企业合理避税的60种方法+42个技巧
合理避税60个方法+42个技巧
合理避税60个方法+42个技巧一、税前规划1、提前规划：在进行各类金融投资之前，要提前做好详细的财务规划，包括未来一定时期内的收入支出等。
2、租房抵税：在购房前考虑租房，将来贷款时可以按租金抵抠一部分利息支出。
3、利用社保基数：尽量调整社保缴费基数，适量增加个税抠除。
4、降低个税：合理分配家庭成员的收入来源，降低家庭综合税率。
5、学位等级教育费：纳税人在取得学位等级教育或非学位等级教育后，按规定缴纳的教育费用，在规定的范围内可以在计算应纳税所得额时抠除。
6、家庭抚养：对于负担子女等家庭成员的纳税人，可以按规定抠除家庭抚养支出。
7、公益捐赠：纳税人捐赠公益组织可以按规定抠除捐赠额。
8、医疗费：对于超过个人负担的医疗费，可以作为专项抠除。
9、赡养老人：对赡养60岁以上长者的纳税人，可以按规定抠除赡养老人支出。
10、扶贫：对于资助建设项目可以按规定抠除一定款项的支出。
11、特殊抠除：婚姻、生育、住房公积金、商业保险的缴纳额可以按规定抠除。
12、租房：对纳税人租住的住房，可以按照规定抠除房屋租金的支出。
13、房租抵税：出租的房屋，可按照规定抠除房屋租金的支出。
14、体育支出：关于纳税人取得骑车等体育项目支出可以按规定抠除。
15、子女教育费：纳税人的子女接受学位等级教育、非学位等级教育或者培训，可以按照规定抠除一定款项的支出。
16、医药费：纳税人在单位规定的医疗机构购物药品发生的费用，能够有规定的抠除。
17、住房租金：对纳税人租住的住房，可以按照规定抠除房屋租金的支出。
18、赡养老人：对赡养60岁以上长者的纳税人，可以按规定抠除赡养老人的支出。
19、网络办公支出：纳税人进行网络办公发生的费用，可以按照规定抠除一定款项。
20、退休金：在规定范围内按规定抠除退休金的支出。
二、投资理财规避税收21、投资国债：政府为了筹措国家资金，向社会公开发行的一种债权证券。
22、买保险：根据国家税收政策，购物符合条件的商业保险产品，可以在一定程度上规避税收。
财务账目上60种合理避税的方法
财务账目上60种合理避税的方法一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种: 一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
（九）折让收入。
折让即折让与折扣，相似于返利销售，所不同的是：折让是发生在销售实现的时候，在发票上注明或另开一张红票反映的销售方式。
按照税法规定，在发票上注明折让数额的，按实际收款记收入，。
另外开具红票的，不允许冲减收入。
财务上60种合理避税的方法
财务上60种合理避税的方法在日常税务处理中，纳税人在会计处理上利用多种手法，减少上缴税收；合理规避偷逃国家税收的嫌疑。
其手段随经营方式、结算方式的不同，使会计处理方法各异，现择在工作实践中发现的各类手段、手法录于此文，供广大工作者参考。
一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
企业合理避税的60种方法+42个技巧
企业合理避税的60种方法+42个技巧【绝对干货】企业合理避税的60种方法+42个技巧，赶紧收藏！一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按"权责发生制"的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记"其它业务收入"，而是记"营业外收入"，或者直接磨掉"应付帐款"，不计提"销项税额"。
（三）以"预收帐款"方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入"不记销售收入。
产品"三包"收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家"三包费用"（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入"代保管商品"。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产物低于市场价格的利益补偿,是新产物占领市场的有用手段,是市场营销策略的组成部分.其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品,并按时付完货款,厂家按一定比例返还现金二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作"进项税额转出"，形成帐外经营。
