信用证结算风险防范
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避国际贸易结算是国际贸易活动中的重要环节，它涉及到货款支付和货物交付的问题。
电汇和信用证是国际贸易结算中常用的两种支付方式，它们都具有一定的风险，但通过一定的规避措施可以减少风险，保障交易的安全和顺利进行。
一、电汇的风险及规避1.电汇的风险电汇是指通过银行或者其他金融机构来进行跨境货币支付的一种方式，它具有速度快、手续简单等优点，但是也存在一定的风险。
其中主要的风险包括：汇率风险、资金安全风险和付款安全风险。
汇率风险是因为汇率的波动可能导致收款方最终收到的款项与预期不符，从而导致损失。
资金安全风险是指在交易过程中，资金可能会因为各种原因而被冻结或者丢失。
付款安全风险则是指因为收款方的不诚信或者其他原因，导致付款不成功的风险。
2.电汇的规避针对电汇存在的以上风险，可以采取一些规避措施。
首先是关注汇率波动，可以利用远期汇率、期货合约等工具来进行汇率风险的管理和规避。
其次是加强资金安全的管理，选择信誉良好的银行或金融机构进行交易，并采取相应的控制措施，确保资金的安全。
再者是要选择可靠的收款方，可以通过调查和资信查询等方式来确认对方的信用，避免因为收款方的不诚信而导致付款不成功。
信用证是一种由银行担保的付款方式，它在国际贸易结算中被广泛应用。
信用证的风险主要包括：交付风险、付款风险和执行风险。
交付风险是指货物交付过程中可能出现的问题，例如货物与合同不符、货物损坏等情况。
付款风险是指在付款过程中可能出现的问题，例如银行违约、付款延迟等情况。
执行风险是指在信用证交易过程中，相关条款不能得到符合双方利益的执行。
为了规避信用证存在的风险，可以采取一些措施。
首先是要严格按照信用证的要求履行，确保货物的交付和付款的进行符合信用证的约定。
其次是要选择信誉良好的开证行和通知行，确保在交易过程中能够得到有效的支持和帮助。
再者是要对信用证的条款进行仔细的审查和确认，确保自己能够按照信用证的要求来进行交易，同时也要确保信用证中的条款符合自己的利益。
EPC项目采用信用证结算的风险与防范
EPC项目采用信用证结算的风险与防范摘要：EPC项目是指企业接受委托方(业主)的委托，按协议约定承包工程建设全流程或部分阶段的工作内容，并对承包工程承担全部责任，包括工程进度控制、质量安全、成本控制等。
关键词：信用证结算；风险；防范随着EPC项目的发展，信用证作为一种结算方式，是国际贸易中最重要、最常用的支付结算方式。
信用证以银行信用为基础，是国际贸易结算中最具可信度的结算方式。
随着我国EPC项目国际贸易的不断增加及信用证结算方式本身的发展，防范信用证结算风险十分必要。
一、信用证概述信用证作为应开证申请人要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额，在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件，不同于其它结算方式，其采用的是银行信用而非商业信用。
相对来说，银行信用比商业信用更具有保障，所以信用证成为国际贸易中最主要、最常用的结算方式。
与电汇、托收等其它结算方式相比，信用证作为贸易商更为青睐的结算方式有其独到之处：①第一付款责任：银行承担第一付款责任。
②独立性：独立于合同，不依附于合同。
③信用证要求单单相符、单证一致。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款。
④费用：信用证手续繁杂，技术性强，费用高。
但近年来，信用证诈骗现象时有发生，所以对信用证风险防范的研究越来越重要。
二、信用证业务风险1、进口商风险1)卖方单据欺诈风险。
由于开证银行在信用证对应的单据审核环节更注重形式审核，难以实现实质审核，所以卖方在可能贸易行为未实际发生、货不对版等贸易背景不真实或存在明显瑕疵情况下，伪造相应单据，在形式上符合开证银行审核条件下，获得开证银行支付货款，完成欺诈。
在欺诈背景下，买方可能根本无法收到货物，或因收到残次或货品而遭受巨大损失。
这种欺诈行为背景是单据形式相符，而且也是由合法签发人签发。
但开证行按规定凭单付款，未核实单据本身与实物间的差异，这给不法分子提供了机会，导致单据本身注明的信息与货物实际情况不符，虽然这种欺诈方式必须由物流承接方联合欺诈，即物流承接方出具有问题的提单才能成立，但在信用证支付方式中，单据欺诈仍是买方面临的一个较难规避的风险，一旦发生，经济损失巨大。
银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施的开题报告
银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施的开题报告一、选题背景随着国际贸易的不断发展，信用证已经成为国际贸易中最常见的结算方式之一。
信用证是指买卖双方通过银行中介来进行结算的一种方式，银行作为信用证的开证行和通知行承担了较大的风险。
本文将探讨银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施。
二、研究内容1.信用证的概念及作用本部分主要介绍信用证的定义、作用、种类等基本知识。
2.银行在信用证结算方式下面临的风险本部分主要探讨银行在信用证结算方式下面临的风险，包括政治风险、信用风险和操作风险等方面的风险。
3.防范措施本部分主要介绍银行在信用证结算方式下面临的风险后如何采取有效的防范措施，包括完善内部控制制度、加强人员培训、做好审批流程、建立风险评估体系等方面的措施。
三、研究意义本文主要研究银行在信用证结算方式下的风险及防范措施，对于银行从事信用证业务的人员及国际贸易从业人员具有一定的指导意义。
同时，对于完善银行信用证业务的管理和风险防控体系具有一定的借鉴意义。
四、研究方法和步骤本研究主要采用文献研究和案例分析两种方法来进行探讨。
具体步骤为：1）资料收集：收集相关研究文献和信用证实际操作案例；2）资料分析：对文献和案例进行分类整理和分析，得出结论；3）编写论文：按照选题背景和研究内容，编写出完整的开题报告。
五、预期成果本研究预计能够得出以下成果：1）对信用证的基本概念、作用和种类进行了系统的介绍；2）明确了银行在信用证结算方式下面临的风险，尤其是风险防控方面的问题；3）提出了有效的防范措施，并给出实际案例进行说明和分析。
