库存现金管理规定
库存现金管理规定
库存现金管理规定1. 背景和目的为了规范和有效管理企业的库存现金，确保企业财务安全和良好运营，特制定本《库存现金管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于本企业所有部门和员工。
3. 管理标准3.1 库存现金的定义库存现金指企业在日常运营中用于支付各项费用和应急支出的现金，包括但不限于银行存款、备用金、零钱等。
3.2 库存现金的保管1.库存现金必须由专人负责保管，该负责人应由财务部门指定。
2.库存现金应妥善保管，存放于专用保险柜中，并确保保险柜的密封性。
3.库存现金保管人员必须保持保险柜的钥匙，并定期对库存现金余额进行盘点和核对。
4.禁止擅自挪用库存现金用于个人或其他非公司用途。
3.3 库存现金的使用1.库存现金使用必须符合公司相关政策和规定，只能用于日常运营所需的费用支付，包括但不限于办公用品采购、员工福利发放、合同款项支付等。
2.库存现金的使用需经过相关部门的申请、审批和核验，确保经费使用合理、合法和符合公司的财务计划。
3.库存现金的使用必须填写相关的付款凭证或发票，并妥善保管，以备查核和审计。
4. 考核标准4.1 库存现金保管人员考核1.库存现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严守保密制度，保护公司利益。
2.库存现金保管人员应定期对库存现金进行盘点和核对，并确保账实相符。
3.库存现金保管人员应及时向财务部门报告库存现金的变动情况。
4.库存现金保管人员在管理过程中如发现异常情况或存在风险问题，应立即向上级报告，并积极配合相关部门进行调查和处理。
4.2 库存现金使用考核1.部门负责人应按照公司相关政策和规定，合理、合法地使用库存现金，确保资金使用效果。
2.部门负责人应及时向财务部门提交库存现金使用的申请、审批和核验材料，确保经费使用合规。
3.部门负责人应定期向财务部门报告库存现金的使用情况，包括资金流向、支出情况等。
4.财务部门将根据部门负责人的绩效，评定其库存现金使用情况的好坏，作为考核指标之一。
库存现金管理规定
库存现金管理规定
库存现金管理是指对企业库存和现金进行管理的一系列规定和方法。
以下是一些常见的库存现金管理规定：
1. 库存管理规定：
- 定期进行库存盘点，并记录库存数量和价值。
- 设定库存警戒线，当库存数量低于警戒线时，及时采购补充库存。
- 优化供应链配送和库存管理，减少库存积压和滞销商品。
- 采用先进的采购和物流管理系统，提高库存管理的效率和准确性。
2. 现金管理规定：
- 设定现金预算，规划企业的现金流量和资金需求。
- 维护适当的现金储备，以应对紧急情况和应急资金需求。
- 精确记录现金的收支情况，并进行实时跟踪和汇总。
- 设定现金支付和收取的流程和权限，确保现金的安全和准确性。
- 配置适当的现金管理工具，如POS机、支付平台等，提高现金管理的效率和便利性。
3. 库存现金管理规定：
- 对库存和现金进行定期核对和调整，确保库存价值和现金余额的准确性。
- 分析库存周转率和现金流量，优化库存规模和现金使用效率。
- 定期评估库存流转和现金流量的风险和机会，制定相应的风险管理策略。
这些规定可以根据企业的实际情况进行调整和完善，以实现库存和现金的最优管理。
库存现金安全管理制度
第一章总则第一条为了加强公司库存现金的安全管理，确保现金资产的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存现金的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，责任到人；3. 简便高效，服务至上。
第二章库存现金管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度的执行。
第五条出纳人员负责公司库存现金的收支、保管和盘点工作。
第六条会计人员负责库存现金的账务处理和监督工作。
第七条各部门负责人对本部门库存现金的安全负直接责任。
第三章库存现金管理措施第八条库存现金限额管理1. 公司根据业务需要，合理核定库存现金限额，原则上不得超过3天的日常开支。
2. 库存现金限额由财务部门负责核定，并报公司领导批准。
3. 库存现金限额一经核定，未经批准不得随意变更。
第九条库存现金收支管理1. 出纳人员负责办理现金收支业务，必须做到及时、准确、完整地记录现金收支情况。
2. 现金收支业务必须由出纳人员亲自办理，不得委托他人代为办理。
3. 现金收支业务必须符合国家有关法律法规和政策要求。
第十条库存现金保管管理1. 库存现金存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由出纳人员保管。
2. 保险柜应置于安全、隐蔽的地方，确保现金安全。
3. 保险柜钥匙不得随意借出，如需借出，需经财务部门负责人批准。
第十一条库存现金盘点管理1. 出纳人员每日进行现金盘点，确保账实相符。
2. 会计人员定期或不定期对库存现金进行盘点，对盘点情况进行审核。
3. 库存现金盘点过程中，如发现现金短缺或盈余，应立即查明原因，并按规定进行处理。
第十二条库存现金账务管理1. 出纳人员应每日将现金收支情况登记于现金日记账，确保账实相符。
2. 会计人员应定期核对现金日记账，确保账账相符。
3. 库存现金账务应按时进行汇总、核对，确保财务报表的真实、准确。
第四章奖励与处罚第十三条对严格执行本制度，确保库存现金安全的人员给予奖励。
企业库存现金管理制度
企业库存现金管理制度一、制度概述库存现金是企业日常运营中必不可少的资金，对于企业的生产经营起到了举足轻重的作用。
为了更好地管理和控制库存现金，规范资金使用，提高企业运营效率和风险管理水平，制定本制度。
二、制度管理责任三、库存现金管理流程1.库存现金的保管（1）库存现金应存放在安全可靠的地方，需保证防火、防盗和防潮等条件。
（2）安排专人负责库存现金的保管，保管人员应具备一定的诚信和责任心，任何时候不得私自动用库存现金。
（3）定期对库存现金进行盘点，确保库存现金的数量与账面记录一致。
2.库存现金的使用（1）库存现金的使用应按照公司的财务制度和相关规定进行，严格控制使用权限。
