《费用报销规定》-宣讲
财务部报销制度宣讲稿
财务部报销制度宣讲稿一、引言各位领导、同事们，大家好！今天，我代表财务部向大家宣传财务部报销制度。
报销制度是公司重要的财务管理制度之一，也是公司内部管理的重要环节之一。
为了规范公司的财务流程，实现公司的财务管理目标，公司制定了报销制度，希望大家自觉遵守，共同维护公司的良好发展。
二、报销制度内容1. 报销范围公司的报销范围包括：差旅费、招待费、业务外出费等。
以上这些报销范围属于公司日常经营中不可避免的开支，在公司财务支出中，占有一定比例，因此，制定相应的报销制度是必不可少的。
2. 报销流程（1）填写报销申请：在进行报销前，员工需要在公司内部系统中填写报销申请。
申请需填写基本信息、报销金额、报销事由等内容。
（2）报销审核：提交报销申请后，需经过审核人员审核，审核人员将根据公司报销制度进行审核。
审核后，审核结果将在系统中显示。
（3）报销付款：审核通过后，公司会在规定时间内，将报销款项打入员工的工资卡中。
注意：不符合报销规定的报销申请将不予受理。
3. 报销规定（1）报销时间规定：报销申请需在离职或离开公司前15个工作日内完成，超出时间申请将不被受理。
（2）报销金额规定：公司限定了每个员工的报销金额上限，不得超过该金额，超过部分需在公司会议上进行审批。
（3）报销凭证规定：报销申请需提供完整的、真实的报销凭证，如发票等，不提供完整的凭证公司将不予受理报销申请。
三、适用范围本报销制度适用于公司全体员工，无论职位大小，都应该严格遵守该制度，保证公司内部财务流程的规范性和便捷性。
四、报销制度的重要性良好的报销制度不仅可以规范公司的财务流程，还可以让公司员工有序地进行经费开支，并保证各项开支符合公司的规定和目标。
同时，良好的报销制度还可以使得公司内部的流程更加透明和公开，增加公司员工的工作效率和工作动力。
五、总结在现代企业中，财务管理是企业的重要组成部分之一。
良好的报销制度是财务管理的重要组成部分，对于公司的可持续发展有着非常重要的作用。
费用报销标准及相关规定
费用报销标准及相关规定第一条费用报销内容及标准1、宣传费用1）宣传费用包括：广告费、报纸、专刊、宣传资料的印刷费、发放宣传单的人工费、组织宣讲雇佣人工费等。
2）涉及广告费的谈判签约，实行双人操作，须财务主管参加。
3）报纸、专刊、宣传资料的印刷。
①印刷宣传品须了解至少三家印刷厂，以便确认价格和质量。
②合同要注明规格、纸质、单价、印量、厂名、厂址、经办人、联系电话。
③合同洽谈须双人操作，校长审批后签订合同。
4）报销时须由校长、财务主管签字方可报销。
3）宣传费用事由一栏必须注明日期、用途；宣传资料名称、数量、单价、金额。
2、差旅费1）住宿费控制在标准以内，凭正式的住宿发票实报实销，超支自负。
2）住宿发票各项必须填列齐全，并盖有住宿章印，否则不予以核销。
3）出差住宿、补助标准4）地区划分：一类地区：上海市、广州市、深圳市、杭州市。
二类地区：①全国其他省会城市和计划单列市；②广东、浙江、江苏、重庆福建所辖的地级市。
三类地区：其他城市。
3、通讯费1）本着实际工作需要，按岗位补贴。
2）通讯费计入月工资总额中。
3）必须保证通讯畅通，凡工作时间（每天8.00点至21.00点），两次联系不上者扣除当月通讯费的50%，三次联系不上扣除当月全部通讯费。
4）核销标准：校长150元/月，主管100元/月，其他员工50元/月。
第二条费用报销规定1、按要求填写《差旅费报销单》、《费用报销单》。
2、报销单据要分类别、整齐、干净地贴在粘贴单上，并写明报销人、事由及后附原始单据张数，票据要求填写项目齐全、字迹清晰。
3、报销的车票如没有起止地点和日期，均应在车票背面写明。
4、宣传费用：发放宣传单的人工费和组织宣讲雇佣人工费由校区主管填报发放明细表（编号、姓名、身份证号码、金额、备注），经校长审批后，由出纳员负责发放。
5、每周一财务主管向校长提交上周费用报销电子版明细表。
6、所有报销单据须经校长审核签字，财务主管复核签字，出纳员付款。
第三条财务付款的规定。
费用报销规定宣讲
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
新产品开发支出
新产品开发计划的审批按《开发设计管理 程序》执行。 新产品开发所需的设备、材料、费用等研 发费支出分别按固定资产、生产物资、费 用的流程办理支付审批手续。
费用报销规定宣讲
2020/12/18
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
职责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
费用报销规定宣讲
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《定点消费明细表》
明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。