六、论文结构本论文预计分为以下几个部分：第一章：选题背景；第二章：文献综述；第三章：银行在信用证结算方式下面临的风险；第四章：防范措施；第五章：结论和建议。
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避随着国际贸易的发展，国际贸易结算方式也在不断变化。
目前，国际贸易结算主要包括电汇和信用证两种方式。
电汇是指买方通过银行将款项汇入卖方指定的收款银行账户中；信用证是指买方通过银行发出信用证，保障卖方在符合信用证规定的条件下，能够获得付款。
然而，这两种结算方式都存在风险，本文将探讨国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避方法。
一、电汇的风险和规避方法1. 汇率波动风险：由于外汇市场价格的不稳定性，汇率波动可能会影响买卖双方的利润。
为了避免这种风险，买卖双方可以通过签订合同，确定结算货币和汇率，并采取相应的措施，如采用套期保值等。
2. 资金安全风险：电汇过程中，由于涉及各种银行的转账操作，可能会存在资金安全风险。
为了规避这种风险，买卖双方应选择信誉良好的银行，并加强信息共享和沟通，检查银行账户资料，避免被骗。
3. 操作流程风险：电汇操作需要遵循一定的流程和规定，如果操作不当可能会产生风险。
为了避免这种风险，买卖双方应严格按照操作规程进行电汇操作，遵守电汇银行的规定和要求，避免因操作不当而造成损失。
1. 撤销风险：在信用证到期前，买方有权撤销信用证。
这种情况下，卖方可能会放弃相应的融资，导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方可以要求买方在信用证到期前不撤销信用证，或者要求买方提供相应的担保措施。
2. 交单不符风险：在信用证规定的条件下，卖方必须提供符合规定的单据才能获得付款。
如果提供的单据不符合规定，则无法获得付款。
为了规避这种风险，卖方应提前了解信用证规定的单据要求，确保提供的单据符合规定。
3. 付款风险：信用证付款需要经过银行的审核和确认，如果银行的审核和确认出现问题，也可能会导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方应选择信誉良好的银行作为收款银行，并加强与银行的沟通，确保银行的付款及时、准确。
综上所述，电汇和信用证都存在一定的风险，买卖双方应当增强风险意识，采取相应的规避措施，确保交易安全、顺利。
银行信用证的风险与防范措施
银行信用证的风险与防范措施一、信用证不符点风险不符点是信用证支付中最常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
信用证的风险与防范措施及注意事项
笔者这里给大家详细讲解一下关于信用证不可不知的风险和需要防范的具体措施又或者说是需要注意的事项，希望对您有所帮助。
一、信用证不符点风险：不符点是信用证支付中较为常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有百分之±5-10的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【注意措施】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的限期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险：软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
浅议出口商在使用信用证结算方式中遭遇的风险及防范
知 外 贸 公 司 采 取 下 列 措 施 之 一 ：( 1 ) 由 其 他 大 银 行 保 兑 ；( 2 ) 由 偿 付 行
确 认 偿 付 ；(3 ) 要 求 加 列 电 索 条 款 ；(4 ) 在 信 用 证 中规 定 允 许 分 批 装 运
的条 件 下
可采取
，
分批
出运
分批
，
收汇
以分散风
，
险
。
2 、 对 开 证 人进 行 资信 审查
但 是 ． 信 用 证 业 务 自身 的 复 杂 性 和 游 离 于 基 础 合 同 的 独 立 抽 象 性加大 了风 险防范和金 融监 管 的难 度 ， 因此 常为一 些 不 法 商人 所 利 用 ，对 于 买 卖双 方 和银行 来说就存在很 多 的风 险。 那 么 对 于 出 口 商来
说 。主要 存在 以下 风 险 ：
对 方 的 资信 可 通 过 以 下 途 径 获 取 ：( 1 ) 中 国 银 行 ， (2 )我 驻 外 使／
领 馆 经 商处 ， (3 ) 国 内外 的有关 商会 ， (4 )金 融 咨询 中介 机 构 ， (5 )商界
朋 友 。 从 ( 1 ) 和 (2 ) 获 取 的 资 信 报 告 最 为 可 靠 。 资 信 调 查 要 经 常 搞 新 ，
如 ： 国外开来 的信用证 要 求投保伦敦协会 的一 切 险 和 中国人 民保 险
公 司的战争条款 。 根据 中国人 民保险公 司 的规定不 能 同时投保 中外
两 个保 险机 构 ， 只 能选 择其 中一 个保 险公 司 。 如果 卖方 不 了解 有 关 方 面 的法律法规 ，就无法做到单据与信用证 严格相符。 或者存在软条款 现 象 。 软 条款 指 买 方在 信用 证 条 款 中规 定 一 些 限 制性 或 者 含义 不 清 、
规避结算风险的措施
规避结算风险的措施
结算风险是指在交易过程中，由于各种原因导致的付款或收款无法完成的风险。
在商业活动中，规避结算风险是关键的一环，以确保交易的顺利进行并保护各方的利益。
以下是一些常见的规避结算风险的措施：
1. 使用信用证：信用证是银行对卖方付款承诺的一种保障，它可确保卖方在交
付货物或完成服务后能获得付款。
买方通过在银行开设信用证，确保了只有在满足约定条件下，卖方才能获得付款，从而减少了付款风险。
2. 使用托管支付：托管支付指的是将交易款项委托给第三方经纪人，只有在买
方和卖方达成一致后才会进行付款。
这种方式可以保证交易的真实性和安全性，并确保交易双方都满意后才进行付款。
3. 分期支付：分期支付是一种将交易款项分成多个部分，在交货或完成服务的
不同阶段进行支付的方式。
这种措施有助于降低一次性支付所带来的风险，并确保卖方能在不同的阶段中获得付款。
4. 使用担保机构：担保机构可以为交易双方提供担保，确保付款或交付的完成。
