费用报销管理制修订版()
差旅费管理办法
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司差旅费报销管理办法（修订版2）第一章总则第一条为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合我公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用公司各部门员工出差报销事宜的处理。
第三条差旅费是指公司员工因公出差所发生的城市（含市辖区县）间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费。
第四条公司建立健全员工出差审批制度。
出差必须按规定报经部门有关领导批准，员工出差应本着高效、节约的原则。
要定任务、定人数、定时间、定地点、定费用，不得假公济私绕道旅行。
出差期间非工作需要的游览和参观而开支的费用，均由个人自理。
第二章城市间交通费第五条城市间交通费是指员工因公出差到市外和市辖区县，乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的往返费用。
第六条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响工作、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
火车/高铁作为推荐的交通工具，相对于长途汽车更安全，中心级以下员工出差可选择乘坐火车或高铁二等座，凭票据实报销。
乘坐飞机应从严把控，若飞机票价格低于其他交通工具价格、公务紧急或特殊情况超过规定标准乘机，应事先申报，由中心部门领导批准，未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。
以飞机作为交通工具的，出差必须乘坐经济舱，出差人应尽可能提前预定机票，以节约购买成本。
第七条乘坐飞机的民航发展基金、燃油附加费和往返机场的专线交通费用可以凭据报销。
第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。
单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。
第三章住宿费第九条住宿费是指员工因公出差期间入住宾馆（包括酒店、饭店、招待所，下同）发生的房租费用。
第十条公司员工出差住宿费实行最高额度控制，在规定的标准内凭有效发票实报，超支自负，节余不补。
两人以上同性别同行，必须两人共住一个房间，标准可按两人中高级别的住宿标准执行。
通讯费报销管理制度(修订版)
通讯费报销管理制度（修订版）
1、要求
1.1所有享受通讯补贴的手机必须保持24小时畅通，无特殊情况下不得擅自关机、停机；发现一次扣除当月话费补贴，并对由此给公司带来的损失公司另行处罚；
1.2所有享受通讯补贴的手机号码原则上不得随意进行更改；若确需更改，需要重新进行申请，并同时自行负责通知业务联络单位和个人，在获得批准后方才能继续享受对应标准额度的通讯补贴；若发现因为号码更改之后影响正常业务联络的情况，发现一次扣50元；发现三次以上则取消享受通讯补贴资格；
2、费用报销
2.1通讯费补贴以现金的方式补助到个人工资里面。
归北京办公室发放工资的人员由北京财务部按季度补贴到工资；归项目部发放工资的管理人员按项目部规定补贴到工资；
2.2超出部分如需申请报销的，需在次月10日前打印话费清单，经北京办公室人事部核实后报总经理签字报销；
2.3.财务部应严格按照本办法之要求核实把关实施；
3、申请流程
3.1需要变更通讯补贴标准或新进人员，需本人填写《通讯补贴申请表》→部门负责人→人力行政部→总经理；
3.2通讯补贴申请表见附表2
3.4申请经批准后通讯补贴从次月开始执行；
3.5通过批准的《通讯补贴申请表》由人力行政部存档，并由人力行政部将次月新增或变化的通讯补贴明细名单汇总送财务部；。
公司行政经费报销管理规范(最新版)
公司行政经费报销管理规范第一章总则第一条目的为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，根据公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三条公司日常费用内容公司日常费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通信费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第二章费用报销规定第四条报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人的签名。