（2）库存现金的使用需填写《库存现金使用申请单》，并由部门负责人审批后方可使用。
（3）库存现金的使用应用于日常生产经营活动中常见的费用和支出，不得超出规定范围。
3.库存现金的报销（1）库存现金使用后，需填写《库存现金报销单》，注明使用日期、金额和用途。
（2）库存现金报销单须经过部门负责人审批后，方可进行财务核对和报销。
（3）核对报销单并对应的相关凭证进行审批，确保报销的凭证真实有效。
四、库存现金管理的规范1.严格控制库存现金的使用权限，做到有计划、有预算。
2.库存现金的使用需经过审批，杜绝超额报销和违规行为。
3.严禁私自动用库存现金，一经发现，将依法追究相关责任。
4.部门定期用库存现金对账，确保数量和账面一致。
5.加强库存现金的保管，确保安全和操作规范。
六、库存现金管理的监督和考核1.采取巡查和抽查的方式对库存现金管理情况进行监督，发现问题及时纠正。
2.对库存现金的管理情况进行定期考核，根据考核结果，对相关人员进行奖惩。
七、附则1.本制度自颁布之日起执行，任何修改以公司负责人的签字为准。
2.如对本制度有任何疑问或建议，可向公司负责人提出。
以上是企业库存现金管理制度的基本内容，希望能为企业提供规范和有效的库存现金管理方案，提高运营效率和风险管理水平。
库存现金管理制度(五篇)
库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。
第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
银行现金管理规定（5篇）
银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。
第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。
第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。
一般情况下，库存现金限额在____万元以内。
第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。
出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。
第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。
第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。
异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。
第七条结算起点暂定为____元。
第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。
第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。
第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。
第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。
第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。
第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。
第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。
第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。
第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。
第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。
第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。
2024年库存现金管理规定
2024年库存现金管理规定，____字1. 背景介绍2024年，随着经济的发展和商业模式的变革，库存现金管理成为企业管理的重要环节。
库存现金的管理对企业的运营效率、流动性和风险控制有着重要影响。
因此，2024年库存现金管理规定的出台对于企业和经济的健康发展具有重要意义。
2. 目标和原则库存现金管理的目标是确保企业的流动性合理，风险可控，仓储成本最小化，同时满足企业运营的需要。
库存现金管理的原则包括合理规划、精确预测、有效监控、科学决策和合理控制。
3. 库存现金管理方法3.1 现金预测和规划企业应根据过去销售数据、市场需求变化情况以及内外部环境的影响因素，合理预测未来一段时间内的现金需求。
同时，企业应基于预测结果制定现金规划，包括存款、贷款、资金调拨等策略，确保现金需求与供应的平衡。
3.2 库存管理库存管理是库存现金管理的重要环节之一。
企业应根据市场需求情况，合理规划库存水平，并确保库存的精确控制。
使用现代化的信息系统跟踪库存动态，及时了解库存变化，以便采取相应的调整措施，同时也要注意降低库存占用资金成本。
3.3 销售与收款管理企业应优化销售管理流程，提升销售额和收款效率。
通过建立有效的信用管理机制，降低应收账款风险。
同时，积极开展线上销售和支付方式的创新，提高现金流动速度。
3.4 供应链管理供应链的管理直接关系到库存现金的流动和风险控制。
企业应建立稳定可靠的供应商合作关系，优化供应链内部流程，并且加强供应链各环节的协同合作。
通过合理的供应商选择和供应链管理，减少库存周转时间，降低库存成本。
3.5 风险控制风险控制是库存现金管理的重要内容之一。
企业应建立风险管理机制，包括市场风险、信用风险、供应链风险等的监测和应对措施。
与此同时，企业应加强内部控制，制定合理的流程和制度，避免现金流失或滞留的风险。
4. 系统建设与技术支持2024年的库存现金管理需要借助现代化的信息技术来支持。