通过使用担保机构，买卖双方可以获得更高的交易保障，减少了交易的风险。
5. 定期风险评估：定期风险评估是指定期对交易风险进行评估和分析。
通过了
解和分析可能产生的风险，可以采取相应的措施来规避结算风险。
这种方法有助于及时发现和解决潜在的问题，保障交易的顺利进行。
在商业交易中，规避结算风险至关重要。
通过采取适当的措施和使用合适的工具，交易双方可以减少风险并确保交易的顺利完成。
同时，建立良好的合作关系和信任也是规避结算风险的重要因素。
新形势下信用证结算的风险及防范措施
尽量避免选择涉及高风险地区 的银行作为开证行，以减少潜 在风险。
谨慎处理单据
仔细审核单据内容，确保单据与 信用证规定一致，避免单据错误
或欺诈行为。
及时处理单据，避免单据延误或 遗失。
加强与客户的沟通，确保单据传 递的准确性和及时性。
04
案例分析
案例一：开证行破产风险防范
总结词
开证行破产是常见的信用证结算风险之一，需采取有效措施防范。
法律风险
由于不同国家和地区的法律规定不 同，开证行可能因违反相关法律或 规定而面临法律纠纷或处罚。
来自受益人的风险
交货风险
受益人可能无法按照合同 规定的时间和质量交付货 物，导致申请人拒绝支付 或要求退款。
单据风险
受益人可能因单据制作不 当或与实际货物不符，被 申请人以单据不符为由拒 绝支付。
政治风险
提高交易效率
信用证结算流程相对简单 、明确，能够提高交易的 效率。
02
信用证结算的风险
来自开证行的风险
违约风险
开证行可能因各种原因，如财 务困难、政治动荡等，无法履 行其在信用证中的承诺，导致
受益人无法按时收到款项。
欺诈风险
开证行或其员工可能串通申请人 进行欺诈，如虚开信用证、伪造 单据等，使受益人遭受损失。
由于政治原因，如贸易制 裁、战争等，受益人可能 无法按时收到款项。
来自市场的风险
价格风险
由于市场价格波动，申请人可 能以价格为由拒绝支付或要求
退款。
汇率风险
由于汇率波动，受益人可能因 汇率损失而无法获得预期的收
益。
利率风险
由于利率波动，受益人可能因 利率上升而无法获得预期的收
益。
03
信用证结算风险的防范措 施
信用证在国际结算中的风险与防范
信用证在国际结算中的风险与防范一．信用证结算方式介绍(一）含义信用证是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。
即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件.（二）特点1。
信用证是一项自足文件。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2 。
信用证方式是纯单据业务。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符,开证行就应无条件付款；3。
开证银行负首要付款责任。
信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任.二、信用证的主要风险（一）出口商所承担的主要风险1。
拒付风险在实务中，拒付现象时有发生，这不仅给信用证交易中的各当事人造成不同程度的损失,而且还往往影响货物买卖契约的履行，造成货物买卖双方或某一方违约甚至解除契约。
在信用证交易中，银行办理付款、承兑等是以单据为依据,但在实务中因单据内容的复杂或开证银行开立的信用证条款不清以及各国法律规范、文字含义、贸易习惯等的不同，虽有《跟卑信用证统一惯例》作为原则性的规定,但因理解不同，适用条件不同或者买方根本就不付款等，发生拒付的情况时有发生。
2。
当事人丧失支付能力的风险信用证独立抽象性原则的局限性.买卖双方签订进出口合同时，进口商依照合同规定对外开立不可撤销跟单信用证,出口商在信用证规定的最晚装船内装货物，并通过通知行提交单据给开证行。
根据信用证业务的国际惯例,银行只审单不对货物负责，银行审核要点“单单一致、单证一致”。
3.信用证欺诈的风险信用证诈骗主要表现为两种：伪造信用证诈骗和软条款信用证诈骗。
第一，伪造信用证诈骗。
有些进口商使用非法手段制造假信用证，或窃取其它银行己印好的空白格式信用证，或无密押电开信用证，或假印鉴开出信用证，签字和印鉴无从核对，或开证银行名称、地址不详等等.第二，软条款信用证诈骗。
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避在国际贸易中，电汇和信用证是常见的结算方式。
它们在国际贸易中扮演着非常重要的角色，它们也存在一定的风险。
本文将讨论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避方法。
一、电汇的风险及规避电汇是指通过电子方式将资金从一个银行账户转账到另一个银行账户。
在国际贸易中，买卖双方可以通过电汇来进行结算。
电汇也存在一些风险。
1. 汇率风险：由于不同国家的货币存在汇率波动，因此在进行电汇时存在着汇率风险。
如果在资金到账之前汇率发生了变化，就可能导致支付或收款方损失。
规避方法：在进行电汇时，可以使用远期汇率进行锁定，以规避汇率风险。
也可以选择在较为稳定的时期进行电汇，以减少汇率波动带来的损失。
2. 假冒与欺诈风险：在进行电汇时，存在着假冒和欺诈风险。
有些不法分子可能会通过伪造账户等手段进行电汇欺诈。
规避方法：在进行电汇时，双方应严格核对账户信息，确保资金转入正确的账户。
也可以选择信誉良好的银行或第三方支付机构进行电汇，以降低假冒与欺诈风险。
3. 资金安全风险：在进行电汇时，存在着资金安全风险，特别是对于大额电汇而言，一旦资金出现异常，追回将会非常困难。
规避方法：在进行电汇时，可以选择将资金划转至国际知名银行账户，提高资金的安全性。
也可以选择对接保险机构进行资金保障，以降低资金安全风险。
信用证是一种由进口商开出，向出口商承诺按照一定的条件支付货款的结算方式。
在国际贸易中，信用证被广泛应用，但也存在一些风险。
1. 不可撤销信用证风险：在进行国际贸易时，不可撤销信用证是一种常见的结算方式。
一旦信用证被不可撤销，出口商将面临着一定的交易风险，特别是在进口商出现违约的情况下，出口商将无法收款。
规避方法：出口商可以选择与进口商签订合同，并要求开具可撤销信用证，以降低不可撤销信用证带来的风险。
出口商也可以选择向银行购买信用证保险，以降低不可撤销信用证风险。
2. 付款风险：在进行信用证结算时，存在着付款风险。
浅谈国际贸易中信用证结算的风险及防范.
