审计单位基本情况表

事业单位经济责任审计调查必备的几种表格

整合公共资源，优化管理职能；三是将原有的新型农村合作医疗信息平台与金保工程合并，打造先进、高效、实用的“基本医疗”信息系统，有效支撑医疗保险全面业务经办。

“四提高”。

一是实行市级统筹，实现大统筹区内的政策统一，最大限度的保障公平正义，有效杜绝“同病不同保”现象。

二是提高住院报销比例，职工基本医疗保险要达到85%以上，城乡居民基本医疗保险要达到75%以上。

三是提高医疗保险信息化水平。

四是提高经办效率，从而应对全民医保对经办机构提出的挑战，更好的为参保者服务。

蒉审计调查是审计过程的一个重要环节，是审计实施阶段的基础。

随着事业单位改革的深入推进，审计机关承担对事业单位领导干部经济责任审计任务将越来越重。

如何完成好这些审计任务，笔者结合多年的工作实践，认为详实的审计调查是其中的重要环节。

详实的审计调查，直观的方式是采取表格形式。

本人收集了九种表格类别，有助于在事业单位领导干部审计中提高审计调查的实效。

一是被审计领导干部个人基本情况一览表。

此表包含被审计领导干部的姓名、任现职时间、任职期间的分管工作概况、任职期间获得的荣誉称号、受表彰以及奖励情况、联系方式等。

通过此表可掌握领导干部个人任期的基本情况。

二是被审计单位内设科室及所属单位基本情况一览表。

此表包括被审计单位内设科室名称、科室主要职能、科室负责人姓名、电话、分管领导以及所属二级单位名称、职能、财务核算方式、联系方式、分管领导等。

通过此表可掌握被审计单位主要业务职能和单位内部结构、分工等基本情况。

三是被审计领导干部任职期间的财务收支总表。

此表反映领导干部任职期间分年度的所有收入支出总金额，以及任期内总收总支汇总金额。

审计人员可以通过此表掌握被审计单位收支财务状况，并对领导干部任职期初收入支出数额和任职期末收入支出额进行分析，比较收支增减状况。

四是领导干部任期收入明细一览表。

此表包括领导干部任期内分年度预算内外各项收入和各种收费明细收入数额，以及附注说明（包括任期单位资产负债表、损益表）。

审计基本情况汇报

审计基本情况汇报
尊敬的领导、各位同事：
我很荣幸能够向大家汇报我们部门最近的审计基本情况。

在过去的一段时间里，我们对公司的财务、运营和管理进行了全面的审计，现在我将向大家做一份汇报。

首先，我们对公司的财务状况进行了审计。

经过认真核查，公司财务状况良好，各项账目清晰明了，没有发现任何违规操作或者异常情况。

同时，我们也对公司的资产和负债进行了全面的审核，确认资产清晰、负债合理，资产负债表真实可靠。

其次，我们对公司的运营情况进行了审计。

通过对公司各项业务的调查和核实，我们发现公司的生产经营状况良好，各项业务指标均达到了预期目标，生产效率和产品质量均处于较高水平。

同时，我们也对公司的成本和费用进行了审计，发现公司在成本控制和费用支出方面做得非常到位，能够有效保障公司的经营利润。

最后，我们对公司的管理制度和内部控制进行了审计。

通过对公司内部管理制
度的审核，我们发现公司的各项制度健全完善，能够有效规范公司的运营和管理活动。

同时，我们也对公司内部控制的有效性进行了评估，确认公司内部控制能够有效地防范各类风险，保障公司的正常运营。

综上所述，经过我们的审计，公司的财务状况良好，运营状况稳定，管理制度
健全，内部控制有效。

我们相信，在公司领导的正确领导下，全体员工的共同努力下，公司一定能够持续稳健地发展。

最后，感谢各位领导和同事对我们工作的支持和配合，也希望我们的汇报能够
对大家有所帮助。

谢谢！。

内部审计工作基本情况调查表

四、对审计机关及协会的建议
在推进内部审计工作上，审计机关应该从哪些方面采取什么措施
对内部审计协会开展的活动满意吗
内部审计协会应该通过何种方式才能更好地为会员单位服务（请选出五项，并按重要程度排序）
1.满意 2.基本满意 3.不满意 4.未参加
