一个公司要交哪些税
企业缴纳各税种所占比率
企业缴纳各税种所占比率随着国家税收体制的改革和税收政策的不断调整，企业所应缴纳的各种税种金额和比率也在不断变化。
本文将从中国企业所应缴纳的主要几种税种出发，分析它们在企业财务开支中所占的比率以及对企业产生的财务影响。
增值税增值税是我国企业所必须缴纳的最主要税种之一，是企业经营活动中普遍存在的消费税。
增值税税率的实施和调整对企业的经营和财务状况具有重要的影响。
截至2019年，常规增值税税率为16%，其中包括13%的国家税和3%的地方税。
根据相关研究数据显示，增值税在所有税种中占比最高，其所占比重在企业财务开支中平均为20%~25%不等，是企业最为重要的税种之一。
对于有增值税纳税义务的企业而言，若增值税占企业销售收入比重较高，那么代表企业实际整体税负也较高，反之则较低。
营业税营业税在增值税改革之后基本上被取缔，但对于某些行业来讲，仍然存在于企业的税收体系之中。
营业税一般适用于部分服务行业、金融行业等，并根据服务性质、提供的种类分类征收不同税率。
针对深圳地区的统计数据显示，营业税在所有税种中的占比平均为2%~4%不等。
企业需要根据税收政策和所在行业的税收政策来分析该税种所占比重和其对企业的影响。
印花税印花税作为一种消费税，适用于证券交易、房屋交易、财产转让、银行存款等行为，并且大多数情况下由购买方支付。
印花税按照不同的交易类型和交易金额计算，税率从0.003%~0.03%不等。
据统计数据显示，印花税在所有税种中的占比平均为1%~2%，是企业必须为之付出的重要税种之一。
若企业经常进行证券交易和房产交易等高额交易，那么印花税所占比重也较高，同时也会对企业造成一定的财务负担。
所得税所得税作为一种重要税种，根据利润额度按照一定税率征收。
所得税按添加非算法和清算加扣减法两种方式进行计算。
其中，清算加扣减法可以在多年中把企业利润核算在一个整体中，合理利用多年损失抵扣。
根据相关统计数据显示，所得税在所有税种中的占比平均为6%~9%不等，是企业财务开支中比重较高的税种之一。
新创立一家广告企业(个人独资),从事平面设计,查账征收,要交哪些税呢
除企业所得税(2002年1月1日以后新办的企业)向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
广告业应该缴纳哪些税费：广告业，是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、路牌、电影、幻灯、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱等形式为介绍商品、经营服务项目、文体节目或通告、声明等事项所作的宣传和提供劳务服务的业务。广告业主要涉及营业税、城市维护建设税、教育费附加、文化事业建设费和企业所得税等。一、营业税1、计税依据广告业的营业额，是纳税人提供广告业应税劳务向对方收取的全部价款和价外费用。价外费用包括向对方收取的手续费、基金、集资费、代收款项、代垫款项及其他各种性质的价外收费。凡价外费用，无论会计制度规定如何核算，均应并入营业额计算应纳税额。2、税率营业税广告业税目的适用税率为5%。3、营业税应纳税额计算公式为：营业税应纳税额=营业额×适用税率4、营业税的纳税义务发生时间营业税纳税义务发生时间一般为纳税人收讫营业收入款项或取得索取营业收入款项凭据的当天。5、纳税期限纳税期限分为五日、十日、十五日或一个月。纳税人以一个月为一期纳税的，自期满之日起十日内申报纳税，以五日、十日或者十五日为一期纳税的，自期满之日起五日内预缴税款，于次月一日起十日内申报纳税并结清上月应纳税款。二、 文化事业建设费1、文化事业建设费的计税依据广告业文化事业建设费按缴费人的营业额和规定的费率计算应缴费额。计算公式：应缴费额＝营业额×3%2、文化事业建设费的缴费义务发生时间文化事业建设费的缴费义务发生时间为缴费义务人收讫文化事业建设费征收范围内业务营业收入款项或者取得索取营业收入款项凭证的当天。3、文化事业建设费的缴纳期限文化事业建设费的缴纳期限与缴费义务人缴纳营业税的期限相同。三、城市维护建设税城市维护建设税的计税依据是纳税人实际缴纳的营业税税额。税率分别为7%、5%、1%。计算公式：应纳税额=营业税税额×税率。四、教育费附加教育费附加的计税依据是纳税人实际缴纳营业税的税额，附加率为3%。计算公式：应交教育费附加额=营业税税额×费率。五、企业所得税企业所得税是指征税对象就其生产、经营所得和其他所得（包括来源于中国境内、境外的所得）缴纳企业所得税。税率为25%。其应纳税额为每一纳税年度的收入总额减去准予扣除的项目后的余额为应纳税所得额。
企业纳税的主要种类
企业纳税的主要种类企业纳税是指企业根据国家税法和相关法规，依法支付各类税款的行为。
根据不同的税种和税收对象，企业纳税可以分为多种主要种类。
本文将介绍企业纳税的主要种类。
1. 增值税增值税是企业最重要的税种之一。
增值税是按照货物和劳务的增值额来征收的一种消费税，适用于企业生产经营环节中的货物和劳务交易。
企业根据销售额和购买额的差额缴纳增值税，可以抵扣进项税额。
增值税是国家财政收入的重要来源之一。
2. 企业所得税企业所得税是指企业根据其所得额支付的一种税款。
企业所得税是按照企业实际所得额征收的，适用于企业的经营所得、利润分配和转让股权等。
企业所得税是企业主要的税种之一，也是国家税收的重要组成部分。
3. 城市维护建设税和教育费附加城市维护建设税和教育费附加是按照企业销售额和购买额的一定比例征收的地方税款。
城市维护建设税是用于城市基础设施建设和维护的税款，教育费附加是用于教育事业发展的税款。
这两项税款是由企业缴纳的，也是地方财政收入的重要来源之一。
4. 印花税印花税是根据企业的各类票据和合同征收的一种税款。
印花税的征收对象包括但不限于企业的股权交易、财产转让、债券发行等。
印花税的税率根据交易金额的不同而有所不同，是企业财务活动中的一项重要成本。
5. 土地使用税土地使用税是企业在使用国有土地时按照一定比例缴纳的税款。
土地使用税的征收对象包括但不限于企业的土地租赁、出让和使用权转让等。
土地使用税的税率根据土地面积和使用性质的不同而有所不同，也是企业经营活动中的一项重要成本。
以上是企业纳税的主要种类，企业在经营活动中需仔细了解和遵守相关税法规定，按时足额缴纳各项税款，以充分发挥企业的社会责任并推动国家经济的健康发展。
公司各种税收有哪些,分别怎么收取
公司各种税收有哪些,分别怎么收取在我国，公司的发展关系到我们国家的相关的经济发展，⽽公司所带来的税收也是国家发展的推动⼒，那么，在我国对于公司的各种税收，分别是有哪些⼜应该怎么收呢?以下内容均为店铺⼩编收集整理的关于公司各种税收有哪些,分别怎么收取的相关内容，希望以下内容能为您⼼中的疑惑找到答案。
公司各种税收有哪些⼜分别怎么收取呢1.缴纳的税种主要有:国税:增值税(⼀般纳税⼈17%，⼩规模3%)，根据你的销售额来的，另外，机械出⼝⼤部分是免增值税的，⽽且还可以退税。
企业所得税，25%，根据你的利润。
地税:城建附加(7%)，教育附加(3%)，这两个税种根据你实际缴纳的增值税，例如你实际缴纳增值税100元，则城建附加为7元，教育附加的算法⼀样。
同样，出⼝退税这两个都不⽤交。
印花税根据具体项⽬来，⾦额较⼩，就不说了有兴趣⾃⼰百度查⼀下。
个⼈所得税，主要是⼯资薪⾦所得，适⽤九级超额累进税率，你可以⾃⼰查⼀下。
其余税种根据你发⽣的业务来确定。
2.注册资⾦⼀般需要50万以上，要求经贸委审批，在经贸委审批的同时，根据你出⼝的具体项⽬再由相应的部门审批，你可以直接到经贸委再咨询。
3.年检只是⼀个形式。
4.如果有能⼒开出⼝型公司，最好找个会计，出⼝退税的流程是相当繁琐的。
公司主要交的税费:1、营业税=服务业收⼊*税率为5%(适合有服务业的企业)(⽉报);增值税=商品销售收⼊(不含税)*3%(适合⼩规模纳税⼈)(⽉报);增值税=商品销售收⼊(不含税)*17%-进货⾦额(不含税)*17%(适合⼀般纳税⼈)(⽉报);2、应纳城建税=应纳增值税+营业税*7%(⽉报);3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税*3%(⽉报);4、堤围防护费：营业收⼊*0.1%(各地征收标准不同，有些地⽅不征收)(⽉报);应纳地⽅教育费附加=应纳增值税+营业税*2%((各地征收标准不同，有些地⽅不征收)(⽉报);税务登记证税务登记证，是从事⽣产、经营的纳税⼈向⽣产、经营地或者纳税义务发⽣地的主管税务机关申报办理税务登记时，所颁发的登记凭证。