国际贸易中信用证结算的风险及防范研究摘要信用证是国际贸易结算中最重要的支付结算方式，是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的，采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多因为银行信用代替了商业信用，在单证表面完全一致的情况下，银行承担第一性的付款责任;信用证是一项独立的文件，它不依附于贸易合同;银行在信用证结算中处理的是单据而不是货物，正因为如此加之信用证的有关当事人位于不同的国家和地区以及不法贸易商的贪利心理，使得信用证交易的风险加大，产生了种种欺诈行为。
随着我国改革开放的发展，中国即将加入WTO，国际贸易会更加发展，信用证这一支付结算方式将会更多的被运用到国际贸易中去，这同时也给信用证欺诈提供了方面近年来无数有关信用证欺诈方面的案例证实了这一问题的严重性和解决这问题的迫切性，我国的一些专家、学者对此高度重视，并进行了一些深入细致的研究，提出了许多切实可行的防范措施关键词：信用证；信用证软条款；贸易支付AbstractLetter of Credit is the most important form of payment and clearing in final estimate of international trade. It promotes with the development of international trade in 19 century. Clearing with letter of credit is safer than other clearing methods, for when using letter of credit, banker's credit takes the place of commercial credit. That is to say, as long as the document is conform to the provisions of Letter of credit, the bank will bear responsibility of payment first. Credits separate transactions from sales or other contract. In the operation of credit, all parties concerned deal with document instead of goods. In addition, because the parties of letter of credit are in different countries or regions as well as some illegal business occur frequently, the business with letter of credit has raised risks, and some fraud actions appear.With the development of our country's reform and opening-up, China will enter into WTO, international trade will develop further and letter of credit will be used in international trade more frequently. At the same time, fraud in letter of credit will occur more frequently. Over recent years, numerous cases concerning fraud in letter of credit have shown the necessity to resolve problems in this field. Some scholars in our country have made wide research in fraud in letter of credit and raised some ways in prevention.Key words：Letter of credit；Soft clause；Trade payment目录1 绪论 (1)1.1研究背景 (1)1.2研究目的和意义 (1)1.3国内外研究现状 (2)1.4研究内容与研究方法 (3)2信用证的相关概述 (5)2.1信用证概念及其特征 (5)2.2信用证的主要内容及特点 (5)2.3信用证结算的特点 (6)3信用证结算方式的主要风险研究 (8)3.1出口商所承担的主要风险 (8)3.2进口商所面临的主要风险 (11)3.3银行所承受的主要风险 (12)4信用证结算方式的防范研究 (15)4.1 出口商对风险的防范措施 (15)4.2 进口商对风险的防范措施 (18)4.3 银行对风险的防施 (20)结论 (23)参考文献 (24)致谢 ............................................................................................ 错误！未定义书签。
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范
国际贸易中信用证结算的风险分析及防范国际贸易中信用证结算的风险分析及防范一、背景概述国际贸易现代化与全球化的进一步推进，使得企业棘手的贸易问题更加复杂。
一方面，企业希望获得更高的收益率，另一方面，又需要控制风险。
因此，国际贸易中信用证结算成为极为重要的支付方式。
信用证是银行开具的一种风险保障凭证，是一种保证用于支付或收款的财务工具。
信用证同时还是承诺支付的凭证，保证出口商将货物按照贸易合同的规定交付给进口商，而进口商则应付款项给出口商。
在信用证结算过程中，银行从中作为中介，对每一笔交易的安全性与可靠性都进行严格监管。
二、风险分析1. 信誉风险虽然信用证被认为是最安全的支付方式之一，但信用证所依据的是开证银行贷款和评估出口商的信誉状态。