1.寄送文件、通知，公布内部审计发展动态 2.现场经验交流 3.举办学术和培训性质的会议 4.通过协会杂志和网站宣传内部审计 5. 开展CIA、CCSA和内部审计人员岗位资格考试 6.深入单位进行调研，建立内部审计数据和资料库，为指导内部审计提供依据 7.评选先进，总结推广内部审计典型经验 8.对外交流 9.提供专家咨询服务 10.其它，请说明 ___________
1.使内部审计活动与组织战略相一致 2.促进更有效的利益相关者沟通和管理 3.证明内部审计活动的价值 4.推动内部审计质量的提高 5.保证遵守职业标准 6.其他，请说明（可另附纸）_____________________
1.风险意识淡薄 2.缺乏较为完备的企业风险管理的相关法律法规政策 3.企业风险管理的组织架构还不完善 4.对企业风险管理审计的定位不够清楚、准确 5.企业风险管理审计人才严重匮乏 6.其它 _1_._内__部__会__计__控__制__的__适_当性 2.财务记录的准确性，可靠性和完整性 3.用于管理控制和决策的财务报告的有用性 4.会计准则或规章的变化所产生的影响 5.公开报告的中报、季报的账目，财务报表和年度报告
1.是 2.否
查出损失浪费（万元）发现大案要案（件）审计意见采纳率（%）建议给予行政处分
1.防范风险 2.加强内控制度提高经济效益 1.专业人才缺乏 2.领导不重视 3.经费不保障 4.审计理念未及时更新 5.其他_______

内部审计文书参考样式

内部审计文书参考样式目录一、年度审计计划二、被审计单位基本情况表三、项目审计计划表四、审计方案（之一）五、审计方案（之二）六、审计方案调整表七、审计通知书八、承诺书九、资料交接清单十、送达回证十一、审计工作底稿、汇总审计工作底稿十二、审计（调查）记录表十三、审计会议记录十四、审计报告十五、审计报告征求意见书十六、被审计单位（人员）对审计报告的反馈意见书十七、审计报告复核意见书十八、审计工作交接清单十九、审计档案目录一、年度审计计划**（单位）****年度审计计划（说明：在开始段落阐明内部审计年度工作目标）根据……要求，围绕……工作，****年我单位内部审计工作的总体目标是：……。

现编制****年度审计计划如下：一、审计项目（说明：阐明审计项目的类型、审计目的等）（一）经济责任审计根据人事部门的委托，组织对（所属）**单位主要负责人***同志任期审计、对（所属）***单位主要负责人**同志任中审计……。

……（二）基本建设项目审计根据《****基本建设项目**规定》等，组成审计小组对***工程建设项目进行竣工决算审计……。

……（三）财务收支审计安排对**单位、***单位等*个单位的财务收支审计……。

……（*）…………二、后续审计对以前实施的审计项目中所发现问题的整改以及有关审计建议的采纳情况进行检查……。

……三、审计资源分配（说明：阐明对应前述各审计项目和后续审计的时间、人员安排等）审计资源的具体分配情况见附表。

附：审计项目、审计资源分配情况表****年*月*日附件：审计项目、审计资源分配情况表编制人：编制日期：年月日二、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表会计期间：三、项目审计计划表项目审计计划表被审计单位：编制人：编制日期：年月日四、审计方案（之一）关于****（审计项目名称）的审计方案（说明：编制审计方案要先表明审计的依据，明确受托责任。

审计方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、重要性和审计风险评估、审计工作要求<进度安排、审计组职责分工>等）为了……，依据《****》……制定本项目审计方案。

离任经济责任审计报告模板(很详细,包含被审计单位基本情况、财务绩效分析、审计问题、评价和建议)

关于XX公司原董事长XX同志离任经济责任的审计报告（模板）XX公司：根据《XX办法》相关规定，我们组成审计组，于20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日，对XX公司（以下简称XX）原董事长XX同志20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日履行经济责任的情况进行了审计。