费用报销制度实施细则
费用报销制度实施细则1. 背景介绍费用报销制度是企业内部管理的重要环节之一，它规范了员工在工作过程中可以报销的费用范围、报销流程以及申请要求。
本文将详细介绍费用报销制度的实施细则，包括费用报销范围、报销流程、申请要求、审批流程和报销标准等内容。
2. 费用报销范围费用报销范围是制定费用报销制度的重要依据。
根据公司的具体情况，费用报销范围可以包括但不限于以下几个方面：•差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
•通讯费：包括电话费、上网费等。
•业务招待费：包括客户招待费、业务接待费等。
•办公费用：包括办公用品、办公设备维修等。
•培训费用：包括培训费、学习材料费等。
3. 报销流程为了确保费用报销的规范化和高效性，公司建立了以下报销流程：3.1 申请阶段•员工向所在部门填写费用报销申请表，详细列出所需报销费用的项目、金额及原因。
•员工将费用报销申请表提交给所在部门负责人审批。
3.2 审批阶段•部门负责人对费用报销申请进行审批，确保费用的合理性和必要性。
•若费用超出部门负责人审批权限，需提交给上级主管审批。
3.3 财务确认阶段•财务部门对经过部门负责人审批的费用报销申请进行确认，包括核对申请表上的项目、金额和发票的真实性。
•财务部门进行费用报销的相关处理，包括记录到账务系统、准备付款等。
3.4 付款阶段•财务部门根据费用报销申请的情况，进行付款操作。
4. 申请要求为了确保费用报销的准确性和规范性，公司制定了一些申请要求：•员工在提交费用报销申请前，应仔细核对申请表的项目和金额是否准确无误。
•员工需提供相关订票、发票、收据等费用凭证，并注意保留好原件以备查验。
5. 审批流程为了保证费用报销的审批流程明确、合理，公司制定了以下审批流程：•部门负责人审批权限范围根据公司制度规定，可根据具体情况进行适当调整。
•若费用报销超出部门负责人的审批权限，需提交给上级主管审批。
•上级主管在审批过程中需充分考虑费用合理性和必要性，并进行审批决策。
财务部报销制度宣讲稿件
财务部报销制度宣讲稿件尊敬的各位员工：大家好！今天，我作为公司财务部的一员，有幸向大家宣讲我们的报销制度。
本次宣讲的目的是为了让大家更好地了解我们的报销制度，从而避免公司和个人在报销过程中出现不必要的麻烦和纠纷。
报销范围首先，我想跟大家介绍我们公司的报销范围。
公司报销具体分为以下几个类型：•交通费：包括公共交通、出租车、私家车等车辆的交通费用。
但是，私家车只能报销公司要求或者是在公司内部具体实施的项目的行驶里程费用。
•餐饮费：包括因公外出的餐饮费用。
•住宿费：公司要求或者是在公司内部具体实施的项目所产生的住宿费用。
•通讯费：包括因公需要产生的移动电话、上网流量等费用。
•办公用品：公司办公需要购买的文具等用品费用。
以上是我们公司的报销范围，同时，我们也明确规定，报销发生时必须符合公司管理规定的其他规定，例如加班餐费等。
报销流程接下来，我将向大家介绍我们公司的报销流程和报销须知等细节问题。
1.公司制定的报销标准公司会制定具体的报销标准，比如餐饮、住宿的报销标准，员工在报销时必须严格按照标准进行报销，而不是超标准报销。
对于超标的部分并不予以报销。
2.报销申请报销前，员工必须先提交报销申请，该申请必须按照公司规定的流程进行。
特别提醒，员工在提交报销申请时，必须准确填写报销事由、金额、申请时间等信息，并对票据进行分类保存和备份，以方便日后的管理。
3.报销单据审核员工提交报销申请后，财务部工作人员会对申请进行审核，审核时会严格审核票据真实性、清楚度、完整性及其报销合理性等问题，并按照公司制定的标准进行限制和审核。
4.报销款项发放员工的报销申请审核通过后，财务部会根据申请情况把相应的款项及时、准确、完整地发放到员工相关账户。
以上，就是我们公司的报销流程和须知等细节问题。
希望各位员工在报销过程中，要严格遵照公司规定，坚守诚信、规范、规则的底线，不得出现滥用技巧串通违反管理规定的情况，更不能出现捏造、抹煞证据的不良行为。
最新费用报销制度及流程讲课讲稿
财务报销制度及报销流程第一条、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 明确签字审核、审批职责，合理控制费用支出，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
第二条、公司对报销的经济业务实行三级审核制度。
第一级为部门负责人审查，对报销的经济业务的真实性审核并签字确认。
第二级为公司负责人审批。
第三级为财务审核，审核票据是否符合要求。
第三条、费用报销的相关要求一、费用的报销一律填写费用报销单。
二、费用报销单的填写要求1、摘要栏简明扼要，能反映经济活动内容即可，如“招待费”、“电话费”等。
2、金额大小写相符，一律不允许涂改；小写合计栏首位前加“￥”，大写按数字要求完整规范书写，靠左不留空格。