第五条填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
第六条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第七条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到会计处报销。
第三章费用报销制度与流程第八条电话费报销制度及流程。
（一）移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度。
（二）固定电话费：公司为员提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
但不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第九条交通费报销制度及流程。
（一）市内因公打车车费应保存相应车票报销。
（二）市内公交车费填写出入记录，月末统一报销。
（三）报销流程：1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。
第十条办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程。
（一）办公费指日常办公耗用的电脑耗材(如打印纸、墨盒、砸鼓等)、办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等)、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
（二）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
费用报销管理制度
费用报销管理制度费用报销管理制度1公司费用报销制度1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
4.3借款：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。
借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。
费用报销管理制度(通用)(一)2024
费用报销管理制度(通用)（一）【引言概述】费用报销管理制度是公司内部一项重要的管理规定，旨在规范员工费用报销行为，提高财务管理效率和透明度。
本文将对费用报销管理制度进行详细阐述。
【正文】一、费用报销的范围和限制1. 费用报销范围：明确列出可以报销的费用项目，如交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 费用报销限制：规定每种费用项目的报销标准和上限，避免超额报销，并明确特殊情况下的报销流程。
3. 非报销费用：明确列出不可报销的费用项目，如个人娱乐消费、奢侈品购买等。
4. 个人承担费用：阐明一些特殊费用项目需要员工自行承担，并明确报销的范围。
二、费用报销的申请流程1. 报销前的准备：要求员工提供完整的费用票据，并进行分类整理，以便后续审核和报销。
2. 报销申请的提交：明确报销申请的提交渠道，如网上系统、财务部门等，并规定申请时限。
3. 费用审核流程：阐述各级审核人员的职责和权限，确保所有报销申请经过适当的审核程序。
4. 报销审批流程：明确报销审批的流程和相关部门的审批人员，确保报销流程规范和透明。
5. 报销结算时间：规定报销结算的时间，保证员工在合理的时间内收到报销款项。
三、费用报销的审批标准1. 合理性审查：对报销申请进行合理性审查，确保费用符合公司政策和业务需求。
2. 权限审批：明确各级审批人员的权限，确保报销审批的严密性和合规性。
3. 监管审批：对高额费用进行额外审批，并增加监管环节，防止滥用报销制度。
4. 异常情况处理：规定对异常报销申请的处理程序，如需要进一步核实或追责。
5. 回收追缴措施：明确对违规报销的回收和追缴措施，维护公司财产利益。
四、费用报销管理的责任与义务1. 费用报销责任：明确各级管理人员在费用报销管理中的职责和义务。
2. 监督与奖惩措施：建立监督制度，对违反报销规定的行为进行奖惩，加强管理的有效性。
3. 信息公开：公开费用报销相关的政策、流程和标准，提高透明度和员工的知情权。
4. 员工培训和指导：对员工进行费用报销管理的培训和指导，提高员工的合规意识。
费用报销管理制度
费用报销管理制度费用报销管理制度（精选篇1）一、凡经幼儿园园务会讨论决定，属于幼儿园指派的教师外出学习所产生的会务费、车旅费等方能纳入报销范围。
二、经费报销实报实销，对于超出学习范围的教师个人活动所产生的费用由个人自行承担。
三、教师公派外出学习的学习时间严格按照幼儿园规定执行，超出允许的时间范围而无正当的理由将按照考勤制度扣发当事人相应的结构工资。