因此，如果用于出口商是一个非官方机构或缺乏信誉的机构，开证银行不会开立信用证。
2. 进口商风险如果进口商支付习惯不良，可能会延迟或拒绝付款，因此可能会导致出口商的经济损失。
3. 押汇风险当出口商通过汇票贴现融资时，付款人未能按时履约可能使出口商遭受经济损失。
4. 信用证文件错误或遗漏在交付信用证后的时间内，出口商需要准备适当的文件，如果文件遗漏或错误可能会导致银行拒绝结算。
5. 汇率风险汇率价格的波动可能会导致出口商和进口商之间的利润减少。
三、风险防范1. 了解进口商信用和信誉在签订信用证之前应进行进口商的信用评估和信誉评估，以保证进口商具有支付能力和意愿。
2. 合理规划付款时间出口商应考虑远期货币交易的影响，尽可能避免货币的持续贬值和汇率波动。
3. 审查信用证背景和条款出口商在收到信用证后应该仔细检查，以确保提供的货物或服务符合要求。
4. 携带适当文书和证件出口商应携带适当的文书和证件以确保交付文件的准确性，避免延误或纠纷。
5. 选择可靠的承保机构出口商可以选择可靠的保险公司提供信用证保险，以最大限度地保护他们的利益。
四、结论随着全球经济不断扩大和贸易流量不断增加，信用证结算已成为国际贸易中最保险的支付方式之一。
银行在信用证结算方式下面临的风险及防范措施
信用证结算方式下银行面临的风险及防范措施1、本文概述随着经济全球化的深入发展，信用证结算方式在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。
信用证是开证行根据申请人（买方）的要求和指示签发的书面文件，承诺在特定条件下并凭特定文件向第三方（受益人）或其指定的第三方付款。
在这个过程中，银行作为信用证的中心环节，也面临着各种风险。
本文旨在探讨信用证结算方式下银行面临的主要风险，包括申请人、受益人和第三方的风险，并提出有效的防范措施。
本文旨在通过对这些风险的深入分析和探索，为银行开展信用证业务的风险管理提供参考和建议，以确保银行资金安全和业务稳定。
同时，本文也希望能吸引更多学者和从业者关注和反思信用证结算方式下银行的风险管理问题，共同促进信用证业务的健康发展。
2、信用证结算方式下银行面临的风险信贷风险：这是银行面临的最直接、最重大的风险。
信用风险是指信用证申请人或受益人可能无法履行其在信用证交易中的义务，导致银行需要预付资金的可能性。
例如，如果信用证申请人破产或失去支付能力，银行可能需要向受益人付款，无法从申请人那里收回资金。
操作风险：操作风险涉及银行内部流程、人员、系统或外部事件引起的风险。
在信用证结算过程中，银行操作错误、系统故障或欺诈行为都可能导致损失。
例如，银行员工的不正确操作可能导致不正确的付款或拒绝付款，从而导致法律纠纷或经济损失。
法律和合规风险：银行在处理信用证结算时必须遵守相关法律、法规和国际惯例。
如果银行不遵守这些规定，它可能面临法律责任，包括罚款、赔偿，甚至刑事责任。
不同国家和地区法律法规的差异也可能给银行带来额外的合规风险。
市场风险：市场风险是指由于市场波动导致银行资产价值下降的风险。
在信用证结算中，如果涉及货币兑换，汇率波动可能会影响银行的收益。
经济环境的变化也可能影响信用证交易双方的支付能力。
欺诈风险：由于其独特的“有条件支付”机制，信用证结算方式容易成为欺诈行为的目标。
例如，信用证的申请人和受益人可能串通进行欺诈或伪造文件以骗取银行的付款。
信用证业务的主要风险及防范措施
国贸实务第一次个人作业题目：信用证业务的主要风险及防范措施姓名：班级：学号：指导老师：信用证业务的主要风险及防范措施摘要：由于采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多;银行信用代替了商业信用;所以信用证被认为是国际贸易结算中最重要的支付结算方式;是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的;但在国际贸易中; 屡屡有中国的外贸企业在采用了信用证支付方式后; 而遭受不同程度的经济损失;而近些年来;信用证使用比率也在逐年下降..信用证作为支付手段究竟有什么样风险及如何防范呢本文将就这两个问题展开分析..关键词：信用证支付手段风险措施一、信用证概况及特点信用证Letter of Credit;L/C;是指开证银行应开证申请人的要求并以自身的名义向受益人开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件..由于建立在商业信用基础上的汇付和托收方式已经不能适应现代国际贸易的需要;19世纪后期开始出现了由银行保证付款的信用证..信用证的作用主要有安全保证和资金融通..信用证的付款人是银行;银行拥有高于付款人为进口商的信用;因此比较其他支付方式;信用证安全可靠..出口商在交货前;可凭进口商开来的信用证作抵押;向出口地银行借取打包贷款;用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后;按规定办理货物出运;并提交汇票和信用证规定的各种单据;叙作押汇取得货款..这是出口地银行对出口商提供的资金融通;从而有利于资金周转;扩大出口..信用证方式有以下三个特点：1、信用证是一项自足文件self-sufficient instrument..信用证不依附于买卖合同;银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2、信用证方式是纯单据业务pure documentary transaction..信用证是凭单付款;不以货物为准..只要单据相符;开证行就应无条件付款；3、开证银行负首要付款责任primary liabilities for payment..信用证是一种银行信用;它是银行的一种担保文件;开证银行对支付有首要付款的责任..二、信用证风险概述理应指出;信用证在国际贸易结算中绝不是完美无缺的..例如;买方不按时开证、不按合同规定条件开证或故意设下陷阱使卖方无法履行合同;或履行交货、交单后因不符合信用证规定被拒付而使出口人遭受损失..而且无论是申请开证;还是审证、审单;技术性均较强;稍有疏漏差错都会造成损失..1、对进口商而言的风险1出口商交货严重违反贸易合同的要求由于信用证是一项自足的文件;独立于买卖合同之外..