企业应建立完善的信息系统，实现库存、销售、收款等数据的实时监控和分析。
企业库存现金管理制度
企业库存现金管理制度
是指企业对库存现金进行规范管理的制度。
它包括以下几个方面的内容：
1. 库存现金的确定：企业需要确定库存现金的金额，通常根据企业的经营规模、资金需求等因素来确定。
确定库存现金的金额是为了保证企业的经营活动能够正常进行，并且避免资金的浪费。
2. 库存现金的保管与安全：企业需要制定相应的措施保管库存现金，并确保其安全。
这包括制定安全保密措施，如设置保险柜、密封袋等，严格控制库房的进出口，确保库存现金不被盗窃或损坏。
3. 库存现金的记录与审计：企业应建立完善的库存现金记录和审计制度，记录库存现金的流动情况，确保数据的准确性与真实性。
为了防止弄虚作假，可以进行定期的库存现金盘点和内部审计。
4. 库存现金的使用和调配：企业需要对库存现金的使用和调配进行管理。
这包括合理安排现金的使用，避免现金使用过多或过少，以及及时调配现金到需要的地方，确保各个部门的正常运转。
5. 库存现金的报告与监督：企业需要建立健全的报告和监督制度，及时向企业管理层汇报库存现金的动态情况，确保管理层对库存现金的掌握和监督。
通过建立和实施库存现金管理制度，企业可以更好地管理、保管和使用库存现金，确保资金的正常流动，提高资金使用效率，减少资金风险。
库存现金管理制度
库存现金管理制度库存现金管理制度在日新月异的现代社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟起制度来就毫无头绪？下面是作者为大家收集的库存现金管理制度，希望对大家有所帮助。
库存现金管理制度1第一章总则第一条为了加强公司的库存现金管理，加速资金流动，提高资金的使用效益，特制订本制度。
第二章库存现金的管理第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度，会计、出纳必须分开设立，实行管钱的不管物，管物的不管钱，出纳和会计必须相互牵制、相互监督。
第三条在款项移交或出纳人员调换时，必须办理交接手续，做到责任清楚。
出纳人员对现金收付必须做到日清月结，公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。
第四条现金的收入和保管现金的收入为小额的销售收入，不能转帐单位的销售收入，特殊情况下的借款，领款的收回，罚款收入，以及其他需要用现金结算的收入；现金保管应有可靠的防盗装置和设备以及其他安全措施。
第五条公司必须遵守国家规定的现金开支范围，具体如下:1、支付给职工的工资、津贴；2、支付给个人的劳动报酬；3、根据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金；4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点1#元以下的小额支出；8、银行确定需要现金支付的其他支出。
除上述5、6两项外，超过使用现金限额的部分，应以银行支票或本票支付。
确需要全额支付现金，经开户银行审核，财务公司同意后，予以支付现金。
第六条公司的最高库存现金限额为6#元。
超过限额，应及时送存银行。
第七条不得坐支现金，不得以白条抵库。
第八条不得将单位的。
现金，以个人名义存入储蓄户。
第九条各管理处除了执行好上述相关规定外，再作以下规定:1、所有管理处发生的现金业务均由管理处二级财务核算员统一与公司财务结算，并必须在票据上签名；2、二级财务核算员每日根据相关票据业务逐笔登记现金日记帐，做到日清月结；3、管理处收入业务主要包括:其中用统一发票开具的`业务有物管费、临时停车费、住宿费、资产管理费、场租费、安防系统费、零星维修费、其他必须用统一发票开具的业务；用收款收据开具的业务包括代收的水电费、文明装修保证金、代收的泊位费、借书卡押金、电卡押金等；4、支出业务主要包括:文明装修保证金、借书卡押金等款项的退还，此款的退还必须凭原始的收款收据；5、每日下午3点30分前，二级财务核算员必须与公司财务把当日管理处发生的业务进行结算，便于公司出纳把现金存于银行；6、每个星期公司财务部组织人员对各管理处进行一次检查、指导，每发现一次未按上述规定办理，扣罚二级财务核算员20元/次。
单位库存现金规范管理制度
单位库存现金规范管理制度第一章总则第一条为规范单位库存现金管理，加强对库存现金的保管和使用，提高库存现金管理的科学化、规范化程度，维护单位经济利益，特制定本规定。
第二条本规定适用于全单位范围内对库存现金的管理及使用。
第三条本规定所称库存现金，是指单位用于日常运营、备用资金而持有的一定金额的现金。
第四条库存现金包括日用现金、备用金等。
日用现金是指用于单位日常开支的现金资金；备用金是指用于特殊情况下的备用资金。
第五条所有关于库存现金的管理和使用，必须遵循“科学管理，慎之又慎”的原则。
第二章库存现金的保管第六条库存现金的保管人是指负责单位库存现金的接收、保管和管理的人员。
第七条库存现金的保管人应严格遵守单位的有关规定，负责库存现金的安全、保密工作。
第八条库存现金的保管人应确保库存现金的安全、完整和准确，不得私自挪用或盗用。
第九条库存现金的保管人必须妥善保管库存现金，保证其不被损坏、灭失或盗窃，一旦发现异常情况，应及时向上级报告。
第十条库存现金的保管人应严格按照规定的程序办理库存现金的取用、存放等手续。
不得擅自决定存取现金。
第三章库存现金的使用第十一条库存现金的使用必须符合单位的财务预算和计划，并且必须有相应的凭证和报销手续。
第十二条在正常情况下，使用库存现金必须经过预算和审批程序，并且必须用于单位的正常运营和开支。
第十三条不得使用库存现金进行高风险的投资和经营活动，不得用于私人用途。
第十四条单位内部对库存现金的使用必须严格遵守规定程序，不得擅自决定使用现金。
第十五条库存现金使用人在使用现金时，必须按照规定使用，并注重节约，杜绝浪费。
第四章库存现金的汇报和监督第十六条对于库存现金的管理和使用，单位应建立完善的监督制度。
监督人员应定期对库存现金的保管和使用情况进行检查和复核。
第十七条单位领导和财务部门应当定期对库存现金的使用情况进行分析和统计，并及时发现问题，及时解决。