四、幼儿园为公派教师外出学习报销以下项目的经费：会务费、经幼儿园允许购买的资料费、住宿费、餐费、出发点至学习点之间乘坐火车、轮船、公共汽车等交通工具所产生的交通费。
教师游玩期间所产生的住宿费、餐费、交通费、景点门票费由单位报销50﹪。
五、乘坐交通工具限制：乘坐火车只报销硬卧及以下标准的火车票;乘坐轮船只报销三等舱及以下标准的轮船票，乘坐其它交通工具的费用视情况由园务会研究决定。
六、市区范围内举办的各类研讨会、培训及观摩活动幼儿园只报销会务费、资料费、车费，特殊情况所产生的费用由园领导决定是否予以报销。
七、公派外出学习的教师在经费使用上自觉坚持厉行节约的原则。
八、外派学习的教师须遵守幼儿园的相关规定、园务会的相关规定和各种法律法规的规定，如因违反规定造成的经济损失幼儿园不予承担，如外出学习的教师有违法、违纪行为，幼儿园将不予报销任何费用，同时将根据相关条例给予严厉的处罚。
费用报销管理制度（精选篇2）第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】报销管理制度规定（精选篇1）第一章总则：第一条目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围：本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程：第四条借款管理规定：(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程：(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程：第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。
财务报销制度修订版
财务报销制度修订版财务报销制度修订版由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜爱“财务报销制度及报销”。
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理掌控费用支出，特订立本制度。
第二条本制度依据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、公关费用、工薪福利及相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）借款：贷款人员凭审批后的《借款申请表》，经部门经理、行政部经理、总经理签字后，按批准额度办理借款，票据返回后5个工作日内办理报销还款手续。
借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。
（二）各项借款金额超出3000元应提前一天通知财务部备款。
（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导及行政部经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全全都，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→行政部经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用重要包含差旅费、电话费、交通费、办公费、公关费及专项费用等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定（一）报销人必需取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）；特殊情况下如有替票的情况发生，需填写情况说明，注明原报销事由、金额，以及为何无法供应原始发票的原因，附报销单后同时审批。
财务管理及费用报销制度修改稿
财务管理及费用报销制度修改稿背景随着公司业务规模不断扩大，财务管理和费用报销的体量也越来越大。
为了更好地管理财务，规范费用报销，提高公司效率，我们对现有的财务管理及费用报销制度进行了修改。
修改内容财务管理制度1. 财务管理范围增加了“采购管理”、“固定资产管理”、“资金管理”等内容，以更全面地覆盖公司财务管理的各个方面。
2. 财务流程优化了财务流程，明确定义各个环节的职责和处理时间，并增加了审批流程，从而提高了审批效率和财务安全。
3. 财务报告在原有基础上增加了类别细分和频率要求，要求每月底必须出具资产负债表、利润表和现金流量表，并在每季度、半年度和年度结束时出具财务总结报告。
费用报销制度1. 报销范围增加了“培训费用”、“差旅费用”、“办公用品费用”等报销范围，以适应业务发展和员工需求变化。
2. 报销流程明确了报销流程，要求员工须在报销前填写申请表并进行预算核算，任何未经预算核算的费用均不予报销。