3、附单据张数处用小写填写即可。
4、签名模式清晰可辩，使用与身份证一致的姓名。
三、报帐票据或发票的取得要求1、公司员工外出办事产生费用，均应取得足以证明活动真实性、合法性、准确性及完整行的票据（发票联或收执联），公司的名称要正确填写，经济业务的内容、发生的时间真实，涉及实物的其数量单价金额准确，要加盖收款单位的财务章、发票章或公章，购买的物品需要验收入库的要随发票附入库单，并凭此报帐；特殊情况不能取得合法票据的，由经办人请示领导。
原则上不许白条报账。
2、发票凭证遗失的处理办法从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章或财务章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等由公司领导签字批准后代做发票，如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由公司领导签字批准后代做发票。
3、财务部门在报销时要认真审核发票等原始凭证。
对填写不正确的发票财务部有权拒绝付款，退回经办人重新换开回符合要求的发票再报销。
对弄虚作假、严重违规的发票，在拒绝报销的的同时，应当予以扣留，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。
四、外部人员来结账的要求1、结帐人身份确认，要有本公司陪同或电话确认来结账人身份，以防止冒领等事件的发生。
费用报销管理规定(三篇)
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
某公司费用报销宣讲
某公司费用报销宣讲1. 简介在某公司的日常运营中，员工需要发生一定的费用支出，比如差旅费、办公费用等。
为了方便员工报销费用，并确保报销流程的规范性和透明性，某公司决定举行费用报销宣讲活动。
本文将介绍宣讲活动的目的、流程和相关知识点。
2. 活动目的费用报销宣讲活动的目的是：•向员工介绍费用报销的优势和重要性，提高员工对费用报销流程的认识和重视程度；•介绍费用报销的基本流程和注意事项，确保员工能够正确、规范地进行费用报销；•引导员工了解常见的费用报销问题和解决方案，提高报销效率和准确性；•解答员工对费用报销相关问题的疑惑，提升报销流程的透明度和员工满意度。
3. 宣讲流程费用报销宣讲活动的流程如下：3.1 活动准备在活动开始前，需要进行相关准备工作，包括：•安排场地：选择一个适合集体宣讲的场地，确保能容纳所有参与员工，并提供投影设备和音响设备；•邀请讲师：选择有经验和专业知识的讲师，负责进行费用报销宣讲；•发布通知：提前向员工发出宣讲活动的通知，告知宣讲的时间、地点和注意事项。
3.2 宣讲内容费用报销宣讲的内容主要包括以下方面：3.2.1 费用报销的定义和重要性讲师将向员工介绍费用报销的概念和重要性，包括为什么需要报销、报销的意义和好处，以及如何正确、规范地进行费用报销。
3.2.2 费用报销的基本流程讲师将详细介绍费用报销的基本流程，包括：•费用报销申请：员工需要填写相应的费用报销申请表，包括费用明细、申请原因等信息；•上级审批：费用报销申请需要经过上级审批，确保报销符合公司政策和规定；•财务审核：财务部门将审核费用报销申请，核对费用明细和相关凭证；•报销结果通知：财务部门会将报销结果通知员工，包括报销金额和时间。
3.2.3 费用报销的注意事项讲师将向员工介绍费用报销过程中的常见注意事项，包括：•费用凭证要求：员工需要保存相关的费用凭证，比如发票、收据等，以便于后续的审批和审核；•报销时限：员工需要注意报销申请的时限，确保在规定的时间内完成报销；•报销政策和规定：员工需要了解公司关于费用报销的政策和规定，遵守相关的要求。
校招费用报销管理规定
校园招聘费用报销管理规定第一条目的为规范公司校园招聘中各个招聘线路费用的报销实操，保障公司校园招聘招聘费用报销的合规性，特制定本规定。
第二条适用范围德邦物流股份有限公司及其子公司。
第三条名词解释3.1校园招聘：指由校园招聘管理组发起的招聘活动。
3.2招聘线路费用：指校园招聘过程中各个招聘线路从公司出发到招聘结束返回工作地整个过程中因招聘产生的费用。
3.3同行最高级别领导：指参与到该招聘线路中完成招聘任务的最高级别的领导（包含中途参与，提前离开的情况）。
第四条费用报销流程4.1事前申请：招聘出发前招聘线路每一位面试官均需起草事前申请单—招聘费，申请出差补贴。
招聘线路中负责财务报销的面试官同时需在本申请单中上传整条线路的详细预算明细，如若提交预算不够详细或不合规范将予以退回。
4.2出差过程管理：招聘过程中招聘线路各项费用要严格按照事前申请单中的详细预算的标准，线路中负责财务报销的面试官需对所有因公花费做详细记账单，并对线路所有财务问题负责。
4.3费用报销：招聘结束后5个工作日内招聘线路每一位面试官均需起草专项活动报账单—招聘费，申请出差补贴（关联事前申请单）。
