科泰电源2020年上半年经营风险报告
300153科泰电源：2020年年度股东大会决议公告
证券代码：300153 证券简称：科泰电源公告编号：2021-021上海科泰电源股份有限公司2020年年度股东大会决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：1、本次股东大会以现场表决和网络投票相结合的方式召开；2、本次会议审议的所有议案均获通过。
一、本次股东大会召开的基本情况1、会议召开时间（1）现场会议：2021年5月18日（星期二）下午14:30（2）网络投票：通过深交所交易系统进行投票的时间为2021年5月18日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午13:00—15:00；通过深交所互联网投票系统投票的时间为2021年5月18日9: 15—15:00。
2、现场会议召开地点：公司六楼大会议室3、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式4、会议召集人：上海科泰电源股份有限公司董事会5、会议主持人：董事长谢松峰先生。
6、本次临时股东大会的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定。
二、会议出席情况1、参加本次股东大会的股东及股东代表18人，代表股份138,624,840股，占公司有表决权股份总数的43.3203%，其中：（1）出席现场会议的股东及股东代表15人，代表股份138,608,140股，占公司有表决权股份总数的43.3150%；（2）通过网络投票出席会议的股东3人，代表股份16,700股，占公司有表决权股份总数的0.0052%。
2、列席本次会议的有公司董事、监事、高级管理人员及公司见证律师：国浩律师（上海）事务所林琳、李晗律师。
三、会议审议事项表决情况会议以现场表决和网络投票相结合的方式逐项审议通过了以下议案：1、《关于2020年度董事会工作报告的议案》；同意138,621,040股，占出席会议有效表决股份的99.9973％；不同意3,800股，占出席会议有效表决股份的0.0027%；弃权0股，占出席会议有效表决股份的0.0000％。
科泰电源2020年三季度财务分析结论报告
科泰电源2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负2,544.31万元，与2019年三季度的2,321.01万元相比，2020年三季度出现较大幅度亏损，亏损2,544.31万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入下降，企业出现了经营亏损，经营形势进一步恶化，应采取措施。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为18,780.01万元，与2019年三季度的18,595.46万元相比变化不大，变化幅度为0.99%。
2020年三季度销售费用为1,353.15万元，与2019年三季度的1,730.97万元相比有较大幅度下降，下降21.83%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。
2020年三季度管理费用为1,669.68万元，与2019年三季度的1,936.34万元相比有较大幅度下降，下降13.77%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为8.09%，与2019年三季度的8.47%相比变化不大。
但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。
本期财务费用为-45.82万元。
三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，科泰电源2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业财务费用小于0或缺乏内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
300153科泰电源2023年上半年决策水平分析报告
科泰电源2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为1,037.75万元，与2022年上半年的335.15万元相比成倍增长，增长2.1倍。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为1,028.82万元，与2022年上半年的254.27万元相比成倍增长，增长3.05倍。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析科泰电源2023年上半年成本费用总额为44,148.68万元，其中：营业成本为37,830.14万元，占成本总额的85.69%；销售费用为984.67万元，占成本总额的2.23%；管理费用为2,992.32万元，占成本总额的6.78%；财务费用为581.79万元，占成本总额的1.32%；营业税金及附加为169.68万元，占成本总额的0.38%；研发费用为1,590.08万元，占成本总额的3.6%。
2023年上半年销售费用为984.67万元，与2022年上半年的857.43万元相比有较大增长，增长14.84%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2023年上半年管理费用为2,992.32万元，与2022年上半年的2,744.74万元相比有较大增长，增长9.02%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为6.88%，与2022年上半年的6.92%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
三、资产结构分析科泰电源2023年上半年资产总额为155,261.72万元，其中流动资产为111,489.88万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的34.18%、31.79%和29.25%。
非流动资产为43,771.83万元，主要以其他非流动金融资产、固定资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的22.85%、21.13%和20.42%。
科泰电源：关于《深圳证券交易所关于对上海科泰电源股份有限公司的年报问询函》的回复
上海科泰电源股份有限公司关于《深圳证券交易所关于对上海科泰电源股份有限公司的年报问询函》的回复深圳证券交易所创业板公司管理部：贵部《关于对上海科泰电源股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2020】第416号）已收悉。
本公司针对年报问询函中提出的问题予以逐一落实，现回复如下：1. 报告期公司计入非经常性损益的非流动资产处置收益3,242.76万元，占当期归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）的982.06%，请说明相应资产处置具体情况（包括资产内容、处置时点、交易对手方、账面价值、处置金额、回款情况等），相关会计处理及其依据，是否符合企业会计准则的有关规定，是否履行相应审议程序和信息披露义务。
请审计机构核查并发表意见。
回复：报告期公司计入非经常性损益的非流动资产处置收益3,242.76万元，明细如下：1、转让平陆县睿源供热有限公司50%股权（1）资产内容2019年7月5日第四届董事会第十二次会议决议审议通过的《关于转让平陆睿源股权的议案》，同意公司与广州智光综合能源应用技术有限公司（以下简称“智光综合能源”）于2019年7月12日签订的《关于平陆县睿源供热有限公司之股权转让协议》，公司以4,767.33万元向智光综合能源转让其持有的平陆睿源供热有限公司（以下简称“平陆睿源”）50%股权。
股权转让款的定价基准日为2018年12月31日，截止该基准日，公司收购平陆睿源股权转让款2,460万元及承担未实缴部分的出资义务的2,040万元已全部支付完毕，公司对平陆睿源的投资成本合计4,500万元。
（2）转让时点：2019年6月30日；（3）交易对手方：广州智光综合能源应用技术有限公司；（4）账面价值：2,998.36万元；（5）转让金额：4,767.33万元；（6）回款情况：截止2019年12月31日，已收到全部处置款项。
（7）相关会计处理及其依据根据《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》第十七条，处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。
300153科泰电源2023年上半年财务风险分析详细报告
科泰电源2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为25,951.88万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为16,630.81万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供38,708.42万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕12,756.54万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为34,143.68万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是36,551.48万元，实际已经取得的短期带息负债为16,630.81万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为36,551.48万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为37,755.38万元，在5年之内偿还的贷款总规模为40,163.18万元，当前实际的带息负债合计为24,030.81万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供48,658.95万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为25,336.73万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少4,909.18万元，其他应收款减少724.11万元，预付款项减少1,622.77万元，存货增加15,718.45万元，其他流动资产增加934.06万元，共计增加9,396.46万元。
应付账款增加18,214.42万元，预收款项增加71.47万元，应付职工薪酬增加12.8万元，应交税费减少143.19万元，其他应付款减少616万元，一年内到期的非流动负债增加22.89万元，其他流动负债增加903.48万元，共计增加18,465.85万元。
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科泰电源2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
科泰电源2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为37,132.19万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供53,759.15万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
2、营运资本变化情况
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。