华工科技：2020年度财务预算报告
华工科技2020年三季度经营成果报告
华工科技2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为16,776.37万元，与2019年三季度的
16,319.2万元相比有所增长，增长2.80%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为16,772.44万元，与2019年三季度的
16,284.98万元相比有所增长，增长2.99%。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加4,340.02万元，营业税金及附加减少386.7万元，共计增加4,726.73万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少383.16万元，投资收益减少5,458.48万元，营业成本增加38,465.3万元，销售费用增加2,102.61万元，管理费用增加1,477.51万元，财务费用增加706.86万元，共计减少48,593.93万元。
各项科目变化引起营业利润增加487.45万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为427.18万元，与2019年三季度的5,885.67万元相比有较大幅度下降，下降92.74%。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为3.93万元，与2019年三季度的34.21万元相比有较大幅度下降，下降88.50%。
5、经营业务的盈利能力。
华工科技2020年财务分析详细报告
华工科技2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况华工科技2020年资产总额为1,107,627.14万元，其中流动资产为846,824.41万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的38.25%、25.35%和19.98%。
非流动资产为260,802.73万元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的57.41%、19.03%和11.16%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产877,142.19 100.00961,153.73100.00 1,107,627.14100.00流动资产632,967.82 72.16725,807.9875.51846,824.4176.45货币资金201,128.69 22.93263,096.1727.37 323,873.2 29.24应收账款198,881.28 22.67221,171.6523.01214,660.6119.38存货128,154.15 14.61126,522.1913.16169,161.4515.27非流动资产244,174.37 27.84235,345.7524.49260,802.7323.55固定资产116,628.81 13.30144,723.4815.06149,734.0813.52长期股权投资32,866.7 3.75 35,083.84 3.65 49,620.74 4.48 无形资产25,302.74 2.88 28,232.54 2.94 29,094.73 2.632.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的42.9%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.13%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
华工科技2020年上半年财务分析结论报告
华工科技2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为41,158.53万元，与2019年上半年的39,009.07万元相比有所增长，增长5.51%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润也有所增长，企业经营业务在稳步发展。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为206,804.62万元，与2019年上半年的191,354.26万元相比有所增长，增长8.07%。
2020年上半年销售费用为17,660.45万元，与2019年上半年的20,585.75万元相比有较大幅度下降，下降14.21%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2020年上半年管理费用为11,225.1万元，与2019年上半年的10,445.08万元相比有较大增长，增长7.47%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为4.09%，与2019年上半年的4.09%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
本期财务费用为-2,370.23万元。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，华工科技2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为127,437.4万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
000988华工科技2020年行业比较分析报告-智泽华