一般纳税人要缴纳的税种及计算方法
一般纳税人要缴纳的税种及计算方法一般纳税人是指依法在税务机关注册并获得纳税人资格的纳税主体。
一般纳税人需要按照国家税收法律法规的规定，缴纳各种税种。
不同的税种有着不同的计算方法，下面将逐一介绍一般纳税人需要缴纳的税种及其计算方法。
1. 值增税：值增税是一种按照货物、工程和服务的营业额（即销售额）扣除相应的增值税税率而计税的税种。
其计算方法为，销售额减去增值税税率后即可得到应缴纳的增值税额。
2. 企业所得税：企业所得税是指企业从各种经营所得中按照一定比例缴纳的税款。
根据税收法律规定，企业所得税一般是按照企业利润的一定比例缴纳，这个比例通常根据企业的类型和规模而有所不同。
3. 个人所得税：个人所得税是指个人按照自己的所得收入缴纳的税款。
个人所得税的计算方法较为复杂，根据所得种类的不同，有不同的税率和税额扣除方式。
通常来说，个人所得税的计算方法会根据个人的收入额度进行划分，然后按照相应的税率进行计算。
4. 资源税：资源税是指从自然资源开采、利用中取得的收入按照一定比例缴纳的税款。
不同的资源种类有着不同的税率和计算方法。
通常情况下，资源税的计算方法会根据资源的种类和开采的数量、价值等因素进行计算。
5. 土地使用税：土地使用税是指按照土地面积和土地性质等因素来计算的一种税款。
土地使用税的计算方法通常会根据土地的用途、面积和政府规定的税率进行计算。
6. 印花税：印花税是指根据特定的法律文件和合同，按照文件或合同的内容、金额等因素来计算的一种税款。
印花税的计算方法一般会根据文件或合同的类型、金额和政府规定的税率进行计算。
7. 城市维护建设税和教育费附加：城市维护建设税和教育费附加是一种按照一定比例计算的税款，通常会根据企业或个人应纳税额以及政府规定的税率进行计算。
以上是一般纳税人常见的税种及其计算方法的简要介绍。
实际上，每个税种的计算方法都相对复杂，受到很多因素的影响，如税率、税基等。
为了确保纳税人的税款计算准确无误，建议纳税人在缴纳税款时咨询相关专业人士或税务机关，以便遵循国家税收法律法规的规定，合理缴纳税款。
有限公司纳税标准
有限公司纳税标准有限公司作为一种独特的企业形式，其纳税标准与其他企业有所不同。
有限公司纳税标准的制定，直接关系到企业的经营成本和税负水平，因此需要对其进行合理的规定和解释。
首先，有限公司的纳税标准包括了企业所得税、增值税、个人所得税等多个方面。
其中，企业所得税是有限公司需要缴纳的主要税种之一。
根据《企业所得税法》规定，有限公司的企业所得税税率为25%，对于符合条件的小型微利企业，税率可以适当减半。
此外，有限公司还需要按照国家相关规定缴纳增值税，增值税税率一般为3%至17%，具体税率根据企业所在地和行业不同而有所差异。
另外，有限公司的员工还需要按照个人所得税法规定缴纳个人所得税，税率根据个人收入水平不同而有所差异。
其次，有限公司在纳税过程中需要遵守相关的税收政策和法律法规。
企业需要按时足额缴纳税款，不得逃避税收，否则将面临税收违法行为的处罚。
此外，有限公司还需要保持良好的纳税信用，遵守税收纪律，积极配合税务机关的税收检查和核算工作。
再者，有限公司在纳税过程中可以合理利用税收优惠政策，降低税负水平。
例如，有限公司可以根据国家相关政策，合理设置成本费用，降低应纳税所得额；可以申请享受小型微利企业所得税优惠政策，减少企业所得税负；可以合理使用增值税专用发票，抵扣应纳税额等。
最后，有限公司还应加强纳税管理，建立健全的财务会计制度和税务管理制度，加强内部财务管理，确保纳税合规，避免发生税收风险。
综上所述，有限公司纳税标准是企业经营管理中的重要内容，企业应加强对相关税收政策和法律法规的学习，合理遵守纳税义务，同时合理利用税收优惠政策，降低税负水平，做好纳税管理工作，为企业的持续健康发展提供保障。
企业一般都要交哪些税费
企业一般都要交哪些税费The manuscript was revised on the evening of 2021企业一般都要交哪些税费？1．工业企业应缴纳的税费一般包括：(1)增值税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。
有营业税应税行为的，要交纳营业税。
(10) 开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品，要缴纳资源税；有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。
2．商品流通企业应缴纳的税费一般包括：（1）增值税。
（2）城建税。
（3）企业所得税。
（4）房产税。
（5）城镇土地使用税。
（6）车船使用税。
（7）印花税。
（8）教育费附加。
（9）有营业税应税行为的，要缴纳营业税。
（10）有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。
3．建筑企业应缴纳的税费一般包括：（1）营业税。
（2）城建税。
（3）企业所得税。
（4）房产税。
（5）城镇土地使用税。
（6）车船使用税。
（7）印花税。
（8）教育费附加。
（9）有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
4．外商投资企业应缴纳的税费一般包括：（1)增值税或营业税。
(2）外商投资企业和外国企业所得税。
(3）城市房地产税。
(4）车船使用牌照税。
(5）印花税。
(6)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、汽车轮胎、摩托车、小汽车，要缴纳消费税。
（7）屠宰加工行业，要缴纳屠宰税。
（8）有偿转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
5．服务业应缴纳的税费一般包括：（1）营业税。
（2）城建税。
（3）企业所得税。
商业公司要交什么税
商业公司要交什么税【1】商业公司要交哪些税一、流转税主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、训练费附加等。
流转税是按企业的营业收入的百分比计征。
销售货物计征增值税，税率包括两种，一种是一般纳税人按增值额的17%计征;另一种是小规模纳税人，按销售收入的3%计征。
供应营业税劳务取得的收入计征营业税，税率为收入额的5%.营业税劳务包括交通运输、建筑、文化体育、消遣、服务等。
依据实际缴纳的增值税或营业税的7%缴纳城市维护建设税，3%缴纳训练费附加。
二、所得税包括企业所得税和个人所得税。
企业所得税一般按应纳税所得额的25%计征，依据企业详细状况，还可能有15%或20%的税率。
应纳税所得额是以公司利润为基础，进行必要的纳税调整而得出的。
公司投资于其他公司而分回的利润，一般不再纳税。
公司的利润安排给个人股东时，个人要按20%的比例缴纳个人所得税。
三、其他税种包括消费税、资源税、房产税、城镇土地使用税、印花税、车船税、土地增值税、车辆购置税、契税和耕地占用税等，一般企业不涉及，即使涉及，其计征金额很小，对企业影响也很小。
【2】什么是应交税费应交税费是指企业依据在肯定时期内取得的营业收入、实现的利润等，根据现行税法规定，采纳肯定的计税方法计提的应交纳的各种税费。
企业必需根据国家规定履行纳税义务，对其经营所得依法缴纳各种税费。
这些应缴税费应根据权责发生制原则进行确认、计提，在尚未缴纳之前临时留在企业，形成一项负债(应当上缴国家暂未上缴国家的税费)。
企业应通过"应交税费'科目，总括反映各种税费的缴纳状况，并根据应交税费项目进行明细核算。
该科目的贷方登记应交纳的各种税费，借方登记已交纳的各种税费，期末贷方余额反映尚未交纳的税费;期末如为借方余额反映多交或尚未抵扣的税费。