合理避税的60种合法手段
合理避税的60种合法手段合理避税是指在法律允许范围内，通过合法手段减少纳税负担的行为。
以下是60种合法的合理避税手段，供参考：1. 合理利用税收优惠政策，如减免税款、税收抵免等。
2. 合理规划企业的组织架构，通过分公司、子公司等方式合理分配利润。
3. 合理运用税收递延政策，如通过资本化支出、合理计提坏账准备等方式推迟纳税时间。
4. 合理利用税务法规中的税前扣除项目，如合理计提研发费用、广告费用等。
5. 合理运用税务法规中的税后扣除项目，如合理计提捐赠支出、职工教育经费等。
6. 合理运用税收调整政策，如合理选择适用的税制、税率等。
7. 合理利用跨境税收协定，如合理安排跨国企业的利润分配、避免重复征税。
8. 合理利用税务法规中的减免税政策，如合理利用地方税收优惠政策、行业税收优惠政策等。
9. 合理利用税务法规中的税收豁免政策，如合理利用地方税收豁免政策、对外援助项目税收豁免政策等。
10. 合理利用税务法规中的税收减免政策，如合理利用地方税收减免政策、对外投资税收减免政策等。
11. 合理利用税务法规中的税收补贴政策，如合理利用地方税收补贴政策、对外贸易税收补贴政策等。
12. 合理利用税务法规中的税收返还政策，如合理申请增值税退税、企业所得税退税等。
13. 合理利用税务法规中的税收奖励政策，如合理申请科技创新税收奖励、环保节能税收奖励等。
14. 合理利用税务法规中的税收优惠对象，如合理选择享受小微企业税收优惠、高新技术企业税收优惠等。
15. 合理利用税务法规中的税收优惠期限，如合理安排企业所得税优惠期限、个人所得税优惠期限等。
16. 合理利用税务法规中的税收计算方法，如合理选择适用的计税方法、计税依据等。
17. 合理利用税务法规中的税收核算方法，如合理选择适用的核算方法、核算制度等。
18. 合理利用税务法规中的税收申报方式，如合理选择适用的申报方式、申报期限等。
19. 合理利用税务法规中的税收稽查规定，如合理规避税务稽查风险、合理应对税务稽查工作等。
财务账目上60种合理避税方法
财务账目上60种合理避税方法在日常税务处理中，常用的避税方法有很多，主要有：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。
本文主要介绍了财务账目上60种合理避税方法，为财会人员提供参考。
在日常税务处理中，常用的避税方法有很多，主要有：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。
本文主要介绍了财务账目上60种合理避税方法，为财会人员提供参考。
一、销售收入方面(销项税额)(一)发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
(二)原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
(三)以“预收帐款”方式销售货物，产品(商品)发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
(四)制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
(五)价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
(六)三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”(含配件)，保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
(七)废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
(八)返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿‚是新产品占领市场的有效手段‚是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品‚并按时付完货款‚厂家按一定比例返还现金。
合理避税60个方法和42个技巧
