流动性需要十分明确。 对流动性的需要相对集中。 存在较高的利率风险。 主要用于短期头寸不足的需要。
分散，提高银行的安全性； ③便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段
和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周 转速度。 ④便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观 管理水平，还可以避免过多的行政干预。
分行制的缺点是： ①容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程
度上会阻碍整个银行业的发展； ②增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规
息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存 款和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格 的规定，以保障储蓄存款的安全。
• 3.商业银行的长、短期借款
⑴短期借款。指一年以内的银行债务，包括同业 借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。
模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行 ）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的 偏差而造成损失；
• 4.现代商业银行的发展趋势
(1)银行业务的全能化 ： 分业经营向混业经营转变 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了
分业经营向混业经营转变 (2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮
(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再 造了银行的业务流程
➢ 同业借款。指金融机构之间的短期资金融通，主要 用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余 缺，调剂法定准备金头寸。
➢ 中央银行借款。中央银行向商业银行提供的信用， 主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。
➢ 其他短期借款。主要有转贴现、回购协议、大额定 期存单和欧洲货币市场借款等方式。
商业银行短期借款的主要特点： 对时间上和金额上的流动性需要十分明确。 对流动性的需要相对集中。 存在较高的利率风险。 主要用于短期头寸不足的需要。
分散，提高银行的安全性； ③便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段
和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周 转速度。 ④便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观 管理水平，还可以避免过多的行政干预。
分行制的缺点是： ①容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程
度上会阻碍整个银行业的发展； ②增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规
息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存 款和定期存款。 储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格 的规定，以保障储蓄存款的安全。
• 3.商业银行的长、短期借款
⑴短期借款。指一年以内的银行债务，包括同业 借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。
模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行 ）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的 偏差而造成损失；
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51.8
资料来源：美洲银行经济研究部研究报告。
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9
二、商业银行的性质
❖ 1．商业银行具有一般企业的特征
拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏， 具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组 织机构和场所。
经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其 经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。
整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创
造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手
段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满
足社会经济发展对流通编和辑pp支t 付手段的需要。
15
❖ 4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模 经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中 信息不对称导致的逆向选择和道德风险。
银行
国内贷款占比（%） 国外贷款占比（%）
花旗银行
58.3
41.7
美洲银行
36.8
63.2
大通曼哈顿银行
56.5
43.5
制造商汉诺威银行
51.0
49.0
摩根银行
55.5
44.5
化学银行
42.2
57.8
信孚银行
48.1
51.9
大陆伊利诺斯银行
31.1
68.9
芝加哥第一国民银行
38.6
61.4
平均数
48.2
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12
三、商业银行的职能
❖ 1.信用中介
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上的 各种闲散资金集中起来，又通过资产业务，将所集中的 资金运用到国民经济各部门中去。
商业银行通过充当资金供应者和资金需求者的中介，实 现了资金的顺利融通，同时也形成了商业银行利润的重 要来源。
通过执行信用中介职能，把短期货币资本转化为长期资 本，在盈利性原则的支配下，还可以使资本从效益低的 部门向效益高的部门转移，从而优化经济结构。
第五章 商业银行
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1
第一节 商业银行概述
❖ 一、商业银行的产生与发展 ❖ 二、商业银行的性质 ❖ 三、商业银行的职能 ❖ 四、商业银行的组织制度
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2
❖ 涵义：专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务
的金融机构。
❖ 商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市 场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
❖ 3.商业银行发展的模式
以1999年之前的美国为代表的传统模式的商业银 行：银行业、证券业、保险业的分业经营
以德国为代表的全能型商业银行：混业经营
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4
❖ 4.现代商业银行的发展趋势
(1)银行业务的全能化 ： 分业经营向混业经营转变 英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成
了分业经营向混业经营转变
支付中介职能一方面有利于商业银行获得稳定而又
廉价的资金来源，另一方面又为客户提供良好的支
付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。
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❖ 3.信用创造
信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有 利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出 更多的存款，从而扩大货币供应量。
商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用 工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用 量的创造。
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❖ 2.商业银行是一种特殊企业
商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和 金融负债为经营对象。
商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相 互依存的关系。
商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能 影响到整个社会的稳定。
国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的 特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企 业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。
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四、商业银行的组织制度
(2)银行资本的集中化 :国际银行业购并浪潮
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6
(3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再 造了银行的业务流程
银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自动 柜员机(ATM)以及售货终端机等
信用卡的普及 银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化
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❖ 3.商业银行是一种特殊的金融企业
与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、 政府以及其他金融机构，从事金融业务的主要目 的是盈利。
与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务 更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银 行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特 种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行” 或者“金融百货公司”，业务范围要广泛得多。
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❖ 2.支付中介
支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为 客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转 移存款等业务活动。
在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、团体 或个人的货币保管者、出纳或支付代理人的资格出 现的。商业银行支付中介职能形成了以它为中心、 经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。
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❖ (4)网络银行的发展
• 网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互联网技术为基础开展业务的银行。
网络银行 的形式
传统的商业银行 开办网络银行业务
纯粹的网络银行
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❖ (5)商业银行的全球化趋势
商业银行设立海外分支机构，扩大海外业务
表5—2 1980 年美国大商业银行的国内外贷款结构
由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性，使 商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的 信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比 拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的 道德风险。
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❖ 5.金融服务
商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算 机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更 好的金融服务的物质条件。社会化大生产和货币 流通专业化程度的提高，又使企业将一些原本属 于自己的货币业务转交给商业银行代为办理，如 发工资、代理支付费用等。因此，在现代经济生 活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。
❖1.起源：银行业最早货币 ❖ 兑换
商
❖货币 ❖兑换 ❖ 保管
商
❖ 早期 ❖ 银行
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❖现 代 ❖ 股份制 ❖银 行
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❖ 2.商业银行形成的途径
从旧式的高利贷银行转变而来。 按照资本主义的组织原则，是股份制公司形式组建 而成现代商业银行。