同时，在报销单据中必须附加有效凭证和明细，经过申请人、主管及财务人员的审核后方可进入财务系统。
3. 报销周期规定了报销周期，要求员工在报销后5个工作日内领取报销款项。
任何超过7个工作日未领取的报销款项，将被自动退回到公司财务账户，需重新提交报销申请。
审批流程所有制度修改均需进行相应的审批流程，具体如下：1.初稿：相关负责人（包括财务管理人员和员工代表）编写初稿，确认修改内容和范围。
2.审核：经过内部审核，对初稿进行审查，确认修改内容和效果需求，以及修改的相应实施计划。
3.全体员工讨论：完成审核后，组织所有员工开展全员讨论和反馈，对修改进行深度探讨和建议。
4.最终修订：在经过全员讨论后，根据大家的意见和建议进行最终润色和确认修订版，确保修改版更加完善且通过效果更加显著。
以上审批流程，包括每个环节的时间安排和责任规定，均经过内部考虑和整理，使制度修改过程更加规范和透明。
结尾制度修改是一项持续改进的任务，我们将不断完善财务管理和费用报销制度，确保公司财务安全，促进公司的可持续发展。
差旅费报销及审批程序制度
差旅费报销及审批程序制度（修订版）一、差旅费适用范围本制度适用于公司所有员工的出差办理公司工作业务。
二、差旅费报销原则差旅费报销实行事前申报、按级别确定报销标准、定额包干的原则。
三、差旅费报销内容差旅费报销内容为出差在外的住勤补贴（含食宿补贴及市内交通费）和往返交通费。
四、差旅费预支限额规定（一）出差人员需借支差旅费的，应提前一天通知财务部（遇节假日需于节假日前）并办理借支手续，经部门负责人、总经理签批后方可借支。
（二）借支限额：每人每天200 元为上限，天数以出差审批单上所签批天数为准，最高金额不超过2000 元。
（三）特殊情况个案处理，由总经理特批。
五、差旅费报销标准（一）除服务人员外的员工差旅费报销标准：1、科助及以上人员参照化建业标准执行。
2、科助以下员工按每人每天200元标准。
3、驾驶员按里程表再享受0.12 元/公里的里程补贴，驾驶员连夜驾驶按无正规住宿发票100 元/天·人报销，在外住宿按其他人员相同标准报销上述费用报销标准一律凭正规住宿发票才能办理，无正规住宿发票报销减半执行。
公司组织并安排食宿的出差不再享受差旅费补贴。
（二）服务人员外出安装调试、维修、提供技术支持、处理质量事故按以下标准执行报销：1、到达所服务单位或工地后，差旅费补助按100元／天计算，此差旅费已包含食宿费、加班费，实行责任统包形式，但不包含以下：元旦、春节、清明节、劳动节、端午节、中秋节、国庆节七个重大节日。
2、外出服务期间的考勤与加班管理。
由所在服务单位给予考勤与加班审批，24小时内，保持通信畅通，随叫随到，若回访或反馈时发现服务人员没有及时到达现场处理存在问题，则此服务人员当月考评降级。
服务人员服务完成后，带回加盖所服务单位公章《考勤表》及设备或模具安装调试结果反馈书或《调试报告》方能有效，否则不予报销差旅费。
（三）生产基地之间长期出差或学习培训报销标准1、前往同一生产基地的公务出差，出差时间连续超过一周但不超过一个月（含）的，原则上要求生产基地提供住宿及工作餐，以方便工作。
工作人员差旅费报销标准及审批权限管理规定(修订)
工作人员差旅费报销标准及审批权限管理规定1目的根据公司生产经营管理需要，结合公司的具体情况及物价调整因素，为保证出差人员工作与生活的基本需要，同时贯彻厉行节约、从紧必需的原则，特制订本规定。
2范围本标准规定了集团工作人员差旅费报销标准及审批权限管理规定，包括出差人员的住宿费、交通费和伙食补助费以及审批权限。
本标准适用于集团公司本部各单位及国内各控股子公司。
3规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
《关于中央国家机关、事业性单位工作人员差旅费管理办法的规定》（财行[2006]313号）4职责4.1财务会计部负责差旅费报销标准及审批权限管理规定起草、整理和上报。
4.2出差人员如实填写《出差审批单》、《差旅费报销单》。
4.3各分管领导按公司发布的《领导和部门权责分工》规定及《资金管理及限额内资金使用实施细则》审批。
本部各单位及国内各控股子公司超标准报销必须经分管领导批准同意方可报销。
4.4考核结算部负责销售公司人员出差的复核、报销(含对火车订票费的审核)。
4.5财务会计部资金结算科及各控股子公司财务部门负责复核和报销。
5工作程序5.1 出差备用金领用的规定5.1.1公司员工因工作需要到外地出差的，需事先由本人填写“出差审批单”，由所在单位领导签字批准后方可出差。
出差人员报销时，持已批准的出差审批单和分管领导签字后的报销单据办理手续。
5.1.2借款金额计算借款金额＝出差地点的往返车票金额＋预计出差天数*（住宿标准＋伙食补助＋市内交通费补助）公式中的住宿标准、伙食补助、交通费补助指规定内本人应享受的。
5.1.3公司员工出差需领取备用金的，填写用款审批单，经分管领导批准后方可领取。