合理避税是在法律允许的范围内，通过合法的方式减少纳税负担的行为。
然而，需要明确的是，避税行为必须遵守法律法规，并且不能违反税法的本意。
以下是一些常见的合理避税方法和技巧，但请务必在合法合规的前提下进行：
1. 利用税收优惠政策：了解并利用国家和地方政府提供的税收优惠政策，如税收减免、税收返还等。
2. 优化薪酬结构：合理安排工资、奖金、福利等薪酬结构，以降低个人所得税负担。
3. 捐赠和慈善：通过向合法的慈善机构捐赠，可以享受一定的税收扣除。
4. 教育和培训支出：个人或企业的教育和培训支出可以在一定范围内享受税收扣除。
5. 房屋购买和贷款：根据相关政策，购买住房和贷款利息可以在一定条件下享受税收优惠。
6. 退休计划：参与符合条件的退休计划可以享受税收优惠。
7. 企业组织形式选择：选择合适的企业组织形式，如有限责任公司、合伙企业等，可以根据不同的税收政策进行合理避税。
8. 税务规划：通过合理的税务规划，提前安排收入和支出，以达到降低税负的目的。
需要注意的是，合理避税的方法和技巧因国家法律法规和具体情况而异。
在进行任何避税行为之前，建议咨询专业的税务顾问或税务律师，以确保符合法律规定。
合理避税的60种方法
合理避税的60种方法在全球范围内，减少税务负担是企业和个人常见的目标之一、尽管合规性是首要原则，但避免不必要的税务支付也是合情合理的。
下面列举了60种合理避税的方法，以帮助企业和个人在法律规定的框架内最大限度地节约税款。
1.合理利用税收法规中的免税项目，如退休金、慈善捐赠等。
2.制定详细的财务计划，包括利润和税收规划。
3.在合法的国际税务领域寻找优惠制度，如特殊经济区、自由贸易区等。
4.注册公司在低税率的国家或地区，以减少所得税负担。
5.利用关税减免政策，降低产品进口和出口的关税成本。
6.尽量选择所得税率较低的税务管辖区进行投资。
8.合理规划资产配置，以最大限度地减少资本税的支付。
9.在法律允许的范围内进行股权转移和资产转移，以避免不必要的税务负担。
10.制定跨境税收策略，以优化全球税务规划。
11.合理利用区域差异，选择税负较低的地区进行业务扩展。
12.合理运用股权激励计划，以减少税务负担。
13.慢性且合理的资本支出，以减少企业所得税。
14.在收入分配方面采取合理的策略，以最小化个人所得税。
15.利用合理的税收优惠政策，如企业所得税减免、减免、抵扣等。
16.在购买资产时，选择合适的折旧和摊销政策，以减少税负。
17.制定合理的跨国资金流动策略，以减少全球税务负担。
18.合理运用跨境转移定价策略，以合理调整成本和利润的分配。
19.利用慈善捐赠和赠与税收优惠，减少个人和企业所得税。
20.充分利用税收抵免政策，以减少税前利润。
21.利用合理的薪资结构，减少个人和企业的税务负担。
22.充分利用利润分配政策，选择适合企业需求的成本和管理费用。
23.利用高技术企业等税收优惠政策进行减税。
24.注册虚拟办公室，以减少物业税负担。
25.在可控范围内的着重利用低税率或免税利率的利息支付。
26.通过合理申报费用可减少企业所得税。
27.开展税务规划，降低税负，合理避免风险。
28.确保在适用范围内享受折旧和摊销的优惠，减少资本税负。
公司财务上60种合理避税的方法
公司财务上60种合理避税的方法在日常税务处理中，纳税人在会计处理上利用多种手法，减少上缴税收；合理规避偷逃国家税收的嫌疑。
其手段随经营方式、结算方式的不同，使会计处理方法各异，现择在工作实践中发现的各类手段、手法录于此文，供广大工作者参考。
一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
60种合理避税的方法
60种合理避税的方法避税是指通过合法手段减少纳税额的行为。
下面列举了60种合理避税的方法，帮助个人和企业减少税负。
1.合理利用税收减免政策，如购买环保设备享受税收减免。
2.将个人资产转移到家族信托或基金中，避免个人所得税。
3.利用慈善捐赠，享受税收减免。
4.利用退休储蓄账户，避免税务。
5.将业务收入转移到低税率的地区或国家。
6.合理使用税收抵免和减免，减少应纳税额。
7.利用租赁业务提供的税务减免。
8.合理使用退税政策，争取退还更多的税款。
9.在高通胀环境中延迟支付税款。
10.合理利用税收豁免政策，如购房贷款利息税收抵免。
11.利用配偶或家庭成员的税收优惠政策，减少个人纳税额。
12.利用特殊经济区的优惠政策，减少企业税负。