招聘线路负责财务报销的面试官同时需在本报账单中进行线路花费报销，报销前需将招聘过程中的详细记账单提交至校园招聘管理组进行审核，审核完毕后方可起草专项活动报账单进行费用报销。
第五条费用类型5.1交通费：包括公司到招聘城市交通费及面试官返回工作地交通费、招聘城市内因公产生的交通费（或租车费含油费）、招聘城市间中转所产生的交通费。
5.2住宿费：招聘线路招聘过程中因公产生的住宿费。
5.3办公用品费：招聘线路招聘过程中因公产生的办公用品费用。
（如：打印费、办公物料购买费用、资料邮寄费用等）5.4院校费用：招聘线路招聘过程中因面试或宣讲产生的场地费用及设备费用、因宣传或其他活动产生的劳务费等。
5.5出差补贴：招聘线路面试官享受公司规定的出差补贴。
第六条交通费6.1交通费标准：按照同行最高级别领导标准报销；招聘中途私自更换或增加面试官产生的交通费用将不予报销。
财务部报销制度宣讲稿范文
财务部报销制度宣讲稿范文尊敬的各位同事，大家好！我作为财务部门的一员，很高兴能够在今天向大家宣讲公司的报销制度。
报销制度是公司财务部门的核心管理制度之一，也是保障公司财务事业的重要管理基础。
今天我会从以下三个方面给大家阐述我们公司报销制度的相关要点。
一、制度的背景和重要性公司作为一家经营性企业，各项支出是不可避免的。
在这些支出中，部门为了开展工作需要购买设备、支付差旅费等，员工也需要提交报销单来报销业务性质的费用。
这些报销单一旦不能够合理管理，就会给公司财务带来很大的压力，甚至会增加一些不必要的风险。
因此，公司制定了报销制度，保证员工合理报销，加强费用管理，提高管理效能和员工的工作积极性。
制度建立后，每个公司员工都可以根据公司的规定和流程，快速、准确地报销自己的费用，确保了公司财务管理的科学性和规范性。
二、制度的主要内容和操作流程我们公司的报销制度主要涉及以下主题：1. 报销单填写规范报销单应该明确地写出报销的具体事由、支付对象、金额、发票等信息。
报销单还需要填写相关的附件，比如收据、发票、付款凭证等必要的单据。
2. 报销单的审核流程同事们提交报销单后，还需要经过审核人员的审核，以保证报销的项目合规、金额真实可靠。
审核通过后，经过报销人员的审核，再提交给财务主管审批。
3. 报销款的付款方式及时间经过财务主管的审批后，公司会对员工申请的报销款项进行审计，确认无误后会给员工报销款项。
公司的报销款项的付款方式为转账方式，员工可以在申请的时候，填写自己的银行卡等付款账户信息。
同时，公司对报销款项的付款时间也有规定。
一般情况下，公司会在报销款项提交审批通过后3-5个工作日内将报销款项转账到员工的账户中。
当然，也会存在其他方式，具体情况还需具体分析。
三、制度相关注意事项报销制度虽然在日常操作中非常简单易懂，但同事们在实际申请时仍然需要注意以下几点：1. 注意保管好票据和凭证报销单中需要填写齐全的发票和相关单据。
费用报销管理制度
费用报销管理制度本文介绍了《费用报销管理制度》的相关内容。
该制度的目的是为了加强公司的管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出。
本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于交际应酬费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、培训费等报销。
制度中规定了一些原则，如预算管理原则、归口管理原则和额度管理原则。
预算管理原则要求费用必须严格控制在预算范围内，超过预算费用金额且无审批的追加预算，财务有权拒绝报销。
归口管理原则是根据管理职能实行费用归口管理原则。
额度管理原则规定了公司规定费用发生额度的，超过限额部分财务不予报销，特殊情况需要经过公司负责人审批。
在第二章中，介绍了费用管理的归口管理。
公司费用采用归口管理的方式，归口管理部门负责费用的控制与管理。
按管理职能费用归口情况如下:行政部负责车辆费、办公楼租金、物业管理费、办公费和员工宿舍费；人力资源中心负责招聘费、培训费、管理人员薪酬费用和职工福利、五险一金；运营中心负责宣传费、广告费、推广费和社区装修费。
因此，该制度旨在规范公司的费用报销流程，控制费用支出，提高公司的管理水平。
第三章费用报销规定第六条交际应酬费报销规定一、业务招待费审批规定业务招待费是指公司在经营活动中因开展业务而发生的餐费、烟、酒、礼品等相关费用。
公司需严格控制招待费支出，严禁以招待费名义报销个人费用。
1.公司发生的业务招待需填写《业务招待申请单》，公司负责人的批准（特殊情况可邮件报批）后由行政部统筹安排，并在报销时将《业务招待申请单》、《费用报销单》并附邀请函、招待清单（菜单、礼品清单）一起提供给公司财务部。
2.财务部按规定审核原始票据的合理、合规、合法性，按部门做好核算工作，两个（含）以上部门共同参与的业务招待，报销时经办人必须计算分摊金额，否则按经办部门核算。