【3】企业应交税费的核算1、本科目核算企业根据税法规定计算应交纳的各种税费，包括增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、个人所得税、车船税、训练费附加、矿产资源补偿费等。
房地产开发公司需要交税有哪些,分别是什么税
房地产企业涉及的税费共有11种（11税1费）税：营业税、增值税、土地增值税、房产税、城镇土地使用税、契税、耕地占用税、企业所得税、个人所得税、印花税、城市维护建设税。
费：教育费附加一、营业税1.转让不动产销售房屋要按销售不动产缴纳营业税，赠送的空调、家具视同销售缴纳增值税。
若房屋包括空调等附属设施，则空调包括在房款内，不需要单独计缴增值税。
2.房屋租赁（出租）属于服务业——租赁业3.房地产销售公司买断商品房出售超过买断价格外的收入作为手续费收入，按“营业税--服务业”缴纳营业税4.单位将不动产或土地使用权无偿赠与他人视同销售不动产5.销售不动产时连同不动产所占土地使用权一并转让的行为比照销售不动产征收营业税6.纳税人自建后销售房屋自建自用的房屋不纳税；如纳税人将自建的房屋对外销售，其自建行为应按建筑业缴纳营业税，再按销售不动产征收营业税。
二、增值税销售房屋的同时赠送空调、家具要视同销售缴纳增值税。
三、土地增值税（一）一般规定1.出售——征包括三种情况：（1）出售国有土地使用权；（2）取得国有土地使用权后进行房屋开发建造后出售；（3）存量房地产买卖其中对于（2）新建房地产转让（出售）的扣除项目：①取得土地使用权所支付的金额；②房地产开发成本③房地产开发费用④与转让房地产有关的税金⑤财政部规定的其他扣除项目对于（3）对于存量房地产转让的扣除项目①房屋及建筑物的评估价格。
评估价格＝重置成本价×成新度折扣率②取得土地使用权所支付的地价款和按国家统一规定缴纳的有关费用。
③转让环节缴纳的税金。
2.房地产抵押（1）抵押期——不征；（2）抵押期满偿还债务本息——不征；（3）抵押期满，不能偿还债务，而以房地产抵债——征。
3.房地产交换单位之间换房，有收入的，征；4.将开发的产品用于职工福利等房地产开发企业将开发的产品用于职工福利、奖励、对外投资、分配给股东或投资人、抵偿债务、换取其他单位和个人的非货币资产等，发生所有权转移时应视同销售房地产。
企业一般会涉及到的税种有哪些？
企业一般会涉及到的税种有哪些？企业一般主要涉及到的税种包括有：增值税、营业税、消费税、企业所得税、关税、印花税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加等相关税种，那么针对这些税种的定义以及税率，我们一起来认识了解一下。
一、增值税的定义以及税率是什么？增值税是指对销售货物或修理修配劳务、提供加工和进口货物的单位以及个人就其实现增值额征收的一个税种。
税率有以下几种：1、纳税人出口货物，以及农业生产者销售的自产农产品等七类产品的税率为0% ；但是国务院另有规定的除外；2、小规模纳税人的税率为3%；3、营改增范围内、其他部分现代服务业的一般纳税人的税率为6%；4、营改增范围内、交通运输业、建筑业等的一般纳税人的税率为11%；5、农业粮油水气等八大行业的税率为13%；6、一般纳税人企业的税率为17%。
二、营业税的定义以及税率是什么（2016年5月1日后已经改为增值税）营业税是指对有偿提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产的单位和个人，就其营业收入额征收的一种税。
税率有以下几种：1、3% 交通运输业、建筑业、邮电通信业、文化体育业；2、5% 服务业、转让无形资产、销售不动产；3、5%-20% 娱乐业。
（具体适用的税率，由各省、自治区、直辖市人民政府根据当地的实际情况在税法规定）保龄球和台球按照5%征收；三、消费税的定义以及税率是什么消费税是对一些特定消费品和消费行为征收的一种税。
现行消费税的征收范围主要包括：鞭炮，焰火，化妆品，烟，酒及酒精，成品油，高尔夫球及球具，贵重首饰及珠宝玉石，高档手表，游艇，汽车轮胎，摩托车，木制一次性筷子，实木地板，小汽车这些税目，有些税目还进一步划分若干子目录灯。
税率为3%—45%。
四、关税的定义以及税率是什么关税是指进出口商品在经过某一国的关境时，由政府所设置的海关向进出口国所征收的税收；我国进口关税的法定税率包括最惠国税率、协定税率、特惠税率和普通税率。
应当根照《海关进出口税则》中规定的归类原则来归入合适的税号，并且按照适用的税率征税。
一个企业单位到底交多少税
目前在中国如果自己创业，开家公司，要多高的利润才能在纳税后，还有赚头呢？300万元销售收入的公司，房租、工资、办公、材料、设备合计成本274万元，毛利26万元。
创业者一阵狂喜，赚了26万元，不错……但是，如果交完各种税费，结果到手只有6.9万元！是不是欲哭无泪。
具体收入、成本、税收清单如下，童叟无欺。
假设你开了家公司，比如绿柠檬做洗衣连锁店，一年下来，经营状况如下：1、厂房和门店是租的，占地面积2000平方，谈的都是税前租金，相关税费由租户负责。
厂房月租3万元（税前），年租金36万。
2、洗涤剂等原料是买回来的，花了含税80万元。
3、公司有两台车，一台载重5吨的货车用来送货，一台2.5升的轿车用来办公。
每年汽油费含税4万元。
3、雇佣员工的支出（含工资、奖金、社保、代扣个人所得税等）共花了110万元。
4、水费、电费、煤气费、通讯费、办公费共花了35万元。
5、设备维护和折旧9万元。
6、今年共收取服务费300万元（含税）。
我今年能挣多少钱呢？是不是挣了300-36-80-4-110-35-9 = 26(万)？当然不是，要先交税。
下面算一算要交多少税：税项1：租厂房的税费(a) 增值税：36*5% = 1.8(万)(b) 城建税：1.8*7% = 0.126(万)(c) 教育费附加：1.8*3% = 0.054(万)(d)地方教育附加：1.8*2%=0.036(万)(d) 房产税：36*12% = 4.32(万)(e) 土地使用税：以古交市为例，工业用地税率分为五档：6元、4元、2元，市区6元、城镇4元。
农村2元，按每年每平方米6元。
2000*6 = 1.2万(f) 印花税：36万*1‰= 0.036万以上(a)~(f)，租房税费合计：1.8+0.126+0.054+0.036+4.32+1.2+0.036 = 7.572(万)税项2：车船税720+480 = 0.12万税项3：印花税加工承揽合同（不含增值税价）的0.5‰：300/(1+6%)*0.5‰= 0.1415(万)税项4：增值税300/（1+6%）*6%-80/(1+16%)*16% = 5.95(万)税项5：城建税——增值税的7%5.95*7% = 0.42(万)税项6：教育费附加——增值税的3%5.95*3% =0.18(万)税项7：地方教育费附加——增值税的2%5.95*2% =0.12(万)以上1~7项税费合计：7.57 + 0.12 + 0.14 + 5.95 + 0.42+ 0.18 + 0.12 = 14.5(万)下面计算税前利润，这是企业所得税的税基。
应交税费包括哪些内容
应交税费包括哪些内容应交税费是指企业或个人在经营活动中应当依法缴纳的各项税费，包括但不限于增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、车船使用税等。
应交税费是国家税收的重要组成部分，对于维护国家的正常运转和社会的稳定发展具有重要意义。
因此，了解应交税费包括哪些内容对于企业和个人都是非常重要的。
首先，增值税是企业在商品生产、流通与劳务等环节所增加的价值额，按照一定比例向国家缴纳的税费。
增值税是我国最主要的税种之一，其纳税对象主要为企业。
增值税的征收范围较广，包括一般纳税人、小规模纳税人等。
同时，不同行业的增值税税率也有所不同，需要根据具体情况进行申报缴纳。
其次，企业所得税是指企业在一定期间内取得的应税所得额，按照一定比例向国家缴纳的税费。
企业所得税的征收对象为各类企业，包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等。
企业所得税的纳税对象应当按照法定程序履行纳税义务，如实申报纳税，确保税款的及时缴纳。