我们遵循独立、客观、公正的原则，在实施审阅资料、调查了解、现场观察、分析性程序等基础上，按照相关规定执行审计工作，现将审计情况报告如下：一、被审计单位基本情况（一）历史沿革及经营范围XX公司成立于XXXX年XX月XX日，由XX公司出资设立，初始注册资金为XX万元，后经过多次股权变更，注册资金变更为XX万元，其中：XX公司出资XX万元，股比XX%；XX公司出资XX万元，股比XX%。

XX公司是高新技术企业，统一社会信用代码为******。

经营范围包括：……。

（二）法人治理结构1.董事会组成及履职情况审计期末，XX公司董事会成员XX人，分别为董事长XX，董事……。

审计期间，XX公司共召开X次董事会，做出决议XX项。

决议事项包括：……等。

2.领导班子组成及分工情况审计期末，XX公司领导班子成员XX人，包括董事长XX、总经理XX，副总经理XX。

审计期间，XX公司共召开X次总经理办公会，审议事项XX项，包括：……等。

（三）组织机构及人员情况审计期末，XX公司共有X个部门，包括： (XX)司共有职工XX名。

具体人员结构如下：二、企业财务绩效和经营情况审计期末，XX公司资产总额XX万元；负债总额XX 万元；所有者权益XX万元。

审计期间，累计实现营业收入XX万元、净利润XX万元。

（一）国有资本保值增值情况审计期末，XX公司净资产XX万元，较审计期初的XX 万元增加XX万元，其中：非经营性因素（股东分红）减少XX万元、股东增资增加XX万元。

考虑股东分红和增资因素后，实现经营积累XX万元，审计期间国有资本保值增值率为XX%，实现了国有资产保值增值。

任期经济责任的审计工作底稿模板

.附件一：经济责任审计委托书编号：经济责任审计委托书[ ] 号处（科、室）：经研究决定，现委托你处（科、室）对（单位、部门）（处长、主任、经理等）同志自年月日至年月日任职期间的经济责任进行审计。

委托部门（盖章）负责人（签章）年月日页脚.页脚.附件二：审计文书送达回证编号：审计文书送达回证页脚.附件三：审计立项书编号：书立项审计页脚.页脚.附件四：任期内单位重大事项决策情况表编号：任期内单位重大事项决策情况表被审计单位负责人：填表人：填表日期：填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。

“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、大宗物资采购等。

页脚.页脚.附件五：被审计单位基本情况表（一）非独立核算单位基本情况表编号：被审计单位基本情况表（非独立核算单位使用）页脚.人人班级填表日期：负责人：填表人：页脚.（二）独立核算单位基本情况表编号：被审计单位基本情况表（独立核算单位使用）页脚.职工人数人人正式工：其中：人填表日期：填表人：负责人：附件六：经济责任审计计划表编号：经济责任审计计划表页脚.附件七：审计工作方案编号：案方工审计作页脚.计划工作时间准备阶段：实施阶段：报告阶段：编制日期编制人：页脚.附件八：审计通知书编号：审计通知书×审通[××××] ×号关于对×××同志在（被审计单位）任（职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任进行审计的通知（被审计单位名称）：根据（组织部门、纪检监察部门）的委托，决定派出审计组，自××××年××月××日起，对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任（职务）期间的经济责任进行就地（或报送）审计，审计内容为单位财务收支的真实性、合法性、效益性，以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况，必要时可追溯到其他年度或延伸审计有关单位。