5.1.4公司员工外出参加会议，应持会议通知，并征得分管领导批准后，方可出差借款参加会议，其会议费用支出由分管领导审批后随差旅费一起领用备用金。
费用报销管理制度(一)2024
费用报销管理制度（一）引言：费用报销管理是企业财务管理中非常重要的一环。
一个良好的费用报销管理制度可以提高企业财务效率，规范员工的报销行为，保证企业的经济利益。
本文将介绍费用报销管理制度的基本概况和相关政策，包括费用报销流程、报销凭证要求、报销责任、费用审批流程和报销限额等。
正文：一、费用报销流程1. 报销申请：员工需要填写报销申请表，并在申请表上注明报销事由和金额。
2. 报销审批：报销申请需要经过上级主管的审批，并在报销申请表上签字同意或驳回。
3. 审核凭证：财务人员收到报销申请后，需要审核所提交的报销凭证的合法性和真实性。
4. 复核金额：财务人员需要仔细核对报销金额和凭证中的相关信息，确保准确无误。
5. 付款：经过财务审核和核对无误后，财务人员会在规定的时间内完成付款手续，并将费用转账给员工。
二、报销凭证要求1. 发票：员工需要提供完整、真实的发票作为报销凭证，包括发票的抬头、金额和开票日期等信息。
2. 收据：对于小额费用或无法开具发票的情况，员工可以提供有效的收据作为报销凭证。
3. 出差证明：如果是出差费用的报销，员工需要提供出差证明和相关费用清单作为报销凭证。
4. 附件清单：员工需要在报销申请表上注明所附的报销凭证清单，确保相关凭证齐备。
5. 报销说明：员工需要在报销申请表上注明每笔费用的具体用途和目的，以便审批和审核。
三、报销责任1. 主管责任：上级主管需要对下属的报销行为进行审批和监督，确保报销符合相关政策和规定。
2. 员工责任：员工需要保证所报销的费用是真实、合法和必要的，并按照规定的流程进行申请和报销。
3. 财务责任：财务人员需要确保报销凭证的合法性和真实性，并保证报销金额的正确核算和支付。
四、费用审批流程1. 报销金额限制：根据不同岗位和职级的员工，设置不同的报销金额限制，需要超过限额的报销需要经过更高级别主管的审批。
2. 审批权限：设定不同审批权限的主管，确保整个审批流程的合理性和高效性。
出差费用报销标准(修订版)
出差费用报销标准1)往返出差交通费一律按公司出差差旅标准（表1）执行。
备注：A.领导以下人员出差，飞机票价格高于火车、汽车50%以内的，可选择乘坐飞机。
B.如出行铁路运输时间超过6小时选择座位时，可按卧铺与硬座的价格差价30%给予乘车者补贴；C.乘车夜间超过6小时者，给予12元/次补贴；2)住宿、伙食费和市内交通费报销标准：出差期间住宿、伙食费和市内交通费按公司出差差旅标准（表2）执行。
备注：A．出差交通费经理级以下原则上不乘出租车，确因工作需要赶时间可乘坐，采用实报实销制。
必须提供当次乘车发票，对于时间不吻合或不能提供者，公司不予报销，由个人承担。
B．对于常驻某地工作人员，公司已提供住房者，公司不再报销住宿费；C．对于出差期间由对方单位提供住宿和餐饮的，公司不再报销其食宿费用；如果对方向我司缴纳技术指导费的项目，项目完成到款后，公司所得技术指导费的30%奖励给技术人员。
D．出差天数的确定：正午12点为界，出发起程在12点以前、返程到达在12点以后（以正常交通时间为准）按一天计算，其他按半天计算。
E．两人同行同住，按级别高者标准予以报销住宿费；平级两人同行同住，按单人住宿标准每人加10元，与公司总经理同行出差，原则上不再报销餐费；F．司机带车出差，按一般员工标准报销；G．技术总监享受副总经理级别待遇报销标准。
H．工程部技术骨干享受主管级别待遇报销标准。
3)出差期间住宿费凭正式发票或盖有公章的收据按标准限额内报销，房间经费、标准、人数，超额自负。
4)参加各种会议和学习，可根据商务需要安排酒店标准，会务费中包食宿的，不予提供住宿、伙食补助。
5)长期驻外出差20天以上的，须根据实际情况公司出差差旅标准租赁住房，签订租房合同，并在行政部人事部和财务部备案。
6)员工在长沙周边、当天可返回出差的，办事地点单一化，车费实报实销，餐费补助15元/天。
学院报销管理规定修订
学院报销管理规定（修订）为进一步规范会计基础工作，加强财务管理，明确经济责任，方便广大教职工办理财务报销业务，根据《会计法》、《政府会计制度》、《行政事业单位内部控制规范〈试行〉》、《省级预算单位公务卡管理暂行办法》等法律法规和相关制度要求，结合学校实际，制订本规定。
第一章财务报销审批原则及权限第一条经费审批原则L按照“谁主管、谁签字、谁负责”、“重大经济事项集体决策”的原则，各级审批人应根据各自的职责、分工和所授权限，在授权范围内进行审批，不得超越权限审批。
各部门、单位应确定一名报账员负责本单位报账及有关财务事项的办理。
2.报销管理实行“谁经办、谁负责”的原则。
校内各部门、单位负责人是部门经费管理的责任人，在其职权范围内，依照国家财经法规和校内规章制度使用本部门经费，并对部门经费支出的真实性、合法性和有效性负责。