此外，个人所得税是指个人取得的各项所得额，按照一定比例向国家缴纳的税费。
个人所得税的征收对象为个人，包括工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得等。
个人所得税的纳税人应当按照法定程序履行纳税义务，如实申报纳税，确保税款的及时缴纳。
此外，城市维护建设税是指城市居民和单位在城市范围内取得的所得额，按照一定比例向国家缴纳的税费。
城市维护建设税的征收对象为城市居民和单位，其纳税对象应当按照法定程序履行纳税义务，如实申报纳税，确保税款的及时缴纳。
最后，房产税和车船使用税也是应交税费的一部分。
房产税是指纳税人按照国家规定的税率，依法将其名下的房产按照规定的评估值计算税款并缴纳给国家的税费。
车船使用税是指纳税人按照国家规定的税率，依法将其名下的车船按照规定的评估值计算税款并缴纳给国家的税费。
综上所述，应交税费包括增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、车船使用税等多个方面的内容。
做账实操-小规模公司一般需要申报哪些税种
做账实操-小规模公司一般需要申报哪些税种小规模公司一般需要申报以下税种：一、增值税1. 适用范围：小规模公司销售货物或者提供应税劳务，包括加工、修理修配劳务等。
2. 计税方法：小规模纳税人适用简易计税方法，按照销售额和征收率计算应纳税额，不得抵扣进项税额。
征收率通常为3%，目前有一些优惠政策可能会降低征收率。
3. 申报期限：一般按季申报，也可能因特殊情况被税务机关核定为按月申报。
二、城市维护建设税1. 适用范围：以实际缴纳的增值税、消费税税额为计税依据，凡缴纳增值税、消费税的单位和个人，都应缴纳城市维护建设税。
2. 税率：根据公司所在地不同分为7%（市区）、5%（县城、镇）和1%（其他地区）。
3. 申报期限：通常随增值税一起申报，按季或按月。
三、教育费附加1. 适用范围：以实际缴纳的增值税、消费税税额为计费依据，凡缴纳增值税、消费税的单位和个人，都应缴纳教育费附加。
2. 费率：一般为3%。
3. 申报期限：通常与增值税同步申报。
四、地方教育附加1. 适用范围：同教育费附加，以实际缴纳的增值税、消费税税额为计费依据。
2. 费率：一般为2%。
3. 申报期限：通常与增值税一同申报。
五、企业所得税1. 适用范围：公司的生产经营所得、其他所得和清算所得。
2. 计税方法：一般情况下，应纳税额=应纳税所得额×税率。
应纳税所得额为企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额。
税率一般为25%，符合条件的小型微利企业可享受优惠税率。
3. 申报期限：通常按季预缴，年度终了后进行汇算清缴。
六、个人所得税1. 适用范围：公司作为扣缴义务人，需为员工代扣代缴个人所得税，包括工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得等。
2. 申报期限：一般按月申报。
七、印花税1. 适用范围：公司在经济活动和经济交往中订立、领受具有法律效力的凭证，如合同、产权转移书据、营业账簿等。
公司经营到底要交哪些税费
公司经营到底要交哪些税费许多人只知道公司经营需要交税纳税,但是,很多人却并不知道,到底要交哪些税,交多少,怎么交一般而言,企业首先是根据其经济性质和经营业务来确定企业应缴纳的税种和税率;而从交税的项目而言,大体要分为三项：流转税包括营业税、增值税等、所得税包括企业所得税、个人所得税、和一些其他税种包括消费税、资源税、房产税、城镇土地使用税、印花税、车船税等;下面详细来具体谈谈内外资公司经营到底要交哪些税：一、流转税,主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加税等;流转税是按企业的营业收入的百分比计征;1、增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税;在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人,为增值税的纳税义务人;增值税按销售收入17%、13%、6%、3%缴纳分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人、小规模工业企业和商业企业纳税人计算公式: 应交增值税=销项税额-进项税额2、营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人,就其所取得的营业额征收的一种税;营业税属于流转税制中的一个主要税种;营业税的计税依据为各种应税劳务收入的营业额、转让无形资产的转让额、销售不动产的销售额三者统称为营业额,一定比例:3%、5%和5%-20%缴纳；3、城市维护建设税简称：城建税是我国为了加强城市的维护建设,扩大和稳定城市维护建设资金的来源开征的一个税种;以纳税人实际缴纳的消费税、增值税、营业税三种税的税额为计税依据城建税,按缴纳的营业税与增值税、消费税额的7%市区、5％县城、镇缴纳；4、教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收的一种附加费;教育费附加按缴纳的营业税与增值税、消费税的3%缴纳；二、所得税,主要包括包括企业所得税、个人所得税1、企业所得税是指对中华人民共和国境内的一切企业不包括外商投资企业和外国企业,就其来源于中国境内外的生产经营所得和其他所得而征收的一种税;企业所得税的纳税人包括中国境内的国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和其他组织;企业所得税按应纳税所得额调整以后的利润计算缴纳：2、个人所得税依查帐征收,股东分红按20%征收个人所得税;个人独资和合伙企业,每一纳税年的收入总额减除成本费用以下损失后的余额,作为投资者个人的生产经营所得,计算征收个人所得税;个人独资企业和合伙企业的对员工的个人所得税可以代扣代缴;对个人独资企业而言,企业营业和个人所得税的两码事,只要有工资就得缴个人所得税;个人所得税按2011年9月1日新条例实施,免征额调至3500元三、其他税种,主要包括消费税、城镇土地使用税、印花税、车船税、房产税、资源税等;1、消费税是政府向消费品征收的税项,可从批发商或零售商征收;销售税是典型的间接税;现行消费税的征收范围主要包括：烟,酒及酒精,鞭炮,焰火,化妆品,成品油,贵重首饰及珠宝玉石,高尔夫球及球具,高档手表,游艇,木制一次性筷子,实木地板,汽车轮胎,摩托车,小汽车等税目,有的税目还进一步划分若干子目;消费税实行价内税,只在应税消费品的生产、委托加工和进口环节缴纳,在以后的批发、零售等环节,因为价款中已包含消费税,因此不用再缴纳消费税,税款最终由消费者承担;一般情况下,企业增值税、营业税及附加税、所得税只要有发生就需要缴纳,而其他税一年只需要交一次就行了,相对要交的不多,也不是每月都交,交税具体时间税务局会通知的;如果本单位没有自已的所有权房产则不用交房产税;2、城镇土地使用税是以国有土地为征税对象,以实际占用的土地单位面积为计税标准,按规定税额对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税;城镇土地使用税的纳税人就是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用国有土地的单位和个人,但外国企业和外商投资企业暂不缴纳城镇土地使用税;城镇土地使用税按实际占用的土地面积等级划分不同缴纳各地规定不一,XX元/平方米；3、印花税以经济活动中签订的各种合同、产权转移书据、营业帐簿、权利许可证照等应税凭证文件为对象所征的税;印花税由纳税人按规定应税的比例和定额自行购买并粘贴印花税票,如果金额大于500元也可以在银行直接交印花税,然后去税务局盖印花税的章;购销合同按购销金额的%贴花；租赁合同按金额%贴花,贴花帐本按5元/本缴纳每年启用时；年度按“实收资本”与“资本公积”之和%缴纳第一年按全额缴纳,以后按年度增加部分缴纳4、车船税是对在我国境内依法应当到公安、交通、农业、渔业、军事等管理部门办理登记的车辆、船舶,根据其种类,按照规定的计税单位和年税额标准计算征收的一种财产税;车船使用税的纳税人为在我国境内拥有并使用车船的种类企业、单位、个体经营者和其他个人不包括外商投资企业、外国企业和外国人车船税按车辆缴纳各地规定不一,不同车型税额不同,XX元辆；5、房产税是以房屋为征税对象,按房屋的计税余值或租金收入为计税依据,向产权所有人征收的一种财产税;凡在我国境内拥有房屋产权的单位和个人都是房产税的纳税义务人;房产税按自有房产原值的70%%缴纳；举例说明：1、公司成立后第一笔税：资金印花税;计算方法：资金印花税=你的营业执照注册资本金额×万分之五;举例：张三注册了一家100万元的广告公司,那么他应交的资金印花税为多少呢计算张三应交资金印花税=100万元×万分之五=500元;2、如果你的公司经营范围里只涉及服务行业的经营范围不涉及销售的话那你就只交地税：举例：张三注册了一家100万元的广告有限公司,他第一个月只开具了一张1000元的发票那么他第一个月要交哪些税呢计算方法：1营业税=当月开具发票总额×5%即 