被审计单位基本情况调查问卷表

（国有/外商投资/民营/其他）主要业务：
（大型、中型、小型）企业、事业单位、非营利性组织、其他联系方式：联系方式：联系方式：
是或否（附组织结构图）出具审计报告的日期：治理层及管理层关键人员情况
职位
主要财务人员
职位
第 1 页，共 5 页
四川嘉汇会计师事务所有限责任公司
被审计单位基本情况调查表
联营企业的名称、地址、相互关系、主营业务及持股比例：名称
相互关系及持股比例
地址及主营业务
第 2 页，共 5 页
分公司名称、地址、相互关系、主营业务：名称
四川嘉汇会计师事务所有限责任公司
被审计单位基本情况调查表
相互关系
地址及主营业务
二、所处行业情况
1、所在行业及市场竞争情况
2、所在行业适用的特定法律、法规和规章 3、所在行业适用的会计准则、会计制度或特定惯例及会计政策变更情况 4、是否有影响当期会计报表的新颁布的会计准则 5、可能影响被审计单位经营的经济环境、行业竞争状况及其他最新情况 6、所在行业的特殊监管或报告要求
是否处于财务困境,或者经营严重恶化：外部筹资是否依赖于财务比率或财务状况：管理层的报酬是否依赖于经营成果：
管理层是否执行与批准会计制度：管理层是否理解并使用财务资料和经营管理报告：会计人员是否清楚自己的职责和相关工作程序：会计人员是否稳定：管理层是否定期核定单位保险金额，并在必要时予以增加：
7、主要的供应商及对供应商的议价能力
8、主要的客户及对客户的议价能力
9、行业毛利率水平及变化趋势
三、管理层有关情况
1、管理层是否已采纳其前期接受的审计调整意见并已调整 2、管理层的工作方法 3、管理层是否充分了解被审计单位的经营活动和财务状况 4、管理层是否充分了解其对财务报表真实性、完整性应当承担的责任四、员工报酬安排情况

内部审计文书参考样式

内部审计文书参考样式目录一、年度审计计划二、被审计单位基本情况表三、项目审计计划表四、审计方案（之一）五、审计方案（之二）六、审计方案调整表七、审计通知书八、承诺书九、资料交接清单十、送达回证十一、审计工作底稿、汇总审计工作底稿十二、审计（调查）记录表十三、审计会议记录十四、审计报告十五、审计报告征求意见书十六、被审计单位（人员）对审计报告的反馈意见书十七、审计报告复核意见书十八、审计工作交接清单十九、审计档案目录一、年度审计计划**（单位）****年度审计计划（说明：在开始段落阐明内部审计年度工作目标）根据……要求，围绕……工作，****年我单位内部审计工作的总体目标是：……。

现编制****年度审计计划如下：一、审计项目（说明：阐明审计项目的类型、审计目的等）（一）经济责任审计根据人事部门的委托，组织对（所属）**单位主要负责人***同志任期审计、对（所属）***单位主要负责人**同志任中审计……。

……（二）基本建设项目审计根据《****基本建设项目**规定》等，组成审计小组对***工程建设项目进行竣工决算审计……。

……（三）财务收支审计安排对**单位、***单位等*个单位的财务收支审计……。

……（*）…………二、后续审计对以前实施的审计项目中所发现问题的整改以及有关审计建议的采纳情况进行检查……。

……三、审计资源分配（说明：阐明对应前述各审计项目和后续审计的时间、人员安排等）审计资源的具体分配情况见附表。

附：审计项目、审计资源分配情况表****年*月*日附件：审计项目、审计资源分配情况表编制人：编制日期：年月日二、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表会计期间：三、项目审计计划表项目审计计划表被审计单位：编制人：编制日期：年月日四、审计方案（之一）关于****（审计项目名称）的审计方案（说明：编制审计方案要先表明审计的依据，明确受托责任。

审计方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、重要性和审计风险评估、审计工作要求<进度安排、审计组职责分工>等）为了……，依据《****》……制定本项目审计方案。

领导干部任期经济责任审计自查报表

编号：
被审计单位基本情况表
（非独立核算单位使用）
被审计单位名称（盖章）：
负责人：填表人：填表日期：
编号：
任期内单位重大事项决策情况表
被审计单位名称（盖章）：
被审计单位负责人：填表人：填表日期：
填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。

“重大经济决策”是指对学校经济有重大影响的决策行为，如收费、办班、社会服务、资产出租和处置、对外投资或担保、贷款、接受捐赠、物资采购，有关部门基建、维修等。

编号：
内部控制制度调查表
被审计单位名称（盖章）：
负责人：填表人：填表日期：
编号：固定资产审核表
编制人员：复核人员：填表日期：
编号：
创收情况明细表
被审计单位名称（盖章）：
负责人：填表人：填表日期：
注：1、创收是指除学院下拨经费外校内校外一切经济活动所得（包括其他收费，管理收入，社会服务，场地，资产，设备出租，处置，接受捐赠等）。

编号：
经济合同、协议管理情况表
被审计单位名称（盖章）：
审计项目：经济责任审计审计期限：
审计人员：审计组长：年月日被审计人员：年月日
编号：
审计资料交接单
注：此表一式两份，交接双方各执一份。