3.费用报销严禁非本人代领及代报，参与招待活动的人员（公司负责人除外）以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请，并自己审批报销，否则财务有权拒绝报销。
业务规章制度关于费用报销
业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。
二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。
2. 外勤出差所需的差旅费用。
3. 因公出差所需的差旅费用。
4. 其他公司允许的费用支出。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。
2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。
经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。
3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。
审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。
4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。
5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。
同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。
四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。
如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。
2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。
3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。
五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。
2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。
3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。
4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。
六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。
费用报销管理规定范文(三篇)
费用报销管理规定范文一、背景与目的为规范公司的费用报销管理流程，加强财务管理，提高财务数据的准确性和可靠性，特制定本《费用报销管理规定》。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生及外包人员等。
三、费用报销定义费用报销是指员工在履行其工作职责过程中支出的合理费用，包括出差费用、办公费用、交通费用、餐饮费用、招待费用等。
员工应当依据公司相关规定报销符合职业要求的费用。
四、费用报销申请1. 员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请单》，详细填写费用项目、金额、发票明细等相关信息。
2. 费用报销申请单需附上相关证明材料，如购物小票、发票、交通工具票据等，以便财务部门核实。
3. 员工应仔细核对填写信息的准确性和完整性，如有虚假填报或遗漏信息将导致报销申请被拒绝。
五、费用审批1. 员工向直接主管提交费用报销申请单后，直接主管需核实费用的合理性和必要性，并审批签字。
2. 费用金额超过一定限额的报销申请，需要经过部门负责人批准，部门负责人应对申请单进行审查，并审批签字。
3. 财务部门对报销申请单进行综合审查，审查通过后进行报销处理，如审查不通过，将拒绝报销申请并及时通知申请人。
六、费用报销审查1. 财务部门对报销申请单进行审查时，需核实报销项目是否符合公司相关政策。
2. 对于不符合公司政策或未提供有效凭证的报销项目，财务部门将拒绝报销申请，并向申请人进行说明。
3. 如发现报销申请存在违规行为和不当操作，财务部门将及时上报给人力资源部门和反腐败监察委员会等相关部门，追究相应责任。
七、费用报销发放1. 经过审查通过的报销申请，财务部门将及时安排相关款项的支付，发放到员工指定的账户中。
2. 员工收到费用报销发放后，应认真核对金额是否一致，并及时反馈给财务部门，以便及时纠正错误。
八、费用报销记录与归档1. 财务部门应建立健全的费用报销记录与归档制度，将每一笔报销记录进行归档保存，并确保安全可靠。
费用报销管理规定