华工科技2020年行业比较分析报告目录一、总评价 (2)二、详细报告 (2)（一）盈利能力状况 (2)（二）营运能力状况 (3)（三）偿债能力状况 (4)（四）发展能力状况 (5)一、总评价得分73分，结论良好指标名称实际值优秀良好一般较差极差净资产收益率(%) 8.35 15.50 9.70 5.30 1.90 -8.80 销售(营业)利润率(%) 10.29 23.60 11.20 6.10 1.20 -6.40 资产负债率(%) 39.60 48.60 53.60 58.60 68.60 83.60 总资产周转率(次) 0.59 0.80 0.60 0.50 0.40 0.30 存货周转率(次) 3.16 9.40 6.60 4.00 2.20 1.20二、详细报告（一）盈利能力状况得分81分，结论良好华工科技2020年净资产收益率(%)为8.35%，高于行业平均值5.3%，低于行业良好值9.7%。
总资产报酬率(%)为5.74%，高于行业平均值4.0%，低于行业良好值5.8%。
销售(营业)利润率(%)为10.29%，高于行业平均值6.1%，低于行业良好值11.2%。
成本费用利润率(%)为11.72%，高于行业良好值10.4%，低于行业最优值14.2%。
资本收益率(%)为53.75%，高于行业优秀值15.8%。
盈利能力状况指标名称实际值优秀良好一般较差极差净资产收益率(%) 8.35 15.50 9.70 5.30 1.90 -8.80总资产报酬率(%) 5.74 12.40 5.80 4.00 1.40 -3.90销售(营业)利润率(%) 10.29 23.60 11.20 6.10 1.20 -6.40成本费用利润率(%) 11.72 14.20 10.40 6.50 3.30 -5.50资本收益率(%) 53.75 15.80 10.40 5.30 2.40 -5.50（二）营运能力状况得分51分，结论一般华工科技2020年总资产周转率(次)为0.59次，高于行业平均值0.5次，低于行业良好值0.6次。
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华工科技产业股份有限公司
2020年度财务预算报告
根据公司2020年经营规划，围绕“以创新为动力，以市场为导向，以客户为中心”的经营方针，本着全面客观、合理稳健的原则组织编制2020年度财务预算。
具体报告如下：
一、预算编制的基础及依据
（一）预算编制采用的会计制度及政策
公司预算编制执行最新的企业会计准则，编制过程中充分考虑了谨慎性、实质重于形式和重要性原则。
在预算编制时，依据公司2020年修订的会计政策，并假设预算年度不发生重大会计政策及会计估计变更。
（二）编制范围
公司预算编制按合并口径计算，合并报表范围的公司共34家，包括华工科技母公司及所有境内外子公司。
（三）编制原则
1、全面客观
各预算编制单位客观分析判断国内外经济环境、市场条件和政策导向，优化产品结构和客户结构，在此基础上，结合公司战略发展目标和规划，合理预计2020年经营规模，力求客观务实。
各预算编制单位经过充分调研，自上而下、自下而上，将各业务种类、各部门的全部经营活动纳入预算范围，完整反映公司生产经营及投、融资等经济活动的各方面，全面预测财务收支和经营利润。
2、现金为本
为保障经营健康平稳运行，预算对2020年现金收支进行合理预计和规划，加强对应收应付款项的预算控制，增强资金保障和偿债能力，保持资金收支平衡，保证企业生产经营的正常运转，进一步提高资金使用效率，降低资金成本。
3、质量为重
预算对历史数据及现有资源进行全面分析总结，充分估计和挖掘发展潜力，
科学测算、合理预计，并体现对资产质量和成本费用控制的要求，通过预算管理加强对经营风险的控制。
二、预算编制的基本假设
1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；
4、公司所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大改变；
5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；
6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；
7、公司所投资的主体未发生重大经营变化；
8、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
三、本年度主要预算指标
2020年是贯彻党的十九大精神的深化之年，公司将面向价值客户精准发力，不遗余力提高市场份额，坚持开放式创新，进一步推动产品结构转型升级，继续坚持高质量发展方向。
预计2020年公司将实现营业收入60亿元，较上年增长10%。
公司将重点关注现金流，贯彻落实客户信用管理政策，提高现金回款比重，努力实现经营活动现金净流量与经营性净利润同步增长。
四、预算执行的保障和监督措施
公司2020年将围绕公司经营战略和全年预算目标，做好指标的分解和责任落实，切实保障预算目标的实现:
（一）加强指标的分解和责任落实
2020年，公司将在综合评审各经营主体年度经营计划的基础上，合理确定各经营主体的年度经营指标，并监督层层分解，落实到具体责任人。
（二）强化预算的执行控制力度
公司将加强对各经营主体预算执行情况的监控，建立定期分析机制，加大协调、调度的频次及密度，及时发现和解决问题。
（三）完善绩效考核及激励机制
公司将进一步完善本部及各子公司、事业部的绩效考核办法，明晰责权利关系，各经营主体的经营团队成员将设定明确的量化考核指标，采取组织绩效与个人绩效相结合的方式，实现考核全覆盖。
五、特别提示
由于公司主要的生产制造基地位于湖北省内，2020年一季度受“新冠肺炎”疫情影响较为严重，4月初公司生产经营全面恢复正常，后续将在做好疫情防控的前提下，积极采取多种措施有序开展经营工作，力争将疫情对公司的影响降到最低。
公司2020年度财务预算不构成公司对投资者的实质性承诺，财务预算能否实现受到全球经济形势变化、宏观政策调整、国内外市场需求状况等多种因素影响，存在较大不确定性，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
华工科技产业股份有限公司董事会
二〇二〇年四月十八日。