信用证当事人的权利和义务完全以L/C条款为依据..银行对于买卖合同履行中出现的问题如货物品质、数量不符概不负责..若出口商以次充好;以假冒真;只要出口商提供的单据与L/C相符;出口商照样可得到货款;而深受其害的则是进口商..（2）出口商伪造单据实施欺诈UCP600第4条规定“信用证就性质而言是独立于可能作为其依据的销售合同或其他合同的交易..即使信用证中涉及该合同; 银行亦与该合同完全无关; 且不受其约束”；第5 条规定“银行仅处理单据; 而不是单据所涉及的货物、服务及或其他行为..”根据其文意; 出口方如果提交了与信用证条款完全一致的单据; 就能保证安全迅速收汇; 即使他没有履行合同..3出口商勾结承运人联合欺诈提单具有物权凭证的性质; 出口商有时会勾结承运人联手进行欺诈..一是在货物实际装船日期已晚于信用证所规定期限时; 为了使提单日期与信用证规定相符; 出口商要求承运人按信用证上规定的装运日期签署提单;这称作倒签提单; 二是出口商由于货未装船或未备妥或船期延误未到港; 担心不能按期提供提单而要求承运人先行签发已装船提单; 这种在货物装船前被出口商“借走”的提单即预借提单; 三是保函换取清洁提单; 即出口商发的货有重大缺陷而要求承运人签发信用证要求的清洁提单; 承运人出于自身利益往往要求出口商出具保函..2、对出口商而言的风险1由于交货期、交货数量、规格等不符点而造成的风险..在具体业务操作过程中;常常发生出口方未按信用证条款规定交货的情况;如品质不符;数量与信用证规定有异;逾期交货等;任何一个不符点都可能使信用证失去其保证作用;导致出口商收不到货款；即使出口方完全按信用证规定出货;但由于疏忽而造成单证不符;也同样会遭到开证行拒付..2因软条款而导致的风险..有“软条款”的信用证开证人可以任意、单方面使单据与信用证不符;即使受益人提交了与信用证规定相符的单据;也可解除其付款责任..这种信用证实质上是变相的可撤销的信用证..常见的软条款有以下几种：①船公司、船名、目的港、起运港或收货人、装船日期等须待开证人通知或征得开证人同意;开证行将以修改书的形式另行通知..②货物备妥待运时须经开证人检验..开证人出具的货物检验书上签字应由开证行证实或和开证行存档的签样相符..③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任..④信用证暂不生效：本证暂不生效;待进口许可证签发后或待货样经开证人确认后通知生效..带有软条款的信用证;其支付完全操纵在进口商手中;从而可能使出口商遭受损失..3进口商利用伪造、变造的信用证绕过通知行直接寄出口商;引诱出口商发货;骗取货物..4正本提单直接寄进口商..有些目的港如香港、日本等地;由于路途较近;货物出运后很快就抵达目的港..如卖方同意接受信用证规定“1/3正本提单径寄客户;2/3提单送银行议付”的条款;则为卖方埋下了风险的种子..因为3份正本提单中任何一份生效;其他两份自动失效..如果一份正本提单直接寄给客户;等于把物权拱手交给对方..客户可以不经银行议付而直接凭手中的提单提走货物..如果寄送银行的单据有任何不符点而收不到货款;银行将不承担责任..实质上这是将银行信用自动降为商业信用..5进口商申请开立不合格信开证;并拒绝或拖延修改;或改用其他付款方式支付..此时卖方若贸然发货;将造成单证不符或单货不符的被动局面..6开证行倒闭或无力偿付信用证款项..此时;出口商只能凭借买卖合同要求进口商付款;须承担商业信用风险..三、信用证风险的防范措施信用证决不是一种无懈可击的支付方式;银行信用不可能完全取代商业信用;也不可能完全避免商业风险;必须注意对信用证项下风险的防范..1、加强信用风险管理;重视资信调查..在订立合同时;必须进行深入的资信调查;包括买方卖方之间的相互自信的了解;银行与开证申请人、受益人之间的资信了解..外贸企业应建立客户信息档案;定期或不定期客观分析客户资信情况..在交易前通过一些具有独立性的调查机构仔细审查客户的基本情况;对其注册资本、盈亏情况、业务范围、公司设备;开户银行所在地址、电话和帐号、经营作风和过去的历史等等;进行必要的调查评议;选择资信良好的客户作为自己的贸易伙伴..在交易中;经常与业务员沟通交流;对业务员在交易过程中产生的疑点、难点问题给予指导帮助..交易后以应收未收帐作为监控手段;防止坏帐的产生;这样;可以最大可能地避免风险;为业务的顺利进行起到推波助澜的作用..2、努力提高业务人员素质;保持高度的警惕性..外贸业务人员应认真学习专业知识;不断提高业务水平;是防止风险的关键..随着竞争的日趋激烈;瞬息万变的市场对业务人员提出更高的要求;贸易做法也越来越灵活多变;业务上如果不熟;碰到问题看表面而不看实质;对风险缺少充分的估计;盲目乐观;很容易造成巨大损失..从以往的应收未收帐的案例分析;绝大多数是由于业务员工作马虎;忽视风险而造成的..3、认真审核信用证..卖方收到信用证后;应及时、认真地对信用证与合同条款进行审核;对于软条款要特别警惕..一旦卖方发现信用证中存在不符之处或无法接受的条款;应立即向买方提出改证要求;否则将陷入被动局面..4、开证行应认真审查开证申请人的付款能力;严格控制授信额度;对资信不高的申请人要提高保证金比例;落实有效担保..通知行应认真核对L/C的密押或印签;鉴别其真伪..议付行应认真仔细审核议付单证;确保安全及时收汇..总之;信用证是一种相对安全的结算方式; 只要我们时时提高警惕; 严格审证、谨慎制单; 一定会在国际贸易中避免不必要的经济损失; 将外贸业务越做越好..。
信用证结算方式风险及国际防范
