会计电算化填制凭证课件.
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
13
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
凭证填 制完毕
14
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
2、注意事项：
（1）采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 （2）凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 （3）正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将
随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
（2）输完银行科目后，弹出“辅助项”对话框。输入结算方式
“201”等内容。 （3）输入完成后，单击“保存”按钮，若此支票未登记，则弹 出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。 （4）单击是，弹出“票号登记”对话框。
（5）输入内容，单击“确定”按钮。
18
1、辅助核算-银行账
要求输入辅助核算： 结算方式 票号
1、银行科目
课本P62 例（2）4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支 票号XP001），摘要：提现 借：库存现金 （1001） 8000 贷：银行存款-工行存款（100201） 8000
17
（三）增加凭证-输入凭证的辅助核算信息
操作步骤 （1）单击＜增加＞按钮，填制下一张凭证。
路径：总账——凭证——填制凭证
（1）在“总账系统”界面下，单击＜凭证＞下的＜填制凭证＞，屏幕显
（2）单击＜增加＞按钮，增加一张空白凭证。
（3）选择凭证类型，依次输入凭证内容。
小窍门 F5 增加凭证 F6 保存凭证 空格：调整余额方向 “=”：借贷平衡
（4）一张凭证输入完毕，按＜保存＞按钮或＜F6＞键，保存该张凭证。
输入供应商等相关信息
23
小结
这节课你学到了什么？
了解凭证填制的具体内容。 掌握凭证填制的操作方法。
24
课下作业
练习题：宏光机械有限公司
要求：1、做出1-10笔业务的会计分录
2、判断凭证类型以及现金流量编码。
25
本节课到此结束 谢谢！
26
（4）科目编码必须是末级的科目编码。 （5）可按=取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 （6）因为每张凭证的制单日期不一样，所以注册企业应用平台时把操作日 期设置为2012-01-31。这样，可以只注册一次，在填制凭证时就可输入不
同的凭证日期。
15
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
3、学生演练操作：
金额
11
（一）填制凭证的内容
课本P62
（业务1）：1月2日，销售一部赵红购买了500元的礼品，
以现金支付。摘要：购礼品 。
借：销售费用（6601） 500
贷：库存现金（1001） 500
（现金流量：7支付的与其他经营活动有关的现金）
12
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
1、操作步骤：
示一张空白凭证。
19
1、辅助核算-银行账
如果该结算方式设置 了“票据管理”标志， 需要进行“票号登记”
20
2、辅助核算-外币 （业务3）
系统自动带出汇率 输入外币金额 系统自动计算人民币
21
3、辅助核算-数量 （业务4）
输入数量和单价，系 统自动计算金额
22
4、辅助核算-供应商、客户、个人、部门往来
（业务5、6、7、8）
P62 例（2）4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支 票号XP001），摘要：提现
借：库存现金 （1001） 8000 贷：银行存款-工行存款（100201） 8000
16
（三）增加凭证-输入凭证的辅助核算信息
在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”“外币科 目”“数量科目”等辅助核算科目，输完科目名称后，则须继续输入 该科目的辅助核算信息。
9
（一）填制凭证的内容
1、凭证头部分： 凭证类别 凭证编号 凭证日期 附件张数
特点
收、付、转（有错不能保存）
连续性、唯一性
自动取登陆日期，可修改。序时控制 要与实际张数相符
10
（一）填制凭证的内容
2、凭证分录部分
特点
摘要
科目
对经济业务的概括说明 必须是末级科目，手工输入或选择输入 金额可以是正数或负数（红字），不能 为零，有借必有贷，借贷必相等。
填制凭证
审核凭证
记账凭证
（过账）
修改、删除
7
பைடு நூலகம்
一、 填制凭证
凭证是本总账处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。 日常业务处理首先从填制凭证开始。
手工填制凭证 记账凭证 机制凭证
本节课主要介绍手工填制凭 证，机制凭证在实验五-总 账系统的期末处理进行介绍。
8
自动转 账功能
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
会 计 电 算 化
——--总账模块
主讲人：
复习 · 会计科目
增加会计科目
删除会计科目
修改会计科目
指定会计科目
2
复习 · 录入期初余额
直接录入
二级科目录入
辅助科目录入
3
汇总引入到总账
4
思考？
5
