公司费用报销管理制度

如少其中一发票专用章，+有效发票至少需要印有两个章：）、1（国家或地方税务局专用章个章，

发票无效。）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；2（、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，经总经理确认后允许报销。对于既没发21

票，也没收据的，一律不予报销；第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 3、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据 4不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。 5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；

6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；

第六条：报销时间的具体规定

1、为了提高财务工作效率，各部门在每月10号后将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

第七条：差旅费报销

1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、招待费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。

2、出差补贴及标准

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、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，2.1 超出标准部分自行承担。 2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方2.4 可乘坐飞机。、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽2.5 车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。、

住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住2.6 宿标准

第八条：办公和生产费用管理、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、快递、等费用。各部门主管经1经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责理对所属单位发生的办公费负责，任。 2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批3 后，由行政部统一安排印制。，经部门和公司领导审批后号前编写“办公用品计划书”4、各部门所需办公用品，在每月5 交由行政统一采购；同时记入部门费用；各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，5、

、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。6、个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理7 移交手续，如有遗失，照价赔偿。、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门每月超出预算的所有办8 公费用将不予审批；、生产上的费用包括设备维修费用，生产过程中产生的一切费用。必须要有厂长亲自填写9财经行政部门经理确认后方可购买。未经填写申购单或未经审核而购买的，的物品申购单，（生产厂长或行政部门负责人不在，而生产线上在等务一律不给予报销。遇特殊情况除外。待的情况下）

第九条：业务招待费管理、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。1、各部门因公招待必须事先申请批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不2 允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。

、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人3 员、己方陪同人员等信息。3

。4、其它非公招待客人一律个人承担

第十条：交通费、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须1 事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。、业务员自驾车因公外出办事，一律乘坐公司专车。特殊情况下自驾车按公里数和车2 排量计价燃油费用，由所在部门主管签字审核后在规定时间内报销。第十一条：通讯费、员工因公发生的通信费用实行限额内实报实销制度：总经理及公司办公移动电话的通信1月；生产厂长，部门经理以及跟单费用实行实报实销制；总监通信费用最高限额是200元/鉴于昆山公司目前状况，元/月；办公文员一律不予以报销话费。人员通信费最高限额是100 超出限额的部分一律自行承担。/个。没有安装电话的部门，根据工作实况给予报销话费50元、报销人员在进行话费报销时，必须提供实名制话费充值单，由行政部经理审核后到财务2 报销。、各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司3 电话另作他用。第十四条：物流运输费用、物流运输费用包括：送货车辆的通行费、停车费、燃油费等；外叫人力车、机动车费用；1 以及其他有关仓储支出等。、由于物流费用受销售情况影响较大，公司对物流费用依据销售变化情况实行定率管理，2 计划物流负责管理所属配送费用，应提高效率，有效降低配送费用。、托运费报销，附上物流处托运登记表托运回单，填写费用报销单；物流部门领导应该对3 客户退货的倒付费用严格管控。、物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出，按公司费用审批程序执行。4 第十二条：培训费培训费用由行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。1.经人事所需经费，2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、行政部门审核总经理审批后送一份至财务部门。 3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。第十三条：水电费、社保等固定费用，由行政部根据真实合法单据申请报销。借款标准及流程第三章

第十四条：借款标准4

借款人2