13.合理利用固定资产折旧政策，减少企业所得税。
14.利用资本损失抵免资本收益税。
15.利用纳税分期政策，将税款分摊到多年支付。
16.合理利用税收递延政策，延迟缴纳税款。
17.利用国际税收优惠协议，减少海外业务的税负。
19.利用税收增长潜力较小的行业或地区，减少企业所得税。
20.合理利用税收优惠政策，如科研费用税收抵免。
21.利用合理的企业重组和再组织手段，减少转让税和印花税。
22.晚年退休，享受养老金免税政策。
23.利用配售权益，减少证券交易税。
24.利用分红政策，减少个人所得税。
25.积极参与股权投资，享受优惠税率。
26.利用税务声明和报告的差异，减少应缴税款。
27.积极开展商业活动，享受税收优惠和减免。
28.利用个人免税额度，减少个人所得税。
29.选择适当的税务计算方法，减少应缴税款。
30.充分利用税务调整政策，减少企业所得税。
31.利用跨国公司税收筹划，减少全球税负。
32.合理使用家庭税收优惠政策，减少家庭税负。
33.参加政府支持的地方经济项目，享受税收优惠。
34.创办慈善机构，减少企业所得税。
35.利用个人养老补充保险，享受税收优惠。
36.合理配置财产和收入，减少遗产税。
财务上60种合理避税的方法
财务上60种合理避税的方法在日常税务处理中，纳税人在会计处理上利用多种手法，减少上缴税收；合理规避偷逃国家税收的嫌疑。
其手段随经营方式、结算方式的不同，使会计处理方法各异，现择在工作实践中发现的各类手段、手法录于此文，供广大工作者参考。
一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
合理避税60个方法和42个技巧
合理避税60个方法和42个技巧避税是一种合法的行为，每个人都有权利根据法律规定尽量减少自己的税务负担。
以下是合理避税的60个方法和42个技巧：方法一：合理规划个人收入1.将资产转移到免税账户，如个人养老账户，可以降低纳税额。
2.合理安排个人收入，尽量避免高峰期报税。
方法二：合理利用税收减免政策3.利用税收减免政策，如购房、买房或租房可以享受相应的税收减免。
4.利用免税额度，根据法律规定，每个人都有一定额度的免税额度。
方法三：合理选择纳税方式5.如果符合条件，可以选择个人所得税按年纳税，减少每月税款。
6.对于企业主，可以选择以合伙人身份纳税，享受更多的减免政策。
方法四：合理使用个人扣除项目7.合理使用个人扣除项目，如教育支出、赡养老人等，可以减少纳税额。
8.如果有子女，可以合理利用子女教育支出扣除项目，减少教育相关费用的纳税额。
方法五：合理安排资产配置9.合理安排资产配置，将资产投资于免税项目，如政府债券、养老金等，可以减少纳税额。
10.选择低税率的投资渠道，避免高税率下的纳税。
方法六：合理利用个人所得税调整机制11.在合理的时间内进行交易，调整个人所得税的交税时间，以求效益最大化。
12.合理利用税前工资调整机制，将一部分工资用于投资等高回报项目。
方法七：合理利用反避税机制13.避免利用反避税机制，比如虚假报税、偷逃税款等，避免罚款和坐牢的风险。
14.合理选择合规的税收优惠项目，避免负面影响。
方法八：合理利用国际税收政策15.合理利用外汇国际税收政策，避免重复征税。
16.如果有境外收入，可以合理利用国际税收协定，减少重复征税。
技巧一：学习税务法规17.学习税务法规，了解合理避税方法和技巧，以免在避税过程中遇到麻烦。
18.时刻关注税法的变化，以及相关的政策调整。
技巧二：与税务部门合作20.如果有争议，可以尽早与税务部门沟通，寻求解决方案。
技巧三：合理管理财务21.合理管理个人或企业的财务，使支出和收入相匹配，避免出现盈余或亏损。
60种合理避税的方法
60种合理避税的方法1.合理利用个人所得税抵免政策，例如申报捐赠、住房贷款利息等。
2.成立个体工商户或民营企业，享受相关税收优惠政策。
3.利用税收优惠政策购买养老保险和商业保险，降低个人所得税负担。
4.利用房产税优惠政策，选择合适的购房时间和方式。
5.合理利用专项附加扣除政策，降低个人所得税负担。
6.在税收优惠的地区投资房产或设立办公场所。
7.合理使用企业所得税优惠，例如创新型企业税收优惠、高新技术企业税收优惠等。
8.利用不同地区税收差异，选择合适的办公地点。
9.合理调整企业盈利结构，减少税前利润。
10.合理利用税收抵扣，降低企业所得税负担。
11.合理选择企业经营方式，避免高额税收。