第十八条监督人员发现库存现金管理存在问题时，应当及时向单位领导和财务部门报告，并提出合理的改进建议。
银行库存现金管理制度规定
银行库存现金管理制度规定
一、总则
为规范银行库存现金的管理，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
二、库存现金标准
1.库存现金种类
银行库存现金主要包括人民币、外币、备用金等。
2.库存现金数量
根据业务规模和需求，各分支机构库存现金数量应符合监管部门和总行规定。
3.库存现金保管
库存现金应妥善保管，做到安全密闭、防火防盗、定期清点、经常检查。
三、库存现金管理流程
1.库存现金调拨
根据各分支机构日常经营需要和总行的统一部署，进行库存现金调拨。
2.库存现金清点
每日对库存现金进行清点，做到与账面核对一致。
3.库存现金使用
库存现金应按照规定用于各项营运活动，不得私自挪用。
四、库存现金风险防控
1.内部控制
建立健全内部控制制度，完善审批流程，防范内部作弊行为。
2.外部防范
加强对现金运输和存储环节的监管，确保库存现金的安全。
五、其他
本制度未尽事宜，由总行负责解释和补充。
以上为银行库存现金管理制度规定，各分支机构应严格遵守，确保库存现金的安全管理和有效利用。
新建公司库存现金管理制度
新建公司库存现金管理制度一、总则为规范公司库存现金的管理，提高管理效率，保障资金安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门库存现金的管理和使用。
三、管理机构公司设立财务部门，负责公司库存现金的管理和监督。
四、现金存储1. 库存现金应当存放在专用的保险柜中，每日结束时，库房内所有现金应当及时存入银行或交由财务部门统一处理。
2. 柜员应当按照规定将现金分别存入不同额度的封袋中，并填写相关凭证，做好记录。
3. 现金库存允许其他部门人员进入，但需经过签字确认，并在进入后定期进行检查。
四、现金支取1. 公司内部凭据支取的现金必须经过正规的程序，包括填写申请表、审批、出纳核对等。
2. 支取现金的用途必须是与公司业务相关的支出，不得私自支取现金。
3. 出纳在支付现金时必须核对凭据和金额，防止出现错漏。
五、现金盘点1. 财务部门每月对库存现金进行盘点，确保库存现金的安全和准确。
2. 盘点后需填写盘点报告，报告需经过主管部门核实签字后方可存档。
3. 如遇到自然灾害或其他不可抗因素，需立即通知上级部门，并做好记录。
六、清算结转1. 每月底，财务部门应对库存现金进行清算结转，将结余现金存入银行，并填写存款凭证。
2. 清算后的库存现金余额应当及时更新记录，确保账务准确无误。
七、制度执行公司内各部门应当严格执行本制度，并配合财务部门的工作，切实做好库存现金的管理工作。
八、违规处理对于违反本制度的行为，公司将视情况予以警告、批评教育或者相应的处罚。
九、制度修改公司财务部门有权对本制度进行修改和完善，修改需征得上级部门的同意后方可施行。
十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有其他规定冲突，以本制度为准。
以上就是公司库存现金管理制度的详细规定，希望各部门能够严格执行，确保公司资金的安全和稳健管理。
财务制度对库存现金的规定
财务制度对库存现金的规定一、前言库存现金是企业手中保留的备用资金，用于日常经营活动和紧急情况下的支出。
合理管理库存现金有助于保障企业的经营稳定和发展。
因此，在财务制度中对库存现金的规定至关重要。
本文将从现金的存放、保管、使用以及监督管理等方面进行详细阐述。
二、存放规定1. 现金的存放地点应选择安全、密闭、防火、防盗的地方，可设立专用保险柜或保险箱存放现金。
存放现金的地点必须由专人保管，并定期进行清点、核对，确保现金的安全。
2. 禁止将现金存放在办公桌抽屉、文件柜或其他易被他人获取的地方。
对于大额现金，应当及时上缴至公司财务部或银行存放。
3. 现金的存放应当与其他财务资产分开，以避免混杂、错乱或损失。
4. 每个存放现金的人员应当定期进行清点和核对，确保账实相符，发现异常情况及时报告。
三、保管规定1. 现金保管人员应当经过专门培训，熟悉现金管理的相关知识和操作流程。
保管人员应当严格遵守财务制度和规章制度，不得私自挪用或占有现金。
2. 现金保管人员应当定期进行现金清点和核对工作，保持现金的准确性和完整性。
3. 禁止私自携带公司现金外出，如有必要，应当提前申请并经相关主管批准。
4. 禁止将现金用于个人消费或其他非业务用途。
四、使用规定1. 现金的使用应当遵循企业的财务预算和审批制度，履行相关审批手续后方可使用。
2. 禁止以公司现金进行赌博、投机、挥霍等非法或违规行为。
3. 禁止私自将公司现金借给他人或作为担保，未经许可不得挪垄断用公司现金。
4. 现金使用后应及时登记记录，并保留相关的凭证和票据，以备查验。
五、监督管理规定1. 公司应当建立健全的现金管理制度，明确现金管理的责任部门和人员，合理划分权限和职责。
2. 审计部门应当对公司的现金管理进行定期的审计检查，确保财务数据的真实性和完整性。
3. 公司高管应当加强对现金管理工作的监督与检查，定期对现金情况进行汇报和讨论，及时发现和解决问题。
4. 对于现金管理工作中出现的违规行为或失误，应当及时进行处理和纠正，并追究相应的责任人。
库存现金管理制度(七篇)
库存现金管理制度(1)钱账分管制度。
注意出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；(2)库存现金开支的审批制度；(3)库存现金日清月结；(4)库存现金保管制度，注意限额内的库存库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜中。
会计凭证的假账手法之白条顶库白条顶库，就是公司常见的一种会计凭证作假方法。
所谓白条，是指行为人开具或索取不符合正规凭证要求的发货票和收付款项证据，以逃避监督或偷漏税款的一种舞弊手段。
主要手法有：1、打白条子，即以个人或单位的名义，在白纸上书写证明收支款项或领发货物的字样，作为发票来充当原始凭证。
2、以收据代替发票这种手法经常用来偷逃税款，一些个体私营业主，当面对消费者为个人时，只开具收据来证明此项经济业务的发生，而不开发票，以避免税务机关的检查而偷逃税款。