费用报销管理规定
费用报销管理是一个公司或组织内部的财务管理制度，用于管理和控制员工的费用报销行为。
下面是一些常见的费用报销管理规定：
1. 报销范围：明确规定哪些费用可以报销，比如差旅费、交通费、餐费、通信费、招待费等。
2. 报销标准：设定每项费用的报销标准，包括最高限额和合理标准。
例如，差旅费用按照交通工具和行程距离来设定标准。
3. 报销材料：规定提交报销所需的原始发票、收据、合同等材料，并明确要求收集和保存具体的报销相关材料。
4. 报销流程：明确报销申请的流程，包括填写报销单、审批流程、报销单的提交和审核等环节。
5. 报销审批权限：确定具体的审批权限，区分各个职位层级的审批权限，确保报销行为符合公司的财务控制要求。
6. 审核机制：建立独立的审核机制，对报销行为进行监督和抽样审查，确保报销的合理性和准确性。
7. 违规处理：设立相应的违规处理措施，对违反费用报销规定的行为进行惩罚，以维护公司的财务安全和纪律。
8. 培训和宣传：定期开展费用报销管理的培训和宣传活动，增强员工对费用报销规定的认知和遵守意识。
这些规定可以根据公司或组织的实际情况进行调整和完善，以达到规范和管理费用报销的目的。
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报销流程及规定
一、费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(确实没有发票的，可由等额的其他正规发票代替，交通、餐饮发票等)；
(二) 填写《报销单》应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(四) 报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
(五) 报销的额度审核：
（1）报销金额在500-999元（含500元）的，需在费用发生前，填写申请，由经理或行政主管签字同意。
报销单据需附上《费用报销申请单》。
（2）报销金额在1000元以上（含1000元）的，需在费用发生前，填写申请，由经理或行政主管签字同意。
报销单据需附上《费用报销申请单》。
报销单经理或行政主管签字后，需上报总经理签字同意，财务方可报销。
二、其他专项支出报销规定及流程
(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、各种活动费用、装修及其他专项费用）支出。
(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理审批。
三、费用报销的一般流程。
《费用报销》PPT课件
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则 在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置 填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字栏 内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
要求报销人重新整理。
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14
票据粘贴
紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
粘贴方向
票据粘贴范围
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15
图 2 车辆通行费发票的粘贴
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16
图 3 出租车票的粘贴
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17
原始单据粘贴规范
财务报 借款管 专项支 工资结 销管理 理规定 出管理 算管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票， 不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外
➢ 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹 清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票 和填写不规范的发票，不予报销。
➢ 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使 用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、 报账人、单据张数等信息应如实完整填写；
.