总账系统操作流程
6
实验四 总账管理系统日常业务处理
掌握凭证管理的具体内容和操作方法：
出纳、审核员、主管
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
凭证填 制完毕
14
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
2、注意事项：
（1）采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 （2）凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 （3）正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将
随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
（2）输完银行科目后，弹出“辅助项”对话框。输入结算方式
“201”等内容。 （3）输入完成后，单击“保存”按钮，若此支票未登记，则弹 出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。 （4）单击是，弹出“票号登记”对话框。
（5）输入内容，单击“确定”按钮。
18
1、辅助核算-银行账
要求输入辅助核算： 结算方式 票号
1、银行科目
课本P62 例（2）4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支 票号XP001），摘要：提现 借：库存现金 （1001） 8000 贷：银行存款-工行存款（100201） 8000
17
（三）增加凭证-输入凭证的辅助核算信息
操作步骤 （1）单击＜增加＞按钮，填制下一张凭证。
路径：总账——凭证——填制凭证
（1）在“总账系统”界面下，单击＜凭证＞下的＜填制凭证＞，屏幕显
（2）单击＜增加＞按钮，增加一张空白凭证。
（3）选择凭证类型，依次输入凭证内容。
小窍门 F5 增加凭证 F6 保存凭证 空格：调整余额方向 “=”：借贷平衡
（4）一张凭证输入完毕，按＜保存＞按钮或＜F6＞键，保存该张凭证。
输入供应商等相关信息
23
小结
这节课你学到了什么？
了解凭证填制的具体内容。 掌握凭证填制的操作方法。
24
课下作业
练习题：宏光机械有限公司
要求：1、做出1-10笔业务的会计分录
2、判断凭证类型以及现金流量编码。
25
本节课到此结束 谢谢！
26
（4）科目编码必须是末级的科目编码。 （5）可按=取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 （6）因为每张凭证的制单日期不一样，所以注册企业应用平台时把操作日 期设置为2012-01-31。这样，可以只注册一次，在填制凭证时就可输入不
同的凭证日期。
15
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
3、学生演练操作：
金额
11
（一）填制凭证的内容
课本P62
（业务1）：1月2日，销售一部赵红购买了500元的礼品，
以现金支付。摘要：购礼品 。
借：销售费用（6601） 500
贷：库存现金（1001） 500
（现金流量：7支付的与其他经营活动有关的现金）
12
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
1、操作步骤：
示一张空白凭证。
19
1、辅助核算-银行账
如果该结算方式设置 了“票据管理”标志， 需要进行“票号登记”
20
2、辅助核算-外币 （业务3）
系统自动带出汇率 输入外币金额 系统自动计算人民币
21
3、辅助核算-数量 （业务4）
输入数量和单价，系 统自动计算金额
22
4、辅助核算-供应商、客户、个人、部门往来
（业务5、6、7、8）
P62 例（2）4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支 票号XP001），摘要：提现
借：库存现金 （1001） 8000 贷：银行存款-工行存款（100201） 8000
16
（三）增加凭证-输入凭证的辅助核算信息
在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”“外币科 目”“数量科目”等辅助核算科目，输完科目名称后，则须继续输入 该科目的辅助核算信息。
9
（一）填制凭证的内容
1、凭证头部分： 凭证类别 凭证编号 凭证日期 附件张数
特点
收、付、转（有错不能保存）
连续性、唯一性
自动取登陆日期，可修改。序时控制 要与实际张数相符
10
（一）填制凭证的内容
2、凭证分录部分
特点
摘要
科目
对经济业务的概括说明 必须是末级科目，手工输入或选择输入 金额可以是正数或负数（红字），不能 为零，有借必有贷，借贷必相等。
填制凭证
审核凭证
记账凭证
（过账）
修改、删除
7
பைடு நூலகம்
一、 填制凭证
凭证是本总账处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。 日常业务处理首先从填制凭证开始。
手工填制凭证 记账凭证 机制凭证
本节课主要介绍手工填制凭 证，机制凭证在实验五-总 账系统的期末处理进行介绍。
8
自动转 账功能
（二）填制凭证—输入一张完整的凭证
会 计 电 算 化
——--总账模块
主讲人：
复习 · 会计科目
增加会计科目
删除会计科目
修改会计科目
指定会计科目
2
复习 · 录入期初余额
直接录入
二级科目录入
辅助科目录入
3
汇总引入到总账
4
思考？
5
总账系统操作流程
6
实验四 总账管理系统日常业务处理
掌握凭证管理的具体内容和操作方法：
出纳、审核员、主管