12.利用税收政策，合理规避土地增值税。
13.合理选择生育政策，避免产假期间的缴税。
14.参与股权激励计划，减少个人所得税负担。
15.合理利用市场行情，选择适宜的投资时机，降低资本利得税。
16.利用赠与和遗产税法规定，选择合适的财产传承方式。
17.合理购买低税率的金融产品，如税收优惠的个人年金保险。
18.利用免税额度，合理分割资产，降低个人财富税负担。
19.在合法税收避免渠道内合理选择投资工具，如债券和基金。
20.合理选择居住、工作地点，避免城市税收高负担。
21.利用税收优惠政策，合理创办慈善基金会或捐赠。
22.合理规避税收风险，减少税务争议和罚款。
23.合理利用生育、领养、抚养等税收优惠政策，降低个人所得税负担。
24.参与税收优惠的公益捐赠，减少个人所得税负担。
25.合理利用税收优惠政策购买保险，降低个人所得税负担。
26.合理规划企业财务结构，减少合并与分立所得税负担。
27.合理选择上市地点和上市方式，避免高额印花税和所得税。
28.合理利用外资政策，避免税收双重征税。
29.合理开展跨境电商，降低关税和增值税负担。
30.利用税务政策，选择合适的农业经营方式，降低农业税负。
31.合理规避消费税，选择不课税的商品或服务。
财务上60种合理避税的方法
财务上60种合理避税的方法一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
（九）折让收入。
折让即折让与折扣，相似于返利销售，所不同的是：折让是发生在销售实现的时候，在发票上注明或另开一张红票反映的销售方式。
按照税法规定，在发票上注明折让数额的，按实际收款记收入。
另外开具红票的，不允许冲减收入。
合理避税60个方法和42个技巧
合理避税60个方法和42个技巧合理避税是指根据法律规定和税收政策，在不违反法律的前提下，通过合法手段减少纳税额的行为。
避税与反避税是税法领域的两个重要概念，前者强调合法减税，后者强调防止纳税人通过非法手段逃避纳税责任。
下面列举了60个常见的合理避税方法和42个防止避税的技巧。
合理避税方法：1.合理利用税收优惠政策；2.分拆企业，减少企业所得税负担；3.合理利用家庭成员的税收优惠；4.持续投资，降低个人所得税率；5.利用差异化税率国家和地区进行投资；6.合理规划公司的债务结构；7.合理选择企业所得税征收方式；8.合理利用税收减免项目；9.合理利用递延税款；10.合理利用股权转让税收优惠政策；11.合理利用捐赠税收优惠政策；12.合理利用配偶财产转让税收优惠政策；13.合理选择会计政策和核算方法；14.合理运用法律手段降低税务风险；15.合理选择税务处理方式；16.合理利用税收协定；17.合理利用税收减免方式；18.合理运用跨境税收差异；19.合理选择税务征缴时机；20.合理利用税收返还政策；21.合理设置财务结构，防止利润转移；22.合理规避遗产税；23.合理利用税务筹划工具；24.合理利用租赁税收优惠政策；25.合理规划资本利得税；26.合理利用税收递延工具；27.合理运用税收免征政策；28.合理利用供应链优化税负；29.合理利用价值链优化税负；30.合理规划境外投资收入征税；31.合理运用税收延期缴纳方式；32.合理利用税收起征点政策；33.合理运用企业重组税收优惠政策；34.合理利用海外投资税收优惠政策；35.合理利用税收抵扣政策；36.合理利用税收减免政策；37.合理利用税收征管机构指导意见；38.合理利用税收分配政策；39.合理利用税收争议解决方式；40.合理利用税收对外援助政策；41.合理利用税收递延项目；42.合理利用税收扶持政策；43.合理利用纳税优惠证明；44.合理利用税收豁免项目；45.合理选择代扣代缴税务机构；46.合理选择企业所得税核算对象；47.合理选择企业所得税征收环节；48.合理选择企业所得税征收依据；49.合理选择企业所得税税务机构；50.合理选择企业所得税税务处理方式；51.合理选择企业所得税计税依据；52.合理选择企业所得税税收征管环节；53.合理选择企业所得税申报方式；54.合理选择企业所得税纳税期限；55.合理选择企业所得税征退税方式；56.合理选择企业所得税税率适用；57.合理选择消费税适用范围；58.合理选择消费税计税方法；59.合理选择消费税征税方式；60.合理选择消费税税收主体。
财务上60种合理避税的方法
财务上60种合理避税的方法
税收属于重要的经济内容，也是影响企业发展的主要因素之一，合理有效的避税措施无疑将大大提高企业的经济效益。