1000元×5%=50元2城建税=当月应交营业税额×7%即 50元×7%=元3教育费附加=当月应交营业税额×3%即 50元×3%=元4地方教育附加=当月应交营业税额×1%即 50元×1%=元根据各地方的规定,增加合计元附注：当然如果你是新办企业在前三个月的时间里如果没有收入的情况下可以在纳税申报中实行零申报,也就是前三个月不用交一分钱税款;3、如果你的公司经营范围涉及销售那么每个月不仅要交国税而且还要交地税：举例：张三办了一家100万元的钢材有限公司,他第一个月开具了九张发票合计金额为10000元,那么他第一个月要交哪些税呢计算方法：1增值税=当月开具发票总额÷1＋3%×3%即 10000元÷1＋3%×3%=元2城建税=当月所交增值税额×7%即元×7%=元3教育费附加=当月所交增值税额×3%即元×3%=元4地方教育附加=当月所交增值税额×1%即元×1%=元合计元例二假定一个本期有销售商品及安装建筑的劳务服务,并且这个公司对于这两项业务采取分别核算当期共取得收入35万元,具体如下：销售商品：一般来说这业务只牵扯而不交进价10万,进项税万,售价15万;这时应向购买方另收取万的,也就是说他应该收到万;当期应该交纳的为万元提供安装建筑劳务：属于纳税范围取得收入20万,8万元;这时,当期应该交纳的为203%=6万元：销售商品的利润为15-10=5万元不包含增值税的,提供安装建筑劳务的利润=20-8-6=6万元;所以当期应该交纳的为5+633%=万一般来说在多次连续的交易过程中,增值税能比较好的规避了重复纳税的情况；而过程中营业税中会有重复纳税的情况;的计算是将利润中包含的税金先减除在计算所得税的,一般情况下不会重复计税;只要记住:1 、征收范围不同：凡是 , 提供劳务不包括加工 , 的交营业税 . 凡是销售动产 , 提供加工劳务的交纳增值税 .2 、不同：增值税是,营业税是;所以在计算增值税时应当先将含税收入换算成,即计算增值税的收入应当为不含税的收入;而营业税则是直接用收入乘以税率即可;一个公司要交哪些税基本税种1、营业税按提供的服务收入5%缴纳;2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳;4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳;5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳;6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳每年启用时;年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳第一年按全额缴纳,以后按年度增加部分缴纳;7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳各地规定不一,XX元/平方米;8、房产税按自有房产原值的70%%缴纳;9、车船税按车辆缴纳各地规定不一,不同车型税额不同,XX元辆;10、企业所得税按应纳税所得额调整以后的利润缴纳：应纳税所得额在3万元含以内的适用18%,在3万元至10万元含的适用27%,在10万元以上的适用33%注：2008年起税率为25%;11、发放工资代扣代缴个人所得税;上述税种中除增值税与企业所得税2002年1月1日新设立的企业向国税局申报缴纳外,其他均向地税局申报缴纳;主税种按营业执照的经营范围确定增值税、营业税,其他税种再根据实际确定城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等等;补充：1、国税开票范围：一是销售货物,有货物交易、加工的开增值税发票;二是进口货物,也是开增值税发票;三是提供加工、修理修配劳务,受托加工货物、受托对货物修复的也是开增值税发票;2、地税开票范围：除国税开票以外,全部由地税开票,范围很广,、建筑工程、金融保险、邮电通信、体育、娱乐业、服务业、转让无形资产、销售不动产;其中服务业最为广泛,包括代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业、其他服务业咨询、沐浴、设计、打字等等;企业应纳的税种基本上涵盖了除个人所得税之外的所有税种;下面就几个与企业关系较密切的税种作简单介绍;1增值税,是指对在我国境内销售货物或者提供加工、修理、修配劳务以及进口货物的单位和个人征收的一种税;2消费税,是指对在我国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人征收的一种税;3营业税,是指对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人征收的一种税;4关税,是指海关对进出我国国境或关境的货物、物品所征收的一种税;5所得税,是指对在我国境内从事生产、经营的企业,就其生产、经营所得和其他所得征收的一种税;6城市维护建设税,是指对从事生产经营活动的单位和个人,以其实际缴纳的增值税、消费税和营业税的税额为计税依据,按纳税人所在地适用税率计算征收的一种税;7房产税,房产税是以房产为征税对象,依据房产价格或房产租金收入向房产所有人或经营人征收的一种财产税;8车船使用税,是指对在我国境内拥有并且使用车船的单位和个人征收的一种税;9印花税,是指对凡在我国境内书立、领受税法所列举凭证的单位和个人征收的一种税;10土地增值税,是指凡转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人征收的一种税;11资源税,是指对在我国境内从事开采法规所规定的矿产品或者生产盐的单位和个人征收的一种税;12城镇土地使用税,是指以城镇土地为征税对象,对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税;13教育费附加,是指纳税人交纳的增值税、消费税和营业税附加征收的一种税;企业主要交的税费1、营业税=服务业收入税率为5%适合有服务业的企业月报; 增值税=商品销售收入不含税3%适合小规模纳税人月报;增值税=商品销售收入不含税17% - 进货金额不含税17%适合一般纳税人月报;2、应纳城建税=应纳增值税+营业税7%月报;3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税3%月报;4、堤围防护费：营业收入%各地征收标准不同,有些地方不征收月报;应纳地方教育费附加=应纳增值税+营业税2%各地征收标准不同,有些地方不征收月报;5、所得税=利润总额税率为25%季报;符合条件的小型微利企业所得税税率为20%,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,并符合下列条件的企业：工业企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过3000万元;其他企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过80人,资产总额不超过1000万元;6、个人所得税月报;实行代扣代缴,不管工资薪金是否超过2000元都要实行全员全额申报;开办一个企业要缴纳税有1.