经办人对报销票据的真伪负责，报账员负责对票据的真伪进行审验，会计人员对报销资金支出的合规性、手续完整性负责。
3.各单位应将财务负责人的签字样式及报账员名单报财务处备案。
若人员有变动，应三日内书面报财务处变更。
4.财务审批实行回避制度。
财务审批负责人本人及其直系亲属经手的收支业务应报上一级财务审批负责人审批，并接受财务监督。
第二条财务报销审批权限L经费审批权限1万元以内由单位部门负责人审批报销；1万元至3万元以内由分管校领导审批报销；3万元至5万元以内由分管校领导签审，分管财务校领导审批报销；5万元以上30万元以下项目要经校长办公会批准，经分管校领导和分管财务校领导审批后，校长签批报销；30万元以上项目要经党委会批准，经分管校领导和分管财务校领导审批后，校长签批报销。
3万元及以上的报销项目需经财务处稽核后再由相关领导审批。
基本运行经费由单位部门行政负责人审批报销，各院系学生管理经费由主管学生工作的负责人审批报销。
招生经费继续按《招生宣传经费使用管理办法》执行。
5.校长基金的使用与报销校长基金实行项目申请使用，项目申请应包括工作任务来源、工作任务计划及经费预算，申请报告须经分管校领导审查，5万元及以下项目经校长批准方可使用，5万元以上30万元以内须经校长办公会研究批准方可使用，30万元以上须经党委会研究批准方可使用。
2024年差旅费报销管理制度范本（三篇）
2024年差旅费报销管理制度范本为强化差旅费管理，适应当前物价状况，依据省财政厅文件规定，结合公司实际，我们对公出人员差旅费标准进行如下修订：一、交通费规定1. 公司各部门经理可选择火车软席、轮船二等舱、飞机经济舱，其他员工则限于火车硬席、轮船三等舱，长途汽车费用凭据报销。
2. 严格控制乘坐飞机，如需乘坐，须事先获得总经理的批准。
3. 若乘火车在晚上8点至次日早上7点之间，且旅程超过6小时或连续12小时，可购买同等级卧铺票。
若未购买卧铺，将按以下比例给予个人补贴：直快列车为票价的____%；特快及新型空调直达特快列车为硬座票价的____%，空调费不计入座位票价。
二、宿费、市内交通费、补助费及杂费1. 公出人员往返旅程期间，每日补助____元。
2. 宿费、市内交通费、补助费及杂费等实行按实际天数的包干制，超出部分由个人承担。
3. 自带交通工具者，每人每天从包干费中扣除交通费____元。
4. 在本市公出需在外用餐，每日补助____元（含交通费），其他城市当日往返补助____元。
5. 公司外派的技术服务人员，由公司负责食宿，补助费每人每天____元。
6. 部门经理外出时，陪同员工按部门经理标准报销。
7. 如因工作需要超出差旅费包干标准，需事先获得总经理批准后实报实销。
8. 严禁在非工作地无故滞留。
9. 财务部将严格依据公出申请的目的地及合理路线审核报销。
如有变动，需事先请示批准，否则费用自理。
三、报销要求公出人员报销票据必须符合国家相关报销规定，否则不予报销。
如票据丢失，将不予报销。
四、报销时间公出人员应在返回后一周内至财务部完成报销。
故意拖延不报者，将视情节给予____元以上的罚款。
五、本规定自____月____日起实施，以往规定与本规定冲突的，均以本规定为准。
请各部门及员工严格遵守，确保差旅费管理的规范性和有效性。
2024年差旅费报销管理制度范本（二）为提升业务人员的工作积极性，确保公司出差人员在外工作的基本需求，提高办事效率，并有效控制差旅费用，根据当前实际运行情况，特对原有规定进行适当调整和修订，本办法自发布之日起生效，原有规定同时废止。
费用报销管理制度(优秀6篇)
费用报销管理制度（优秀6篇）费用报销管理制度篇一１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
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文件编码密级普通山东派艾奈新能源科技有限责任公司费用报销管理制度1目录第一章总贝U .............................................. 4 第二章审批权限和报销程序 4 第三章规范性要求 .................... 8 第四章差旅费11 第五章业务招待费 .............................. 19 第六章其他报销费用22 第七章补充规定 .......................... 23 第八章罚则24 第十章附则25山东派艾奈新能源科技有限责任公司制度管理办法第一章总则第一条为规范公司的费用报销，合理控制公司的支出，根据国家有关财务法规的规定和公司财务规章制度的要求，结合公司的实际经营情况制定本制度。
第二条本制度所称费用指各种行政管理费用。