3、不按发票规定用途使用发票，如以零售、批发商业发票来代替饮食服务行业发票。
4、不按发票规定要求开具发票。
如。
不加盖财务专用章，有关人员不签字等。
在当今经济生活中，使用“白条”报账的情况较多，有的单位购进商品，支付劳务费用没有取得正式发票，而以收据或手写白条入账；有的单位个人通过一些借口借用单位的现金或银行存款，由于种种原因，钱花掉了，又无正式发票，为了弥补库存现金或银行存款出现的短缺，大都用不符合财务制度规定的“白条”(如由业务经办人员写一纸说明，有的甚至经办人员都不签字而由会计人员作一说明等)顶库，对“白条”的真实性、合法性没有严格审核和把关。
例如，有的单位为了给职工多搞“福利”，由经办人以付给某公司劳务费____万元名义取出现金，直接发给职工，但并未从对方公司取得劳务费发票，而是由其出具一说明并加盖总经理办公章印章入账。
库存现金管理制度（二）是组织或企业为了有效管理库存和现金而制定的规范和流程。
该制度的目的是确保库存和现金的安全性、准确性和高效性，以最大程度地减少与库存和现金相关的风险和损失。
库存现金管理制度通常包括以下方面：1. 库存管理：包括采购、入库、出库、盘点、报废等环节的规定和流程，以确保库存物品的准确记录和及时更新。
库存现金管理规定（四篇）
库存现金管理规定库存现金是指企业在经营活动中所持有的现金及存款。
为了有效管理库存现金，企业通常会制定一系列规定和管理措施。
1. 设置库存现金管理制度：企业应制定明确的库存现金管理制度，规定库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定。
2. 设立库存现金管理部门：企业可以设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理工作，包括现金的收付、保管、核算和报告等。
3. 确定库存现金管理岗位职责：企业应明确库存现金管理岗位的职责，包括现金收付的审核、现金清点与保管、现金流量的监控和报表的编制等。
4. 建立现金管理流程：企业应建立现金管理流程，包括现金收付的授权和审核流程、现金保管和清点的程序和责任等。
5. 加强现金监控与审计：企业应建立现金监控与审计制度，及时监控现金的流动和使用情况，并进行定期的现金审计，确保现金的安全和合规性。
6. 控制库存现金风险：企业应制定风险控制措施，包括设定现金的最高存放限额、建立监控和预警机制、加强内部控制等，防范库存现金的风险。
7. 优化库存现金使用效率：企业应优化库存现金的使用效率，包括加强资金预测和计划、合理安排资金使用周期、加强与供应商和客户的沟通等，提高现金回收和利用效率。
总之，库存现金管理规定主要涉及库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定，旨在确保现金安全、提高现金使用效率、降低现金风险。
企业应依据实际情况，制定相应的规定和管理措施，并加强现金的监控和审计，确保库存现金的合规性和稳定性。
库存现金管理规定（二）抱歉，我不够时间为您提供一个____字的库存现金管理规定范本。
下面是一个简短版本的规定范例，供您参考：库存现金管理规定（三）一、总则为规范公司库存现金的管理，提高资金使用效率，确保资金安全，制定本规定。
二、资金申请与审批1. 各部门申请库存现金需向财务部门提出书面申请，包括申请用途、金额、相关范围和期限等。
2. 财务部门对申请进行审批，审批程序应规范、合法，并在合理时间内给予答复。
库存现金管理规定
库存现金管理规定一、目的与原则为加强库存现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，制定本规定。
库存现金管理应遵循安全性、合规性、效率性原则。
二、库存现金限额1. 库存现金限额根据公司业务需要、现金流量及银行规定等因素确定。
2. 各部门应根据实际业务需求，向财务部门提出库存现金限额申请，经审批后执行。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）各部门应按照规定及时将现金收入送交财务部门。
（2）财务部门应对现金收入进行逐笔登记，并开具收款凭证。
2. 现金支出（1）各部门根据实际业务需求，提前向财务部门申请备用金。
（2）财务部门根据备用金申请，合理控制现金支出，确保库存现金安全。
四、库存现金保管1. 库存现金应存放于安全的保险柜中，保险柜钥匙由财务部门负责人及指定人员保管。
2. 严禁将库存现金私存、私借、挪用或公款私存。
五、现金盘点1. 财务部门应定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。
2. 现金盘点发现差异，应查明原因，及时处理。
六、违规处理1. 严禁违规使用库存现金，一经发现，严肃处理。
2. 违规行为包括但不限于：私存、私借、挪用、虚报冒领等。
七、信息报告与沟通1. 财务部门应定期向公司领导报告库存现金管理情况。
2. 各部门发现问题，应及时向财务部门报告，共同解决。
八、培训与考核1. 定期组织库存现金管理培训，提高员工业务素质。
2. 将库存现金管理纳入财务部门绩效考核，激发员工积极性。
九、附则本规定自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
十、文件保管本规定一式两份，分别由财务部门及公司领导保管，以备查阅。
十一、监督与审计1. 公司审计部门应定期对库存现金管理情况进行审计，确保各项规定得到有效执行。
2. 对于审计中发现的问题，财务部门应制定整改措施，并及时整改。
十二、现金使用范围1. 库存现金主要用于日常零星支出，如小额报销、备用金等。
2. 严禁使用库存现金进行大额支付，如采购、工程款等。
库存现金管理规定模版
库存现金管理规定模版一、综述为了规范公司库存现金的管理，确保资金的安全和有效使用，特制定本规定。
本规定适用于公司所有部门和职员，所有涉及库存现金收付的操作都必须按照本规定执行。
二、库存现金管理制度1. 收款管理1.1 收款权限和流程所有收款事项必须经过授权的财务人员操作。