10
票据整理粘贴要求
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公 用品、电话费、差旅费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单 装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将票 据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘 贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。
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即时清结原则
手续完整原则
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》， 注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改） 注明借款形式（支票或现金）
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者，前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名，财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”（或“正”） 字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不 得写"整（或"正"）字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类，将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机， 注明张数，金额
原始票据必须按不同类别，分门 别类进行粘贴，不能混合粘贴
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出差人员须在返回公司6天内办理报账手 续，拖延不报者，从其当月工资中扣除借 款金额。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
发票粘贴原则：
1、发票粘贴分类的依据：类型、时间、尺寸。 2、发票应用胶水粘贴，不得使用订书钉。 3、所有凭证粘贴完毕后，应保证能看到发票代 码、发票号码、发票密码以及发票抬头、日期、 金额和印章等关键信息。
第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《定点消费明细表》 明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
注意事项：
出差人报销差旅费时，负责对发票进行真 伪查询，并按要求填写《发票查询登记表》 将其附在差旅费报销单后交财务部审核。 跨部门借调人员出差的，出差人员费用报 销由派差人所在部门负责人审批，费用支 出归集至派差部门。
第一节 费用报销
注意事项：
普通员工随同公司领导出差，经随同公司 领导批准，交通标准可按公司领导标准报 销。
第一节 费用报销
坐飞机注意事项：
严格控制乘坐飞机范围。出差前须填写《飞机 乘坐审批单》，陈述乘机原因，并按下述审批 流程办理。 部长级别乘坐飞机由管线领导审核，财务总监 审批。其他人员（主管及以下人员）乘坐飞机 由部门长审核，管线领导审批。 乘飞机往返机场凭民航专线车票报销。 乘坐飞机费用低于可报销标准的，不需事前审 批。
第一节 费用报销
产品销售代理费、佣金
产品销售代理费、佣金须签订代理或佣金 协议，按销售合同审批程序审批。 支付代理费时须有对方开具的发票 经办人员填写《用款审批单》 经部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后付款。
第一节 费用报销
广告费、展览费、业务宣传费
生产类劳保用品的采购由各车间提出申请 管理类劳保用品的采购由后勤保障部提出 申请
第一节 费用报销
劳动保护费
采购
由采购中心按审计和招标规定执行，结算 与付款参照《外购、外协款项的审批流程》 执行。 现金零星采购由采购中心负责人审核，管 线领导批准后报销。
第一节 费用报销
修理费
使用部门填制报修单据，资产归口管理部门负责 联系维修供应商，质保期满后的维修采购中心负 责参与价格谈判。 资产维修完成后，由使用部门签署维修意见。结 算支付时，应附报修单据、维修验收合格单据等 资料， 经归口管理部门负责人、管线领导审核，财务部 费用会计审核，财务总监审批后，方能办理付款。
第一节 费用报销
乘坐汽车注意事项：
出差外地乘车往返公司与长沙，可凭票限 额报销30元/人次。 出差期间的士费不另行报销，特殊情况确 需报销的，须管线领导在票据上签字，并 扣除当日的交通补助。
第一节 费用报销
乘坐汽车注意事项：
经管线领导批准，开私家车出差的，可实 报出差往返的路桥费，汽油费按12L/百公 里计算。 因招投标、会议、培训等需要统一安排食 宿的，附相关通知，食宿费按招投标、会 议、培训安排标准报销，不再给予食宿补 助。
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。