现就普通公司财务上的60种合理避税的方法总结如下：
一、购买有利可图的保险
1.选择适当的财产保险来保护财务投资，以避免可能的损失；
2.投资在健康保险，则可以节约大量的医疗开支；
3.采取寿险保障可以提高投资回报，且留给家人一定的财务资源；
4.用商业保险来保护企业不受偶发事件的破坏；
5.将危险投资的风险用保险来延缓或消除，以换取更长期的回报；
6.采取高收益、低风险的投资，以节约税收和收入；
二、投资
1.投资于低税收国家和地区的财产，则可以有效的减少税收；
2.选择投资风险较低和回报较高的资产，可以较低的支付税收；
3.合理进行资产的流动，可以获得较高的报酬；
4.投资可以获得更高的报酬，也可以进行税收之间的调节和优惠；
5.可以投资政府提供的投资补贴；
6.将资金投资到一定特定的行业和项目，可以得到政府的税收减免或补贴；
三、税收优惠
1.合理利用税收优惠，可以有效的降低税收；
2.采用投资抵税的方式。
财务上60种合理避税的方法
在日常税务处理中，纳税人在会计处理上利用多种手法，减少上缴税收；合理规避偷逃国家税收的嫌疑。
其手段随经营方式、结算方式的不同，使会计处理方法各异，现择在工作实践中发现的各类手段、手法录于此文，供广大工作者参考。
一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。
（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入”不记销售收入。
产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿, 是新产品占领市场的有效手段, 是市场营销策略的组成部分. 其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品, 并按时付完货款, 厂家按一定比例返还现金。
二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作“进项税额转出”，形成帐外经营。
（九）折让收入。
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【绝对干货】企业合理避税的60种方法+42个技巧，赶紧收藏！一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按"权责发生制"的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。
其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。
（二）原材料转让、磨帐不记"其它业务收入"，而是记"营业外收入"，或者直接磨掉"应付帐款"，不计提"销项税额"。
（三）以"预收帐款"方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。
（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。
（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。
如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。
（六）三包收入"不记销售收入。
产品"三包"收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家"三包费用"（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入"代保管商品"。
（七）废品、边角料收入不记帐。
主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。
这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。
纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。
（八）返利销售。
市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿,是新产品占领市场的有效手段,是市场营销策略的组成部分.其形式主要有两种:一是商家销售厂家一定数量的产品,并按时付完货款,厂家按一定比例返还现金二是返还实物、产品、或者配件。