当收到现金时，必须向客户提供相应的收据，并在财务系统中记录。
收款单据和相关记录必须按照规定的时间和方式提交给财务部门。
1.2 现金存放收到的现金必须立即存放到专用的现金保险箱中。
财务人员负责保管现金保险箱的钥匙，并定期对现金保险箱进行清点，并记录清点结果。
1.3 现金汇总与上交每天结束时，财务人员必须将当天收取的现金进行汇总和清点。
现金必须按照规定的程序上交给财务部门，并由财务部门核实汇总的现金金额与实际收款金额是否一致。
1.4 异常情况的处理如果出现收款金额错误、遗漏或其他异常情况，必须立即上报给财务部门并按照部门规定的程序进行处理。
2. 付款管理2.1 付款权限和流程所有付款事项必须经过授权的财务人员操作。
付款前必须核对付款凭证和金额，并进行审批程序。
付款凭证必须按照规定的时间和方式提交给财务部门。
2.2 现金支付付款时使用现金支付的，必须经过审批程序，并在支付时由财务人员在支出凭证上签字确认。
2.3 现金保管准备用于现金支付的备用现金必须存放在安全的地方，由财务人员负责保管，确保安全和完整性。
2.4 异常情况的处理如果出现付款金额错误、遗漏或其他异常情况，必须立即上报给财务部门并按照部门规定的程序进行处理。
三、库存现金盘点管理1. 盘点周期和流程为确保现金的准确性和安全性，每个月底必须进行库存现金盘点。
盘点必须由财务人员和相关部门的代表一起参与，确保盘点结果的可靠性。
2. 盘点记录和报告盘点过程中必须详细记录每枚现金的金额和数量，并在盘点结束后将盘点结果制作成报告。
盘点报告必须由财务部门审核，并在报告中注明盘点的日期、参与人员和结果。
库存现金管理规定(4篇)
库存现金管理规定是指企业对库存和现金的管理流程和控制方式的规定。
以下是一些可能的规定内容：1. 库存管理规定：- 确定库存量的合理水平，包括最低库存和最高库存标准；- 定期进行库存盘点，确保库存数目与账面数目一致；- 确定库存转换周期，即从采购到进货到销售的时间周期；- 管理库存品质，确保库存物品不受损坏、过期等问题；- 确立库存管理责任人，负责库存的采购、储存、销售等工作。
2. 现金管理规定：- 设定现金收付系统，明确收款、付款的流程和责任人；- 控制现金款项的归集和使用，确保资金安全；- 定期进行现金盘点，检查账面现金与实际现金的一致性；- 设定现金预算，合理安排公司的现金流入和流出；- 确立现金管理责任人，负责现金的收取、支付、报表等工作。
另外，还可以加强内部控制措施，防范盗窃和失误风险，并严格执行现金和库存的审计制度，确保规定的财务流程符合法规和公司的内部准则。
库存现金管理规定（2）1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。
核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。
开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
2、库存现金限额的核定管理。
为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定____天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。
边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在____天以上，但最多不得超过____天的日常零星开支的需要量。
库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。
其核定具体程序为：(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。
库存现金管理规章制度
库存现金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，确保工作正常进行，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有单位和部门的库存现金管理工作。
第三条公司库存现金管理工作必须坚持依法合规、严谨细致、勤勉负责、透明监督的原则，确保资金安全、使用合理。
第四条公司库存现金应用于日常生产经营活动，不得用于个人或其他不正当用途。
第五条公司库存现金应当按照政策法规和公司规定的程序办理，严格落实经费预算和管理制度。
第六条公司库存现金管理工作要实行科学化、规范化、信息化管理。
第二章仓库现金管理第七条公司各单位和部门应当建立仓库现金管理制度，明确责任人，明确资金使用范围和金额。
第八条仓库现金应当定期清点、审计，并及时上报审批。
第九条仓库现金应当在规定范围内使用，不得私自挪用或私自存放。
第十条仓库现金应当定期存入银行，并进行资金调拨。
第十一条仓库现金的使用应当有相应的申请、审批程序，并加盖单位公章。
第三章资金管理第十二条公司应当建立预算管理制度，实行资金预算和控制。
第十三条公司应当明确资金的使用范围和金额，及时编制经费预算，并报领导审批。
第十四条每项资金支出都应当制定严格的预算方案，确保资金的合理利用。
第十五条公司应当建立内部审批机制，保证资金支出的合理性和规范性。
第十六条公司应当建立定期审计制度，对资金使用情况进行跟踪监督。
第四章负责人管理第十七条公司各单位和部门应当建立负责人管理制度，明确责任人和权限。
第十八条负责人应当切实履行职责，保证资金的安全和合理使用。
第十九条负责人应当严格执行公司的规章制度，对部门的资金使用情况负责。
第二十条负责人应当建立完善的内部控制制度，确保资金的流转和使用符合公司规定。
第二十一条负责人应当及时上报资金使用情况，接受领导的监督和检查。
第五章监督检查第二十二条公司应当建立监督检查机制，对资金使用情况进行定期检查。
第二十三条监督检查机构应当独立于被监督单位，保证监督的客观性和公正性。
库存现金管理规定
库存现金管理规定一、背景介绍在企业经营过程中，库存现金是一个重要的资源，直接关系到企业的运营效率和盈利能力。
为了优化库存现金管理，提高资金使用效率，本规定制定了一系列管理措施。
二、库存现金的定义库存现金是指企业在现金账户中保留的用于日常经营的资金，包括现金、结算账户等形式的资金。