信用 证是开证行根据开证 申请人 的要求开给受益人 的一种 书面凭证，如果受益人满足了约定条件 ，开证行将 向受益人支付 信用证中约定 的金额 。由于信用证 以银行信用取代商业信用 ，有 效解决了买卖双方互不信任 的问题， 较之单纯 以商业信用为保障 的汇付、托收等国际结算方式具有无可 比拟的优势 ，因此信用证 自十九世纪问世以来，迅速普及世界各地 ，已成为迄今为止 国际 贸易 中使用最为广泛 的一种结算方式， 被英 国Ｋ ｅ ｎ 大法官称为“ 国 际贸易的生命血液 ” 。但随着国际贸易的发展，信 用证 的使用也 逐渐显露出了它的不足和局限性 ，它作 为一种支付和结算工 具， 在给 国际贸易 的各方 当事人带来便利的同时 ，由于它的 内在缺陷 等原 因所 引发的信 用证欺诈等违法犯罪行为也给信用证使用者 带来 了风险。 信用证结算风险探析 信用证的结算风险是指在信用证支付方式下， 某些因素在一 定时期 内发生始料未及 的变动， 致使通过信用证支付货款的国际 贸易主体所获得的实际利益与所期望的利益相违背， 从而产 生蒙 受经济损失的可能性。 从 当前 国际贸易中信用证的发展及使用现 状来看 ，信用证结算风险的存在有着多方面 的原因。 １ 、信用证结算方式有其 自 身的弱点。第一，国际贸易专业 性较强 ， 不仅涉及到众多位于不同国家的当事人， 而且涉及到众 多的环节 以 及 国际惯例、 法律和复杂的专业技术知识， 在这些环 节 中不可避免会存在一些漏洞。 一些不法分子就借此诈骗合同项 下的货款、银行贷款 。第二 ，国际贸易是跨国交易 ，一般涉及两 个以上 的国家。出现纠纷 时，必然涉及到国家 间法律冲突与司法 协助 问题 ，使得受害方跨 国保护 自己的正当利益受到很大限制， 甚至根本没有行使诉讼权利 的可能。第三，国际贸易的标的额很 大，而信 用证欺诈成本低 ，诈骗成功率高，因此很多犯罪分子 着投机心理铤而走险。随着世界经济逐渐走 向一体化，各国的经 济联系 日益加强，信用证欺诈行为越来越狡猾、隐蔽，欺诈者也 越来越专业化、高智商化，手段更加巧妙 ，大量的信用证风险特 别是欺诈风险的存在，严重动摇了信用证给予买卖双方 的信心， 给国际贸易活动带来 了巨大 的危害上没有一个统一的国 际公约，国际商会制订的为世界上绝大多数 国家承认的 《 跟单信 用证统一惯例》中规定的欺诈 问题是各 国国内法调整的范 围， 而 世界上除极少数国家如美国等 国外， 在信用证 的立法 问题上是极 不发达 的，而且不 同国家或地区的法律制度 ，对信用证各当事人 之间法律关系的性质认定，以及信用证欺诈的构成要件 的认定和 相应法律责任的承担包括具体处理程序都会存在不 同的规定 ， 在 解决这些纠纷时往往会产生法律冲突，同时国际上又没有打击与 制裁信用证欺诈 的统一法律机制 ，造成欺诈者容 易逃避法 律追 究 ，给治理和防范信用证欺诈带来困难 。 ３ 、受害方业务素质不高，警惕防范意识不强 。相当一部分 被欺诈者不 了解 Ｕ Ｃ Ｐ ５ ０ ０ ， 误认为银行会替他们把关 ， 对 贸易惯例 缺少应有 的认识。有些欺诈案件 ，受害方并不是未发现疑点 ， 而 是在发现疑点时， 未能引起 当事人的高度警觉 并采取相应 的防范 措施，从而使欺诈得逞。
信用证结算方式下出口企业面临的风险和防范
，
一 一
（ ） 口企 业 开出有 “ 四 进 陷阱 ”的信用 证 “ 软条款”也 叫陷阱条款 ， 是指进 口企 在信 中规 定的 些 限 制 性 ， 含 义 不 清 、 责 任 不 明 的条 款 ， 使 出 ［ 业 提 交 或 即 Ｊ 了与信用证规定相符 的单据 ， 口企 业和开 证行 仍可随时、单方 进 面解 除其付款责任 ， 而将 出 口企业置于非常不利的位 置。这种信 用证 实质上是变相 的可撤销 的信 用证 。因 “ 条款”信用证 欺 软 诈 方 式 比较 隐蔽 ， 果 出 口企 业 审 证 不 严 ， 会 落 入 圈 套 ， 入 被 如 就 陷 动 ， 就 需 要 出 口企 业 有 很 强 的 业 务 素 质 和 防 范 意 识 。 有 “ 条 这 软 款 ”的信用证常见 的软条款有 以下几种 ： ． 船公司 、船 名、 Ｈ １ 的港、起运港 或收货 人 、装船 Ｈ期等须待开证 人通知或 征得 扑 证 人 同意 ， 证 行 将 以修 改 书 的 形 式 另 行 通 知 。 ２ 货 物 备 妥 待 运 开 ． 时 须 经 开 证 人检 验 。 开 证 人 出具 的 货 物 检 验 书 掺 字 应 由 开 行 证实或和开证 行存档的签样相 符。３ 货 到 目的港后须 经丌证 ． 人检验 才履行付款责任 。４ 信用证暂不生效 ， ． 待进 口许可证签发 后或待货样 经开证人确认 后通知生效 。这些软条款 ， 有些是进 口 企 业 为保 护 自 己的利 益 而 采取 的措 施 ， 些 则 是 恶 意 欺 诈的 前 奏 有 曲 ， 无论其初衷如何 ， 但 这些 限制性条款都有 可＃ 受 益人的安 Ｅｉ ｘ ｔ 全 收汇 构 成 极 大 威胁 。 （ ） 货担保 风险 五 提 提 货担保是指信用证规定提交全套海运提 单， 而货 物 先 ｒ伞 套正本单据 到达港 口， 口企业为及时提货 向开证银行 申请Ｉ 立 进 Ｊ ｆ 提 货 保 函 ， 船 运 公 司 先 予 提 货 ， 进 口企 业 取 得 正 本 货 运 单 据 交 待 后 ， 以其换 回提货保 函的一种进 口信用证项下融资方式。从提 再 货担保的实际操作来看 ， 它是开证行对于所开信用证项下的提货 所作的担保行为 ， 担保 的无 限责任在 以正本提单换 回提货担保时 解 除 。提 货 担 保 有 利 于 进 口企 业 尽 快 将 鲜 活 、易 变 质 商 品 投 放 市场 ， 加快资金周转 ， 但对 出 口企业有时会造成 臣大 的损失。
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信用证结算风险防范
摘要:自信用证出现以来,这种支付方式发展很快,已经成为国际贸易结算中使用最为广泛和最为重要的一种结算方式。
但广泛应用并不意味着最安全,信用证内在交易的基本原则存在导致欺诈产生的理论缺陷,内潜着很强的欺诈风险。
因此,正确运用信用证结算方式和有效防范信用证结算欺诈,是维护正常国际贸易秩序的当务之急。
本文在分析信用证诈骗产生的原因和种类后,有针对性地提出了防范风险的对策。
关键词:信用证结算;软条款;欺诈;防范措施
信用证是银行以自己的信用作出付款保证,即银行承担第一性的付款责任,这一特点极大地减少了由于商人间交易的不确定性而造成的付款不确定性,为进出口双方提供了很大的保障作用,在理论上这是一种比较安全的结算方式。
然而,信用证业务自身的复杂性和独立于合同的抽象性以及单据交易的特点增加了风险防范难度。
因此了解并规避信用证结汇风险,对我国外贸实践有着很强的指导意义。
一、信用证结算欺诈的原由
首先是信用证自身存在理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证欺诈的主要原因之一。