建设工程项目审计文书标准表格

审计文书标准表格
（一）审计业务专用发文稿纸格式
X审字［20XX］第号
审计组负责人: 起草人: 年月日
被审计单位：年月日
审计室负责人: 审计组长: 编制人:
（四）被审计单位基本情况表
年月日
审计组长:填表人:
（五）审计查账记录表
（六）实物核查记录表
被审计单位：单位：元年月日
实物负责人：清点：复核：审计组长：审计员:
（七）审计工作底稿格式
审计部门：X审字［20XX］第号
年月日
（八）审计报告征求意见表
____________________ •
我室对你单位的审计已基本结束。

现将审计报告意见稿送阅，请按照某集团《内部审计工作管理制度》和相关审计规范中的有关规定，在收到审计报告七日内提出书面意见并及时送回，逾期则视为同意。

盖章
年月日
收件人签章：收件时间：年月日
附：被审计单位意见：（可另附页）
被审计单位（盖章）
单位负责人：（签字）。

经济责任审计工作底稿标准格式

完工或离职经济责任审计工作底稿1、经济责任审计立项书编号：XXX有限公司审计立项书审字[ ]第号审计项目被审计单位或人立项依据审计的主要内容：审计部长：年月日董事长批示：签字：年月日2、被审计单位基本情况表编号：被审计单位基本情况表被审计单位名称单位地址电话传真投资额项目开工日期项目经理部门设置及负责人部门负责人联系电话项目经营概况职工人数人财务主管会计出纳开户银行帐号负责人：填表人：填表日期：3、经济责任审计计划表编号：经济责任审计计划表被审计单位及被审计领导干部审计目的审计范围审计重点审计实施时间审计组构成其他情况说明审计组负责人审批意见编制人：编制日期：4、审计工作方案编号：XX有限公司审计工作方案审字[ ]第号关于对××(项目)同志进行经济责任审计的工作方案审计项目被审计单位审计年度审计方式审计依据《XX有限公司内部审计制度》《XXX有限公司内部审计工作规范》审计目的内容和范围审计实施步骤审计计划阶段审计立项工作方案审计通知书审计实施阶段驻地取证审计报告阶段征求意见审计组组长主审成员审批总会计师董事长编制人：编制日期5、审计通知书编号：XX有限公司审计通知书审字[ ]第号关于对×××项目(同志)进行经济责任审计的通知（被审计单位名称）：根据本公司规定，经董事长批准，决定派出审计组，自××××年××月××日起，对×××同志自××××年××月至××××年××月在×××项目任项目经理期间的经济责任进行就地审计。

请你单位协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知×××同志于××日之前向审计组提交述职报告。

财务审计管理表格个表格

财务审计管理表格1.◎审计通知单2.◎审计表3.◎审计工作计划表4.◎审计报告表5.◎财务抽查通知单6.◎稽核工作计划表7.◎被审计单位基本情况表8.◎审计业务专用发文稿表9.◎审计工作底稿表-1审计通知单□定期□不定期年月审计单位审计日期审计内容配合事项核准：复核：制表：表-2审计表编号：审计事项审计部门审单据金额正确性说明计记录评语核准：复核：制表：表-3审计工作计划表年月审计类别日常定期不定期核准：复核：制表：表-4审计报告表年月审计项目审计类别审计期间抽样比率审计结果备注核准：复核：制表：表-5财务抽查通知单年月核准：复核：制表：表-6稽核工作计划表年月稽核类别稽核项目估计数量抽样数量稽核时间稽核人员会同人员备注日常定期不定期起讫抽查日期抽查人员抽查项目经管部门备注总经理核准：复核：制表：表-7被审计单位基本情况表年月日年账册编号凭证号码内容摘要金额（元）会议记录审计结论月日借贷审计组长（主审）：审计员：复核：审计日期：表-8审计业务专用发文稿表签发核稿：主办单位：拟稿人：事由：附件：机密等级：报：发：送：打字：校对：审字：第号年月日印份：表-9审计工作底稿审计部门：审字第号审计组长（主审）：年月日被审部门：审计项目：内容摘要：所附凭证：评价及建议：被审部门意见：。