库存现金是企业流动资金的重要组成部分。
三、库存现金管理原则1. 恰当规模原则：企业应确保库存现金的规模与企业的经营规模相匹配，不过多也不过少。
2. 流动性原则：库存现金应保持一定的流动性，以应对突发情况和应急需求。
3. 安全性原则：库存现金管理应强调保密、安全，避免资金被侵占或损失。
4. 稳健性原则：库存现金管理应稳健运作，避免冒险投资和过度风险。
四、库存现金管理措施1. 建立健全现金管理制度：a. 制定现金收付管理办法，规定收付款流程，明确责任人。
b. 建立台账制度，记录每笔现金收付的金额、用途和日期等信息。
c. 设立现金专用账户，严格控制资金流动。
2. 合理运用库存现金：a. 制定周密的资金计划，合理安排资金的使用和储备。
b. 优化库存现金结构，减少闲置资金，提高资金利用效率。
c. 合理控制库存现金周转周期，减少资金占用时间。
3. 加强库存现金风险控制：a. 将库存现金分散存放，避免单一风险。
b. 建立防盗防伪体系，加强对库存现金的监控和保护。
c. 设立风险应急预案，应对突发事件的发生。
4. 强化库存现金监督检查：a. 定期开展库存现金全面盘点，确保账实相符。
b. 进行定期的现金账务核对，避免错漏账现象。
c. 严格执行审计规定，对库存现金的使用情况进行审核。
五、库存现金管理责任1. 财务部门负责库存现金的日常管理和监督。
2. 经理层负责对库存现金管理进行定期评估和反馈。
3. 全体员工应自觉遵守库存现金管理规定，防止财物损失和滥用行为。
六、库存现金管理的风险与挑战1. 窃盗风险：要加强库存现金的保密性和安全性，防止内外窃盗行为。
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库存现金管理规定 Prepared on 22 November 2020库存现金管理规定第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金,是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司3-5天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月（或季）平均现金支出额（不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出）／月（或季）平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现金保管人员应负责对现金做如下保管：（一）保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金（不包括押金和代收代付款项）或其他物品；（二）保险柜的钥匙和密码只能由现金保管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把密码告诉他人；（三）现金保管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；（四）现金保管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜密码。
第八条现金保管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚,做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内,不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
第十条出纳员从银行提取现金，应当填写《银行现金提取申请单》，并写明用途和金额，由财务经理、总经理批准后到银行提取。
第十一条借支备用金、报销等需支取大额现金的领取人，须提前一天通知出纳员；提取现金额达到或超过银行规定需预约金额的，出纳员应提前一天与银行预约。
第十二条出纳员向银行提取现金时，必须有两人同行且由公司派车办理，不准由他人代办。
取送款中途原则上不准任何无关人员搭车，且未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
如遇非财务部门共同派车办理公务，在确保资金安全的前提下优先办理财务事务。
现金大额缴款应尽可能请银行上门服务，存、取现金在交接手时必须当面点清，存、取款凭证随现金一起办理交接手续。
第十三条各公司所有现金收入均应于当日送存银行，如当日确有困难，必须于次日及时交存银行，遇节假日收取大额现金可以临时存放在公有私户中，待正常工作日内及时转存公户，以免影响公司运营资金正常周转。
存入公有私户的现金视同库存现金核算与管理。
第十四条各公司为方便业务管理，确保现金安全，在报请集团书面批准后，允许开立1-2个公有私户，公有私户必须以集团指定的名义开立，公有私户的《权属声明书》（附件三）应提交集团财务部备案。
第五章库存现金的收付管理第十五条各公司应严格按照现金使用范围与标准，合理使用现金。
具体现金支出范围如下：（一）职员工资、津贴、奖金；（二）零星采购借款（备用金）；（三）出差人员必须随身携带的差旅费；（四）个人劳务报酬；（五）各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出；（六）向个人收购物资的价款支出；（七）结算起点（1000元）以下的零星支出；（八）确实需要支付现金的其他支出。
第十六条凡不符合上述第十三条规定的现金支付范围的，均应通过银行转账办理结算。
如因采购地点不明确及其他特殊情况不便办理转账结算手续，而必须使用现金的，要事先提出书面申请，金额在10000元以内的须经本公司财务经理审核，金额在10000元（含）以上的必须报总经理批准后方可支付现金。
第十七条各公司出纳员对差旅费报销及借款等现金借款业务，应督促借款人员及时清理归还借款。
经常性采购人员和外出办事人员可给以5000元以下备用金，超出上述金额财务部不予借款。
借款单上应有财务部门对定额使用情况的审核意见。