第一节 费用报销
各省地税、国税政府网站都有查询本省发票信 息的专门栏目
各省负责管辖范围内发票信息登记
第一节 费用报销
第一节 费用报销
地税开票内容： 1、广告业服务发票 2、服务业发票 3、房地产专用发票 4、汽车专用发票 5、租赁服务业发票等 6、建筑业专用发票 7、货物运输业专用发票
第一节 费用报销
国税开票内容： 1、增值税专用发票（按17％征收，可抵扣） 2、货物销售统一发票（有一式三联或五联， 一般纳税人按17％，小规模按6％或4％，商 业批发与零售按4％） 3、货物销售零售发票（税率同上） 4、维修加工业发票（按6％） 5、某某单位批发（或零售）发票，是定制套 印发票。（税率同上）等等
中华人民共和国发票管理办法
第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部 联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。 任何单位和个人不得有下列虚开发票行为： （一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不 符的发票； （二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符 的发票； （三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发 票。 发票中用一批等笼统情况，需附明细
《费用报销》 宣讲
第一节 费用报销
职
责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
第一节 费用报销
总原则
依据公司的年度经营总目标，财务部会同 各部门编制年度、季度、月度费用预算， 经行政办公会批准后执行。 各部门在费用预算内控制开支，经财务总 监审批后支付。 超预算的费用支出由总裁审批，财务部逐 一登记备查。
使用虚假发票报销
第一节 费用报销
其他费用
5万元以下（含）的捐赠、赞助及10万元 以下（含）的工伤费用支出由管线领导报 总裁审批；5万元以上的捐赠、赞助及10 万元以上的工伤费用支出由管线领导报总 裁审核，经行政办公会审批。
第一节 费用报销
开票税务系统介绍
税务系统分国家税务局、地方税务局两大类。
第一节 费用报销
费用报销 （三有一相关）
1、要有预算 2、有发票 3、有四级审批
经部门负责人、管线领导审核，财务部 费用会计审核，财务总监审批的《用款审批 单》后支付。 4、相关证明附件
第一节 费用报销
违规发票报销的发票
使用非正规票据报销。 使用他人发票报销 使用阴阳发票报销 使用收据报销 虚开发票
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定 点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待 结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
第一节 费用报销
通讯费
按照公司《话费报销标准》每季度按时 报销当月话费 由部门文员（内勤）每月13日~15日到财 务部统一报销 超过3个月，将不予报销
第一节 费用报销
劳动保护费
定义：工作服及其它劳保用品(如:手套、 毛巾、安全帽等)、特殊岗位津贴。
第一节 费用报销
劳动保护费
员工借款按照《员工借款管理规定》执行 原则上按“前帐不清，后帐不借”办理； 属经办事项未完毕但确需再次借款的，财 务人员应注明员工欠款金额，经部门负责 人和管线领导审批后方可再次借款。
第二节
员工借款
员工借款
副总裁级人员借款由总裁审批，部门负责 人借款由管线领导审批，一般员工的借款 由部门负责人审批 员工工伤借款另需由人力资源社保专员审 核确认。 借款审批人负连带还款责任。
广告费、展览费、业务宣传费由职能部门 编制年度预算。实施时，合同或协议按合 同审批流程审批。 实际支付时由职能部门填制《用款审批 单》，经部门负责人、管线领导审核，财 务部费用会计审核，财务总监审批后付款。 超预算支出需报总裁批准。
第一节 费用报销
新产品开发支出
新产品开发计划的审批按《开发设计管理 程序》执行。 新产品开发所需的设备、材料、费用等研 发费支出分别按固定资产、生产物资、费 用的流程办理支付审批手续。
会议费
出国参会的，参会费用预算及人员名单须 经管线领导审核，报总裁批准。实际支出 由管线领导审核，财务部费用会计审核， 财务总监审批。
第一节 费用报销
咨询、鉴证、认证、评审费
咨询、鉴证、认证、评审费须按合同审批 流程审批后签订书面合同。 原则上先来票后付款，按照合同约定的付 款进度，由经办部门填制《用款审批单》 经部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后付款。
副总裁的差旅费，由总裁审批。
部门长、总监的差旅费,由管线领导审批。
普通员工的差旅费，由部门长审批。
第一节 费用报销
差旅费报销标准：
第一节 费用报销
标准说明：
特区：指北京、深圳、广州、杭州、上海； 住宿费凭住宿发票按标准限额报销； 交通费与伙食费按标准限额补助，不再另行 报销定额同城车票； 火车硬席指普通列车硬座、硬卧，动车与高 铁二等座； 以上级别根据公司职级表确定。