工业企业应缴纳的税费一般包括：1增值税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品,要缴纳消费税;有营业税应税行为的,要交纳营业税;10开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品,要缴纳资源税;有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,还要缴纳土地增值税;2.商品流通企业应缴纳的税费一般包括：1增值税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9有营业税应税行为的,要缴纳营业税;10有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,还要缴纳土地增值税;3.建筑企业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;4.外商投资企业应缴纳的税费一般包括：1增值税或营业税;2外商投资企业和外国企业所得税;3城市房地产税;4车船使用牌照税;5印花税;6生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、汽车轮胎、摩托车、小汽车,要缴纳消费税;7屠宰加工行业,要缴纳屠宰税;8有偿转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;5.服务业应缴纳的税费一般包括：1营业税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9广告企业还应缴纳文化事业建设费;10有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;6.房地产开发企业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城市维护建设税;3教育费附加;4土地增值税;5房产税;6城镇土地使用税;7城市房地产税;8外商投资企业土地使用费;10契税;7.娱乐业企业应缴纳的税费一般包括：1营业税2城市维护建设税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9文化事业建设费;10有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;8.物业管理行业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城市维护建设税;3教育费附加;4企业所得税;5房产税;6城镇土地使用税、土地使用费;7城市房地产税;8车船使用税、车船使用牌照税;9印花税;10契税;9.旅游业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城市维护建设税;3教育费附加;4企业所得税;6城镇土地使用税、城市房地产税; 7外商投资企业土地使用费;8车船使用税、车船使用牌照税;9印花税、契税;10个人所得税;10.广告业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2文化事业建设费;3城市维护建设税;4教育费附加;5企业所得税;11.文化体育业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;8教育费附加;9有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;12.金融保险企业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9有偿转让国有土地使用权,地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;13.邮电通讯企业应缴纳的税费一般包括：1营业税;2城建税;3企业所得税;4房产税;5城镇土地使用税;6车船使用税;7印花税;8教育费附加;9有偿转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物,要缴纳土地增值税;。
公司税务的重要基础知识点
公司税务的重要基础知识点公司税务是企业必须面对和遵守的一项重要业务，涉及到企业经营成本、税务筹划和合规性等方面。
在理解和掌握公司税务的重要基础知识点上，以下几个方面值得关注：1.税种分类：公司税务主要涉及所得税、增值税、营业税等多个税种。
所得税是企业利润所得需要缴纳的一种税费，根据企业的盈利状况和所处行业，适用不同的税率。
增值税是按照货物和劳务的增值额或销售额计征的一种税费，通常由企业上缴给国家税务机关。
营业税则是按照企业的营业收入和类型进行税费征收，每个省市可能存在不同的营业税率。
2.税务筹划：为了合法降低税务成本，公司需要进行合理的税务筹划。
通过了解税务政策和法规，企业可以选择合适的税务筹划方法，如开展合规的税收减免，合理调整企业的盈利模式等。
但是企业在进行税务筹划时，需要注意合规性，不能违反税务法规和利用漏洞进行非法避税行为。
3.税务申报和缴纳：公司每年都要按时申报和缴纳各项税费。
税务申报需要根据国家税务机关的规定填写纳税申报表，提供相关的财务和业务数据，如企业的收入、支出、税负等。
税务缴纳则是按照纳税申报的数据计算出应缴纳的税款，并按照规定的时间和方式交付给国家税务机关。
4.税务合规性：公司需要保持良好的税务合规性。
这意味着企业需要及时了解税务法规的变化，及时调整自己的税务政策和筹划方案，遵守税务机关的要求，如按时如实申报和缴纳税费，并配合税务机关的税务审计和核查工作。
5.税务风险管理：对于公司而言，合理管理税务风险也是至关重要的。
企业需要意识到税务风险的存在，并采取相应的预防措施，如定期自查税务合规性，避免税务争议和纠纷的发生；建立健全的内部控制体系，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性；与专业的税务顾问合作，寻求专业的意见和建议，降低税务风险的可能性。
以上是公司税务的重要基础知识点的简要介绍，希望对您有所帮助。
在实际运营中，公司还需要根据具体情况深入研究和了解相关税务政策和法规，并与税务机关保持紧密合作，以保证企业的税务合规和发展。
公司代理记账要交哪些税
公司代理记账要交哪些税？
许多企业家不熟悉公司需要缴纳的税收。
现在粤秀财税将向各位创业者解释一下公司需要缴纳哪些税。
普通公司应纳税额大致如下：
1、增值税(月销售额2万元以内，免征要交增值税，最新政策提高到3万元)
小规模纳税人增值税={销售额含税(1+3% })} x3 %；
一般纳税人增值税=销项税额=进项税额；
2、城市维护建设税
城市维护建设税=增值税x7 %；
3、教育附加费
教育费附加=增值税x3 %；
4、地方教育附加费
教育费附加=增值税x2 %；
5、印花税
印花税=销售金额x0.03%；(贸易业务印花税按计算结果的0.8倍缴纳，行业印花税按计算结果缴纳1.3倍)
6、水资源基金
水利基金=销售额x 0.08%；
7、个人所得税
因为个人所得税是由公司代扣代缴的，所以可以在百度上搜索“个人所得税计算”，可以通过个人所得税计算工具进行计算；
8、企业所得税
企业所得税=(收入成本)25%；
9、工会预备基金
工会储备基金=工资总额的x2%
10、残疾保障基金
根据公司员工人数，每年各地不一样。
基本上，这是一个普通的公司，它需要面对的税收和计算方法，但是不要被这样的税收吓到，因为大部分税都和收入有关，也就是说如果你的公司收入不多，那就意味着你要交的税很少的。
所以，希望这些税不要成为你做生意的绊脚石。
以上是粤秀财税对公司要交哪些税的讲解。
2023企业税收标准是什么？
2023企业税收标准是什么？2023企业税收标准2023企业税收标准根据不同的税种和政策而有所不同，以下是一些常见的税种和相关政策：增值税：根据销售额或增值额的多少，分为一般纳税人和小规模纳税人。