商家接到这些现金、实物后，现金不入帐也不作价外收入，更不作"进项税额转出"，形成帐外经营。
（九）折让收入。
折让即折让与折扣，相似于返利销售，所不同的是：折让是发生在销售实现的时候，在发票上注明或另开一张红票反映的销售方式。
按照税法规定，在发票上注明折让数额的，按实际收款记收入。
另外开具红票的，不允许冲减收入。
在实际工作中，纳税人往往是用红票冲减收入，将冲减的收入以现金方式给购货员，购货方不记价外收入，造成少缴税款。
（十）包装物押金逾期（满一年）不转记销售收入。
（十一）从事生产经营和应税劳务的混合销售，纳税人记帐选择有利于己的方法记帐和申报纳税。
（十二）销售使用过的固定资产，包括应缴消费税的摩托车、汽车、游艇等，不符合免税规定的，也不按4%的征收率计算缴纳增值税，而是直接记营业外收入。
（十三）为调节本企业的收入及利润计划，人为调整收入，将已实现的收入延期记帐。
（十四）视同销售不记收入。
企业用原材料、产成品等长期投资，产品（商品）送礼或作样品进行展销，不视同销售记收入，不记提销项税额。
（十五）母公司，下挂*多家子公司，涉及增值税发票、普通发票部分的业务全部在母公司核算，其它任由子公司，子公司每年向母公司上缴一定的管理费。
（十六）小规模纳税人为了达到一般纳税人标准，在认定后，达不到标准将要年检时，采取多家一般纳税人互相开具增值税专用发票，货款也互相支付，但就是一点，几家开具发票，互相之间的业务都不增值，这些就是一些企业税负偏低的一种原因。
（十七）已开具的增值税发票丢失，又开具普通发票，不记收入。
二、进项税额方面[hide]（十八）商业企业按工业企业办理税务登记和认定增值税一般纳税人，抵扣进项税额不按付款凭证而按原材料入库单。
（十九）购进货物时，工业没有验收人库，或者利用发料单代替入库单，申报抵扣。
商业没有付完款，自审抵扣，或者先虚开一张大额现金收据，先增加"现金"后，以坐支现金的方式让对方开一张现金收据回来办理抵扣，这些业务没有大量的外调取证很难查清楚。
（二十）用背书的汇票作预付帐款，利用现代技术涂改多次复印充当付款凭证，用来骗取抵扣。
（二十一）应税劳务没有付款申报抵扣（委托加工、水、电、运费）。
（二十二）在建工程领用原材料或者用作本单位的福利等非应税项目，不作进项税额转出。
（二十三）取得进项专用发票，开票方、收款方不一致，票货、票款异地申报抵扣。
（二十四）商业企业磨帐不报税务机关批准，擅自抵扣税款。
（二十五）用预付款凭证（大额支票）多次复印，多次充作付款凭证，进行申报抵扣。
（二十六）运输发票开具不全，票货不符，或者取得假发票进行抵扣。
（二十七）为达抵扣目的，没有运输业务，去运管办、货运中心、地税局等单位代开发票进行申报抵扣。
（二十八）铁路客运发票（行李票）当作运输发票进行申报抵扣.（二十九）最为典型的是个别企业将拉运垃圾的发票当作运输货物发票申报抵扣。
（三十）进项发票丢失，仍然抵扣进项税额。
[/hide]三、应缴税金方面[hide]（三十一）代扣代缴税金长期挂帐不缴。
（三十二）稽核评税、税务稽查查补的增值税、所得税补缴后，不作帐务调整，该作进项转出的不转出，该调增所得额的不调整帐务，造成明征暗退。
有的把补缴的增值税再记入进项税额。
（三十三）福利企业外购原材料转让或者直接销售，自己没有生产能力，委托加工就地销售、也按自产产品申报骗取退税。
（三十四）福利企业该取得增值税专用发票不取得，自认为反正是退税，造成税负偏高，退税也多。
（三十五）福利企业购进货物使用白条，骗取高税负退税。
[/hide]四、企业所得税方面[hide]（三十六）中央与地方企业所得税划分模糊，纳税人为方便，只在地税办理税务登记。
特别是2002年实行各50%企业所得税以来，由于国地税信息不共享，致使在2002年新办证的纳税人没有全部到国税办理税务登记。
（三十七）企业收取的承包费不记人所得额，长期投资、联营分回的盈亏不在帐上反映，始终在往来帐上反复。
（三十八）购买股票、债券取得的收入不按时转记投资收益。
（三十九）未经税务机关批准，提取上缴管理费。
（四十）发生大宗装修、装潢费用以及待摊费用不报税务机关批准就摊销。
（四十一）多计提应付工资，年终将结余部分上缴主管部门。
（四十二）不上缴统筹金的单位，计提统筹金长期挂帐不缴。
（四十三）购买土地，准备扩建，将土地作为固定资产计提折旧。