主要包括招待费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、会议费，办公费等和其他需报请上级核销的行政管理费用。
第三条本制度适用于山东派艾奈新能源科技有限责任公司。
第二章审批权限和报销程序第四条公司费用开支实行授权审批制度，各级人员在各自的权限和职责范围内按规定的报销程序进行审核和批准，财务管理部统筹安排支付；严禁将费用报销化整为零，一旦发现，将视为严重违纪，并追究费用报销人员和相关审核、审批人员的责任。
第五条公司董事和总经理因工作需要发生的费用，提供相应的发票和表单，可以实报实销，其他员工的费用报销按以下表格从左到右进行报销：4表2- 1公司总部部门负责人以下员工费用报销审批权限表2—2公司总部部门负责人费用报销审批权限表2 —3公司总部中心负责人费用报销审批权限第六条地区公司负责人的费用报销由公司财务部负责人审核，公司负责人审批，其他员工费用报销按以下表格从左到右进行报销：表2—5地区公司部门负责人以下员工费用报销审批权限表2 —6地区公司部门负责人费用报销审批权限费用报销审批权限，依公司管理要求做相应的调整6第七条费用报销相关人员按职责承担相应的责任：1、费用经办人：应自觉控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据；费用发生后按本规定填写有关的表单和履行费用报销审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责；如弄虚作假，虚报费用，将视为严重违纪，公司将视情况予以通报批评或开除，涉及违法犯罪的，将移交政府司法部门处理。
2、部门负责人：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门总体费用水平的合理性负责；对本部门员工报销的各项费用的必要性、合理性、真实性进行审核；如由于审核不严谨，造成公司损失，公司将视情况，予以通报批评或认定为失职，并承担连带赔偿责任。
3、公司中心负责人：审核例常性费用的支付，确认这些费用发生的必要性和合理性。
4、公司总部财务部负责人：批准所管辖部门500元及以下例常性费用的支付，审核超过500元以上例常性费用的支付，确认这些费用发生的必要性和合理性。
5、公司财务部负责人和地区公司财务部负责人：维护本规定的正常执行，组织公司的费用预算，负责监控公司的费用报销，对重大开支发表意见，审核非例常费用、组织费用报销工作和信息通报工作；审核报销凭证的合法性、金额数字的准确性、费用标准是否符合公司的有关规定；如由于审核不严谨，造成公司损失，公司将视情况，予以通报批评或认定为失职，并承担连带赔偿责任。
6、出纳：负责审查付款手续的完备、正确付款，对于审批手续不全、涂改金额和收款人的单据，不得支付款项。
7、地区公司负责人：批准所管辖公司权限范围内例常性费用的支付，确认这些费用发生的必要性和合理性；&公司负责人：批准公司中心负责人和地区公司负责人的费用报销，批准公司中心负责人和地区公司负责人以下员工权限审批范围内的费用报销，批准对外捐款和预算外费用，具有立项权和否决权。
第三章规范性要求第八条各级员工在费用发生时，应取得正规发票或省级财政监制收据或其他符合财务制度的原始单据，发票必须是发票联或报销联，用存根联、发货联、记账联不能做报销凭证，取得的发票应是机打票或定额发票。
根据业务情况，原则上应提供增值税专用发票。
8第九条发票内容要填制齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额要清楚，大、小写要一致。
抬头必需按公司营业执照上的公司名填写。
报销公交车票、计程车票除2人及以上同行外均不得连号。
第十条报销人应取得真实合法的原始凭证（1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局监制章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单第十一条从外单位取得的原始单据（车、船、飞机票等），因保管不善，被盗、遗失，后果自负，原则上不予报销。
但有相关证明和担供有效证据，经公司负责人批准的除外。
第十二条费用报销时须真实地填写费用报销表单，以便领导审批。
第十三条各类费用原始单据应由经手人（或当事人）分类整理后，整齐地粘贴（一律统一使用原始凭证粘贴单以左上角对齐横向依次粘贴。
对粘贴不整齐、达不到装订凭证及档案管理要求的，财务管理部有权要求重新粘贴，并注明单据张数和各类费用金额，准确填列在报销单上，费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、费用报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；94、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；&报销单据各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；第十四条如购置多种办公用品、礼品、材料物资等开具一张发票且未单项列示的，必须同时提供有销售方盖章的销售清单，清单列示金额与发票一致方可报销。