一般纳税人按17%的税率征收增值税，小规模纳税人按3%的税率征收增值税。
所得税：企业所得税的税率为25%，小微企业所得税优惠政策由原来的2.5%提升至5%。
印花税：根据合同类型和金额的不同，分为不同的税率。
房产税：根据房屋类型和用途的不同，采用不同的计税方式和税率。
土地使用税：根据土地面积和地段的不同，采用不同的计税方式和税率。
此外，还有消费税、营业税、个人所得税等其他税种和相关政策。
具体标准可以查询官方网站或咨询专业人士。
2023企业所得税小微企业优惠政策根据政策，企业在与重点群体人员签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加地方教育附加和企业所得税优惠。
根据新的税收优惠政策，小微企业所得税税率将进一步下降。
目前，小微企业所得税税率已经降低为10%，而在2023年，将有望进一步降至8%。
这将极大地减轻了小微企业的经营负担，使得他们能够留住更多的利润用于企业发展和创新。
优惠内容：税收优惠金额计算企业以100名重点人员为例，按照650元/人月可抵扣100_650=6.5万元/月，每年即6.5_12=78万元，共计可按标准减扣3年，即最理想状态下可以抵扣78_3=234万元(具体以实际申报和审核通过为准)。
重点人群包括：纳入全国扶贫开发信息系统的建档立卡贫困人口;在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上人员;零就业家庭、享受城市居民最低保障家庭劳动年龄内的登记失业人员;毕业年度内高校毕业生。
2023企业倒闭数量2023年企业倒闭数量并没有一个准确的统计数据，但可以从一些报告中了解到相关情况。
一般纳税人企业每月要交哪些税
一般纳税人企业每月要交哪些税一、基本税种1、增值税按销售收入17%、4%（分别适用增值税一般纳税人、小规模纳税人）；2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳；3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳；4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2%缴纳；5、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）；6、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）；7、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳；8、车船税按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）；9、企业所得税按应纳税所得额（调整以后的利润）缴纳：应纳税所得额在3万元（含）以内的适用18%，在3万元至10万元（含）的适用27%，在10万元以上的适用33%（注：2008年起税率为25%）；10、发放工资代扣代缴个人所得税。
上述税种中除增值税与企业所得税（2002年1月1日新设立的企业）向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
二、纳税申报期限1、增值税、城建税、教育费附加、个人所得税等于次月10日内为限期缴纳期限；2、企业所得税季后15日内（当地税务机关确认按月缴纳的，次月10日）为限期缴纳期限，汇算清缴期限为4个月；3、房产税、城镇土地使用税、车船税等，按当地税务机关的规定期限缴纳（各地一般一年两次等规定不一）。
4、限期缴纳最后一日，遇到休息日，顺延一日；遇到长假（春节、五一、十一节），按休息日顺延；5、滞纳金按天加收万分之五；6、经税务机关责令限期缴纳后仍未缴纳的，税务机关可处于罚款。
1.商贸企业每月需要交国税增值税，季度要交企业所得税；地税要交城建税教育费附加，工资超过2000要交个税。
2.进项税大于销项税不需要缴纳增值税和地税的所有附加税。
3.营业税是指地税的服务业。
你们如果没有同时兼营服务业的项目，当然不用交了。
公司税务基础知识
公司税务基础知识税务是指根据国家法律法规，由合法纳税人按规定缴纳的国家收入。
对于公司而言，了解公司税务基础知识是至关重要的。
以下是关于公司税务基础知识的详细解释。
1. 公司税种在税务方面，公司需要了解自己属于哪种税种。
常见的公司税种包括增值税、企业所得税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等。
每种税种都有自己的纳税标准和计算方法。
2. 税务登记公司在成立之后，需要进行税务登记。
税务登记是指公司在税务机关进行登记备案，获得纳税人身份的过程。
公司需准备相关材料进行登记，如公司营业执照、组织结构代码证、法定代表人身份证、银行开户许可证等。
3. 税务申报公司需要按照规定的时间表进行税务申报。
税务申报是指公司按照税务机关的要求，填写并提交相关的纳税申报表，报送公司的税务信息。
常见的税务申报表有增值税申报表、企业所得税申报表、消费税申报表等。
4. 税务筹划税务筹划是指根据国家法律法规和税收政策，通过合法手段进行税收规避或减轻税收负担的行为。
对于公司而言，合理的税务筹划可以有效降低税收成本，增加公司的利润。
常见的税务筹划手段包括设立合理的子公司、优化企业组织结构等。
5. 税务审计税务审计是指税务机关对纳税人的税务信息进行审核和核实的过程。
公司需要配合税务机关的税务审计工作，提供相关的财务会计记录和报表，接受税务机关的检查和核实。
税务审计的目的是验证公司的纳税合规性和税务申报的准确性。
6. 税收优惠政策为了鼓励和支持企业发展，国家会制定一些税收优惠政策。
公司需要了解并合理利用这些税收优惠政策，来减轻自己的税收负担。
常见的税收优惠政策包括税收减免、税收抵扣、税收补贴等。
7. 税务风险管理税务风险管理是指公司为了降低税务风险，采取一系列措施和管理制度的过程。
公司需要建立完善的税务风险管理制度，加强对税收合规的监控和管理，预防和应对可能出现的税务风险。
8. 税务合规税务合规是指公司按照国家法律法规和税收政策规定，主动履行纳税义务，按时足额缴纳税款的行为。
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一个公司要交哪些税基本税种1、营业税按提供的服务收入5%缴纳;2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人)3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳;4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳;5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳;6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳);7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米);8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;9、车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆);10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%，在3万元至10万元(含)的适用27%，在10万元以上的适用33%(注：2008年起税率为25%);11、发放工资代扣代缴个人所得税。
上述税种中除增值税与企业所得税(2002年1月1日新设立的企业)向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
主税种按营业执照的经营范围确定(增值税、营业税)，其他税种再根据实际确定(城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等等)。