（四十四）盘盈的固定资产、流动资产不作损益处理。
（四十五）白条支付水电费。
（四十六）购买假发票人帐。
（四十七）应有个人承担的个人所得税进入管理费-其它。
（四十八）主管部门向下级分摊费用，下级只有记帐支付凭证，没有原始凭证。
（四十九）邮政、电信行业收取的邮资、话费没有按照规定开具发票，用盖邮戳的白条、托收承付票据给客户。
（五十）报销不属于自己单位的发票、税票。
（五十一）记帐凭证报销多，原始凭证数额少。
（五十二）购入固定资产列入费用，或者将固定资产分解开票记入费用。
（五十三）在建工程的贷款利息记入管理费用或者财务费用。
（五十四）财产损失不经税务机关批准，直接在税前扣除。
（五十五）流动资产损失在地税批复后，直接记入营业外支出，涉及增值税部分不作进项税额转出。
（五十六）补贴收入不并入计税所得额，直接记入资本公积或盈余公积。
（五十七）业务费、广告费超支后放在其它科目列支，如：手续费、差旅费、会议费、有害补助等。
（五十八），未经税务机关批准，在税前列支三新费用（新产品、新技术、新工艺的技术开发费）。
（五十九）校办企业、福利企业的证书没有年检，申请减免企业所得税。
（六十）税务稽查审增的所得额，属于时间性差异部分，只补税不调帐，造成明征暗退。
[/hide]税务技巧（一）模拟评税试一试[hide]税务机关实行纳税评估，企业应该按税务机关的评税方法自行评估，以便及时发现问题，做好应对准备。
下面以增值税为例说明。
税务机关对增值税从四个方面进行评估。
税负率：将税负率与预警值对比。
增加值税负率：用（工资+利润＋折旧＋税金）*增值税税率，将得到的结果与企业实际应缴纳的增值税对比，以发现是否少缴增值税。
进项控制额：企业进项最大抵扣额＝（销售成本＋存货本年增加＋应付本年减少）*主要进货的税率＋运费*7%，如果企业抵扣大于上述值，暗示可能进项有问题。
投入产出率：用投入原料除以材料消耗定额，测算处可以生产的成品，对算出企业收入，并与报表对比。
企业运用以上指标分析，如果发现异常，就应及时分析原因。
[/hide]（二）存款少可迟缴税[hide]企业申报以后就应该及时缴税，但如果由于存款少可以申请迟缴。
存款少到什么情况可以迟缴税？可动用的银行存款不足以支付当期工资，或者支付工资以后不足以支付应交税金。
注意可动用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款，国家指定用途的存款，各项专用存款。
当期工资是企业根据工资制度计算出的应付工资。
如果出现以上情况，企业应及时申请，办理延期缴纳税款的手续。
[/hide]（三）没有生意也申报[hide]企业纳税申报是一项义务，不论企业是否有税要交。
企业可能因为各种原因没有税款要缴纳，例如企业处于筹建期间；企业处于免税期间；企业处于清算期间；清算还没有结束；企业由于经营不理想，没有纳税收入或者收益。
这些情况下，企业可能没有税款要缴纳，但都要按时纳税申报，没有应纳税税款的申报就是所谓的零申报。
零申报只是一个简单的程序。
一项简单的手续，如果不办理，税务机关可以每次处以罚款2000元。
[/hide]（四）视同销售莫乱套[hide]视同销售就是实际不是销售也要按销售纳税，没有销售也纳税无疑会增加企业的税收负担。
应该视同销售也纳税无疑会增加企业的税收负担。
应该视同销售不缴税是违规，不应该视同销售也当成销售就会缴冤枉税。
有一家酒店，老总平时接待客人都安排在自家酒店用餐，内部签招待费，基本上每个月都有几单，一年累计起来有十多万。
会计师事务所来审计，要求将这十多万视同销售，缴纳营业税。
在营业税法规里，没有在自家酒店吃饭消费要视同销售缴营业税的规定。
企业依从会计师事务所的谬论，又会多缴冤枉税了。
视同销售千万别乱用。
[/hide]（五）看损耗是否正常[hide]企业生产过程中存在各种损耗，投进的原料一部分损耗了，一部分形成产品。
在增值税里，正常损耗的进项可以抵扣，非正常损失的进项不能抵扣，要转出。
因此，正常划分正常损耗和非正常损耗对企业纳税非常重要。
一家化工厂，因为天气炎热，原料挥发了一部分，盘点造成损失。
税务管理员认为是自然灾害造成，属于非正常损失。
这也是一宗冤案。
天气炎热还没有达到自然灾害的程度，怎么能说是非正常损失？对税务规定不熟悉的人又会付出代价。
[/hide]（六）各行各业有特例[hide]税务法规有一般的规定，也有针对特殊情况，各个行业的特殊规定。
如果对自身行业的特殊规定不了解，企业也会蒙受损失。