费用报销相关流程规定

费用报销相关流程规范

随着公司业务的拓展，项目工程量的增多，为进一步简化报销流程，提高办事效率，经部门领导研究协商并制定相关流程，望各部门，各项目部，各岗位人员按此规定执行。

一、费用报销流程

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备注：在原始凭证中除正常的发票之外，考虑到垫付或者外地采购等现象，大额支出(单笔金额超过2000元的采购均算作大额费用支出，但必须明确单笔超过10000元包含10000的采购费用须银行转账支付，杜绝现金支付)须提供对方收据，出纳方可按照实际金

额进行报销，望各经办人明悉、说明并索取票据。

二、费用报销单据填写及相关要求

此单具为我公司唯一指定费用报销凭证，其他格式报销单一律无效。具体填写说明如下：

表1费用报销单样表

1、附单据张数：根据实有数量进行按照会计填写方法进行填写（例：零壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、壹拾、壹拾壹等）

2、大小写填写要规范一致

3、经办人和领款人为同一人，为公司或项目指定负责办理人员

4、验证人：为项目负责人或者办公室人员进行核实签字

5、用途说明：根据原始票据的实际情况简单明了的如实填写

6、单位主管、会计、出纳为公司指定的相关岗位负责人签字审批

7、原始单据要保持票面各规定信息数据齐全，票面整洁清晰，无涂改填补等虚假痕迹

8、各报销人务必在费用报销单右上角位置用铅笔写明隶属部门名称（如：公司、供销、清水、西和、宕昌等字样）

9、原始单据和此费用报销单粘贴要保持“左”和“上”的截面一致，对于小票可自制粘贴纸（其大小和费用报销单尺寸一致，原始单据粘贴保持易翻阅，易装订的原则）进行处理，但保持美观，易查看，不遮挡为原则

三、费用报销原则

报销单据信息填制不规范的财务有义务拒绝报销；财务收到报销单据的同时，检查单据的完整、真实性及用途是否符合公司的报销标准，同时要求所有公司人员遵守以下报销原则：

1、报销单据需要完整，破损、残缺单据一律不报销；

2、报销单据中大小写不一致，不予报销；

3、无报销单据，不予报销：

4、单据上未注明用途（供应商提供的单据上其关键供应商名称及其联系方式要清楚），使用部门，经手人，财务有权拒绝报销：

5、计划外的支出需要总经理审批但未审批的费用不予报销。

6、报销日常用品前，划分公共用品及私人用品，私人用品一

律不了报销；

7、经办人员存办理完相关事项后，务必在当月20-25结算日（如有节假日等情况自动顺延两天）内办理核票和报销手续，鉴于各项目部路程不一，在此时间段事先和项目会计约定时间，报销不及时的，则自动延至下个月结算日务必办理完毕，对于年底所有报销均在当年内办理完毕报销手续，跨年度所有票据不予报销;

8、严格按照费用报销制度执行，杜绝白条抵库和先报销后审批的现象；

9、出纳需凭票报销，不得坐支现金，严格按照公司费用报销制度报销；

10、公司应以节约为原则，严格控制日常经营费用，避免铺张浪费；

11、以上各项项费用支出的票据必须真实，不得在票据上弄虚作假，否则一经查出，对此所产生的损失，除作相应赔偿外，视情节轻重给予相应的处分；

12、各审核审批人员对审核审批的结果负责。

以上为我公司根据实际情况，按照最新的财经法规要求，经过协商沟通暂定的相关费用报销流程，在日常的执行中根据具体的实际情况进行修改完善，有合理好的意见务必提出，如果可行性程度高，可进行条款的补充完善。

此费用报销相关流程的制定归释于公司办公室

甘肃阳升建设工程有限公司 2018年04月08日