补充：1、国税开票范围：一是销售货物，有货物交易、加工的开增值税发票;二是进口货物，也是开增值税发票;三是提供加工、修理修配劳务，受托加工货物、受托对货物修复的也是开增值税发票。
2、地税开票范围：除国税开票以外，全部由地税开票，范围很广，交通运输、建筑工程、金融保险、邮电通信、文化体育、娱乐业、服务业、转让无形资产、销售不动产。
其中服务业最为广泛，包括代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业、其他服务业(咨询、沐浴、设计、打字)等等。
企业应纳的税种基本上涵盖了除个人所得税之外的所有税种。
下面就几个与企业关系较密切的税种作简单介绍。
(1)增值税，是指对在我国境内销售货物或者提供加工、修理、修配劳务以及进口货物的单位和个人征收的一种税。
(2)消费税，是指对在我国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人征收的一种税。
(3)营业税，是指对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人征收的一种税。
(4)关税，是指海关对进出我国国境或关境的货物、物品所征收的一种税。
(5)所得税，是指对在我国境内从事生产、经营的企业，就其生产、经营所得和其他所得征收的一种税。
(6)城市维护建设税，是指对从事生产经营活动的单位和个人，以其实际缴纳的增值税、消费税和营业税的税额为计税依据，按纳税人所在地适用税率计算征收的一种税。
(7)房产税，房产税是以房产为征税对象，依据房产价格或房产租金收入向房产所有人或经营人征收的一种财产税。
(8)车船使用税，是指对在我国境内拥有并且使用车船的单位和个人征收的一种税。
(9)印花税，是指对凡在我国境内书立、领受税法所列举凭证的单位和个人征收的一种税。
(10)土地增值税，是指凡转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入的单位和个人征收的一种税。
(11)资源税，是指对在我国境内从事开采税收法规所规定的矿产品或者生产盐的单位和个人征收的一种税。
(12)城镇土地使用税，是指以城镇土地为征税对象，对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税。
(13)教育费附加，是指纳税人交纳的增值税、消费税和营业税附加征收的一种税。
企业主要交的税费1、营业税=服务业收入*税率为5%(适合有服务业的企业)(月报); 增值税=商品销售收入(不含税)*3%(适合小规模纳税人)(月报);增值税=商品销售收入(不含税)*17% - 进货金额(不含税)*17%(适合一般纳税人)(月报);2、应纳城建税=应纳增值税+营业税*7%(月报);3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税*3%(月报);4、堤围防护费：营业收入*0.1%(各地征收标准不同，有些地方不征收)(月报);应纳地方教育费附加=应纳增值税+营业税*2%((各地征收标准不同，有些地方不征收)(月报);5、所得税=利润总额*税率为25%(季报);(符合条件的小型微利企业所得税税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元;其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元)。
6、个人所得税(月报);实行代扣代缴，不管工资薪金是否超过2000元都要实行全员全额申报。
开办一个企业要缴纳税有1.工业企业应缴纳的税费一般包括：(1)增值税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。
有营业税应税行为的，要交纳营业税。
(10)开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品，要缴纳资源税;有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。
2.商品流通企业应缴纳的税费一般包括：(1)增值税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)有营业税应税行为的，要缴纳营业税。
(10)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。
3.建筑企业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
4.外商投资企业应缴纳的税费一般包括：(1)增值税或营业税。
(2)外商投资企业和外国企业所得税。
(3)城市房地产税。
(4)车船使用牌照税。
(5)印花税。
(6)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、汽车轮胎、摩托车、小汽车，要缴纳消费税。
(7)屠宰加工行业，要缴纳屠宰税。
(8)有偿转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
5.服务业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)广告企业还应缴纳文化事业建设费。
(10)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
6.房地产开发企业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城市维护建设税。
(3)教育费附加。
(4)土地增值税。
(5)房产税。
(6)城镇土地使用税。
(7)城市房地产税。
(8)外商投资企业土地使用费。
(9)印花税。
(10)契税。
7.娱乐业企业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税(2)城市维护建设税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)文化事业建设费。
(10)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
8.物业管理行业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城市维护建设税。
(3)教育费附加。
(4)企业所得税。
(5)房产税。
(6)城镇土地使用税、土地使用费。
(7)城市房地产税。
(8)车船使用税、车船使用牌照税。
(9)印花税。
(10)契税。
9.旅游业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城市维护建设税。
(3)教育费附加。
(4)企业所得税。
(6)城镇土地使用税、城市房地产税。
(7)外商投资企业土地使用费。
(8)车船使用税、车船使用牌照税。
(9)印花税、契税。
(10)个人所得税。
10.广告业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)文化事业建设费。
(3)城市维护建设税。
(4)教育费附加。
(5)企业所得税。
11.文化体育业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(8)教育费附加。
(9)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
12.金融保险企业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。
13.邮电通讯企业应缴纳的税费一般包括：(1)营业税。
(2)城建税。
(3)企业所得税。
(4)房产税。
(5)城镇土地使用税。
(6)车船使用税。
(7)印花税。
(8)教育费附加。
(9)有偿转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。