邮资报销应随发票提供寄往目的地的凭证。
10第四章差旅费第十五条差旅费是除外派员工外，公司员工出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和伙食补助费等各项费用。
第十六条中心负责人因工作需要出差不用申请，需告知公司负责人。
其他员工因工作需要到外地出差，应事前填写申请表单，按表5- 1审批后执行，如果来不及事前申请，应通过0A、邮件、短信、电话等方式及时补申请，最迟不得迟于出差返回后第三个工作日：表5 —1公司总部员工出差审批权限出差申请人|~部门负责人~|~中心负责人~|第十七条员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差审批人书面、短信或邮件确认后执行。
第十八条审批人应根据工作需要确定出差人数、地点和时间，严格控制差旅费用，非本公司业务需要的会议、学习等，审批人不得批准出差。
11第十九条公务完成返回公司后，须在5个工作日内填写报销单，注明出差时间，并附上报销票据、出差申请单和出差费用明细表申请报销。
第二十条出差申请人需提前借款的，应确认已结清以前借款，才能申请借款，经财务管理部审核通过后，予以借支，出差的借款额度应以出差申请所列预算为依据。
第二^一条交通费用报销1、在公司所在地级市内因公务外出，公司尽量安排公司车辆出行，如无法安排时，贝V应尽量乘坐公共汽车、铁路。
如有时间限制的紧急任务、携带公司贵重物品或签约文件、大量或大件宣传资料、电脑等演示设备等特殊情况的，可乘坐计程车，并需在发票背面注明往返地址、时间及理由。
2、员工所选交通工具应以节省时间和节约费用为原则，一般情况下应以火车或汽车作为出行交通工具，路途较远的省外出差，可选乘飞机。
出差选择往返交通工具不得超过以下标准：12表5 —2 员工出差交通标准3、员工乘坐交通工具时，应严格按照岗位级别所对应的交通工具票种等级执行，否则不予以报销。
如有情况特殊，须在报销单上注明详细原因。
4、至U公司各公司出差时，至U达当地的车站、码头或机场，各公司应安排车辆接送，如各公司没安排车辆接送，应尽量乘地铁、公共汽车等公共交通车辆，其次则选择计程车。
到其它城市出差时，在条件允许的情况下应尽量乘坐当地的公共交通车辆，其次选择计程车。
5、因接送客户需要租车的，须提前填写租车申请，报本部门负责人签字确认后报行政管理部签批，方可租用。
租车申请单将作为借款及费用报销凭据。
6、出差报销的士费或餐费时，请上传相对应的出差交通票据（火车票或机票），以备核查。
13第二十二条住宿费用报销1、公司总部员工出差到各地区公司，酒店一律由当地公司负责预订和报销。
2、如无工作特殊要求，公司在当地有协议酒店时，应尽量入住协议酒店，如无协议酒店时，应尽量选择就近的经济连锁类型酒店住宿。
3、因公务出差到其它地区，董事会成员、总经理的住宿费提供票据，可据实报销。
其他员工出差按实际发生天数报销住宿费，不得超过以下限额报销住宿费（含各类服务费用）：表5 —3 员工出差住宿标准4、如果多人同时出差同一个地方的，非部门负责人的员工应安排同性别的两人同住一间双人房。
5、下级陪同上级领导出差时，食宿可参照上级领导报销标准。
146、经审批通过的员工，出差人员外地参加会议、学习班、培训等，由组织者统一安排住宿和交通工具的，根据公司公司相关授权逐级审批后，费用可据实报销。
7、住宿费必须列明住宿天数，对单价、住宿日期等项目内容不全的、手续不完整、有涂改现象的单据，一律不予以报销。
第二十三条出差误餐补助1、在本市工作到本市其他地方办事的，不视为出差，不发出差误餐补助。
2、出差到各地区公司的，无宴请情况下原则上在当地公司食堂就餐。
3、员工因公务出差到其它地区，或到各地公司出差时，当地公司没有安排就餐，按如下标准补助餐费：港澳台地区早餐每人补助20元，中、晚餐每人补助50元/餐；市外城市地区早餐每人补助10 元，中、晚餐每人补助30元/餐。
4、司机市内出车的，原则上不产生误餐费，特殊情况产生的误餐费由行政人事中心负责人审批后报销；跨市且在以下时间段出车的：7:30 之前出车；11:30前出车，13:30后回公司；17:00前出车，18:30之后回公司，可参照本制度标准对相应的时间段发放误餐补助。
司机出车过程中，因故意拖延时间产生餐费等差旅费的，一经发现取消其当天所有差旅费用报销，并视为严重违纪，公司将按相关规定进行处罚。
155、国内出差按照往返车票（机票或船票）出发/抵达计算出差时间，港澳台及出境出差按照出入境记录来计算出差时间。