第十八条各公司出纳员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，但不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情况确需坐支的，应事先报总经理、财务经理批准。
第十九条出纳员应按照集团相关报销管理流程，依据会计审核签章，总经理、财务经理批准的付款凭证及其所附原始凭证办理现金付款业务。
没有经过审批并签章,或者超越规定审批权限的,出纳员坚决不予现金付款。
发现伪造变造凭证、虚报冒领款项，应及时书面报告。
第二十条各公司对于办理现金收入业务所开出的各种票据，必须在“结算方式”或“备注”栏中正确标注“现金结算”字样，不准空白和随意错填。
各公司对以大额现金结算开具发票的客户，必须要求对方出具“现金付款证明”附于记账凭证后备查。
第二十一条出纳员办理完毕现金收付款业务后，应及时在单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及出纳员签章，并将自制原始凭证加盖“附件”章。
对于借款归还，需给借款人开具收据作为记账凭据。
第二十二条各公司对各种业务的现金退款（非现金收款的业务不能退还现金），应履行完备的现金付款审批手续，由经办人填写正式的退款申请单，注明退款理由、业务经理确认、财务经理核实、总经理签批后再办理付款手续。
退款时必须由收款人本人签字领取(其他现金付款业务亦同)，不准他人代领，异地客户应由财务人员办理电汇。
如果是个人客户应让客户在退回的收据后签字(注明身份证号码，如果代领必须提供授权证明，收据丢失则按集团已有相关规定办理)；如果是法人单位客户应索取客户的收款收据记账。
第二十三条各公司应加强现金收入管理，严禁信用卡套现或公款私存。
第六章库存现金的盘点清查与监督第二十四条各公司在库存现金监督管理中应遵循下列规定：（2）不准在审批手续不完整的情况下提前支取现金；（3）不准私自挪用现金；（4）不准未经批准任意坐支现金；（5）不准单位之间互相借用现金；（6）不准谎报用途套取现金；（7）不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；（8）不准将公司经营收入的现金以个人名义存入储蓄；（9）不准保留账外公款；（10）不准以任何票券作为现金抵值券用于业务经营。
第二十五条现金保管人员应确保现金收支款项的准确和保管现金的安全完整，竭力避免现金错、短款的发生。
如在日常现金收付中，发现现金多余或短缺，必须及时写出文字报告，经批准作当日暂存、暂付处理。
应做到长款不留库，短款不空库，不得以长款补短款。
第二十六条各公司财务负责人应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，成立现金清查小组,定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点,重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为上。
确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，做出处理。
并对现金管理出现的情况和问题，提出改进意见，报主管领导批准后实施。
第二十七条库存现金清查时现金保管人员应始终在场,并给予积极的配合。
清查结束后,清查人员应填制“库存现金盘点表”,填列账存、实存以及溢余或短缺金额,并说明原因,上报有关部门或负责人进行处理。
第二十八条各公司现金错、短款情况一旦发生，出纳人员应及时经财务经理向公司主管财务工作的领导报告。
现金错、短款，要视情况分别处理：（一）属于书写、计算、清点等技术原因造成和一般责任事故的错款，经报批后，按“长款归公，短款报损”的原则处理，并责令有关人员检讨原因，吸取教训，改进工作；（二）属于工作失职、有章不循等原因造成现金错、短款报批处理时，要由公司领导视情节和损失程度，决定责任人员的相应赔偿责任；（三）属于有关人员监守自盗款项、侵吞长款、挪用公款的均应按贪污案件处理；（四）如果经查明长款属于记账错误、丢失单据等,应及时更正错账或补办手续, 如属少付他人则应查明退还原主,如果确实无法退还,应经过一定审批手续可以作为单位的收益；属于短款如查明属于记账错误应及时更正错账；如果属于出纳员工作疏忽或业务水平问题,一般应按规定的由过失人赔偿；（五）属于未明原因、如在调查且一时难于处理的错、短款项，应经前述审批手续后，挂账待处。
并坚持“不能长期挂账，不能草率处理”的原则；（六）属于抢劫、被盗案件，要注意保护现场，并及时报告公司领导和公安部门。
第二十九条各公司对尚未入账的符合财务制度规定的收、付凭证，应按规定及时入账，以保证会计信息的真实准确；对不符合财务制度规定的借条，应要求追回款项；对白条开支，应说明原因，并要求其换取正式票据。
第三十条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，信用卡套现的，除给有关财务处分外，分别给予违纪金额10％～30％的罚款。
第七章附则第三十一条本办法适用于集团公司和集团所属各公司。
第三十二条本办法由集团财务部负责解释和修订。
第三十三条本办法自下发之日起生效。
制度记录表附件1：库存现金限额申请批准书申请编号：集团计划财务部：_____________________有限公司根据本公司实际业务发展需要，预计每日零星支出额__________万元,核定天数为5天，现申请2012年度日常库存现金限额为人民币_________万元，请集团予以批准。
对于集团批准的上述库存现金限额，我公司一定严格遵守，每日现金的结存数不超过核定的限额。
_____________________有限公司2011年12月31日附件2：权属声明书为便于公司个人客户的缴款及其特殊情况下的现金付款，经×××公司董事会研究决定同意以本公司总经理×××的名义开设个人的现金存折或银行卡供公司经营使用。
×××公司明确授权指定本公司出纳员×××为该现金存折或银行卡片代保管人，本公司财务经理×××为该现金存折或银行卡片的密码代持有人。
本公司郑重声明：本公司以总经理×××个人名义开立的账号为×××××××的×××银行现金存折或银行卡权属全部归本公司所有，公司有权对该账户存取及注销。