由于信用证必须交易遵循两大基本原则:独立抽象性原则和严格相符原则。
信用证制度本身的缺陷使得犯罪分子有机可乘。
其次,部分从事国际贸易的业务人员素质较低,其防范意识差。
从事信用证欺诈活动的人往往都是具有比较丰富的国际贸易经验,整个
欺诈过程都会经过详细周密的计划,对于普通的缺少经验和相关知识的业务人员而言,往往是无法识别的。
最后,银行处理的是单据,而作为银行它是没有义务也没有能力认证单证的真假。
这样就给了诈骗者有了伪造单据进行诈骗的极大可能。
二、信用证结算常见的风险种类
1、信用证开立过程及其自身条款风险
(1)进口方伪造信用证。
进口商利用伪造、变造、窃取银行已印好的空白格式信用证绕过通知行直接寄出口商,或将过期失效的信用证恶意涂改等,引诱出口方发货,以骗取货物,使出口方货款两空,损失惨重。
(2)软条款信用证。
所谓软条款是指信用证中加列一些特殊条款,这些条款使信用证下的开证行付款与否不是取决于单证是否与表面相符,而是取决于第三者或进口商的履约行为。
常见的软条款有以下几种:①装运信息须待开证人通知或征得开证人同意,开证行将以修改书的形式另行通知。
②货物备妥待运时须经开证人检验。
③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任。
④信用证暂不生效:本证暂不生效,待进口许可证签发后或待货样经开证人确认后通知生效。
这些限制性条款都有可能对受益人的安全收汇构成极大威胁。
(3)进口方设置客检条款。
如信用证中规定“货物出运前须经买方检验并出具质量证明”,即通常所说的“客检证明”。
买方这样做的原因一来想延缓办证速度,致使我方容易造成交单延迟等情况。
而一旦单据有错,修改就变得极不方便,等到修改后的单据交到议付行时往往已
过了L/C有效期,造成信用证失效,以致于影响我方收汇。
2、信用证操作风险
(1)由于出口方交货期、交货数量、规格等不符点而造成的风险。
在具体业务操作过程中,常常发生出口方未按信用证条款规定交货的情况,如品质不符,数量与信用证规定有异,逾期交货等,任何一个不符点都可能使信用证失去其保证作用,导致出口商收不到货款;即使出口方完全按信用证规定出货,但单证不符,单单不一也同样会遭到开证行拒付。
(2)进口商要求直接将正本提单直接寄往其手中。
如卖方同意接受信用证规定“1/3正本提单径寄客户,2/3提单送银行议付”的条款,则为卖方埋下了风险的种子。
因为3份正本提单中任何一份生效,其他两份自动失效。
如果一份正本提单直接寄给客户,等于把物权拱手交给对方。
客户可以不经银行议付而直接凭手中的提单提走货物。
3、提货担保风险
提货担保是货物抵达目的地后买方急需提货,但运货单据尚未收妥而由银行担保向承运人提货的作法。
提货担保有利于进口商尽快将鲜活、易变质商品投放市场,加快资金周转,但纠纷常出现在买卖双方、担保银行与承运人、银行与买方之间。
三、信用证结算的风险防范对策
1.认真审核开证行资信。
信用证的性质属银行信用,是开证行以自己的信用作担保,因而开证行的信用至关重要。
开证行的资信较差,极有可能使受益人在提交了与信用证要求相一致的单据后,遭到开证行
的无理拒付。
为了预防这一风险,出口商应该事先了解进口商所在国家或地区的经济、金融状况,以及当地银行信用证业务的一般做法。
拒绝接受预付佣金、约金的条款,以防失去预付佣金和约金,尽可能对大宗出口商品采用分批交货的办法分散风险。
在签约时具体规定信用证的开证行,并尽可能要求由开证行以外的另一家银行对该开证行的责任加以保兑。
同时开户银行必须仔细审查信用证的表面真实性,校对密押和印签,一发现印签不符马上对外查询,通知受益人不能草率发货。
2.尽量避免信用证中的软条款。
因为贸易合同是开立信用证的基础,所以避免信用证软条款的前提是,出口商应该慎重订立货物买卖合同信用证条款。
其中包括合理选择信用证种类,适当信用证的有效期,信用证的开到时间以及明确订立信用证条款必须与合同相符的内容等。
由于信用证中若出现软条款,受益人制单结汇受买方的制约,对受益人十分不利。
如果外贸公司在审证时,一经发现软条款便应立即通知对方,据理力争让客户取消或修改该条款。
如对于“客检证明”,通常的处理办法是力争使客户同意由我国的官方商检机构来实行商品的检验。
3.加强信用证单据的审核。
UCP600规定,开证银行对受益人履行付款的条件是单单一致,单证一致和单内一致,只要符合要求,开证行就没有拒付的理由。
由于信用证业务表面性的特点,避免不符点出现的关键在于严格按照国际惯例要求制单和审单,就会保证结汇的安全性。
单证的审核是指对已经缮制、备妥的单据,对照信用证的有关内容进行及时检查和核对,发现问题,及时更正,以达到安全收汇的目的。
总体上
讲,信用证审单要严格检查规定的单证是否齐全,包括单据的正副本份数,而且保证审核的每张单据细节必须与信用证一致,且单据和单据之间没有矛盾,保证交开证行的单据符合信用证的要求。
4.强化外贸企业内部管理,提高外贸业务员素质
加强外贸涉岗人员的外贸知识和外语学习。
企业管理者要让员工明确各个环节中自己的职责,对在工作中造成严重损失的员工要进行经济和行政处罚。
强化内部管理,规范贸易行为。
在制单时加强单证员的操作技能,严格按信用证要求向银行提交一套完整的正确单据,确保证同(信用证与合同)、单证、单单、单货一致,以便顺利及时结汇。
这是防范信用证欺诈的关键,只有这样,才能有效地防范信用证欺诈。
5.密切关注货物的动向,防止担保提货
防范信用证欺诈的又一环节是及时、充分地把握船运航向动态。
应尽量避免货物在担保情况下被提走。
因为担保提货中,虽然货物已转移到了开证申请人手中,但这不构成法律上的货物移交。
提货担保书中对提单的承诺并不构成对单证不符时无条件接受的承诺。
如果提货人不履行交单义务,其后果是他对承运人的损失进行赔偿,而并非对议付行承诺无条件接受单据,所以最终损失的可能就是出口商。
总之,信用证作为国际结算的主要方式,给了买卖双方更大的安全保障。
但在具体信用证业务操作中,要清醒地认识到信用证中可能存在的风险,增强风险防范意识,着重预防,使进出口贸易得以顺利完成,避免不必要的损失。
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