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公司费用报销管理制度及流程
公司费用报销管理制度及流程一、制度概述费用报销是指员工因工作需要发生的费用支出，在符合公司相关政策和规定的前提下，提出报销申请并获得公司批准后，由公司支付相应费用的行为。
为规范公司费用报销行为，保证费用的合理性和合法性，制定本费用报销管理制度。
二、费用报销范围1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；3.办公费：包括办公用品费、电脑维修费等；4.会务费：包括会议费、培训费等；5.其他费用：包括招待费、业务拓展费等。
三、费用报销申请1.员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请表》，并附上相关票据或证明文件。
2.费用报销申请表需详细填写费用发生日期、金额、用途等信息，确保内容真实准确。
3.员工应在申请表上签字确认，并由部门经理审核同意，然后提交给财务部门处理。
四、费用报销审核1.财务部门收到申请表后，会对申请信息进行初步审核，包括费用是否属于可报销范围、金额的合理性等。
2.审核通过的申请将被分配给指定的审批人进行详细审核。
3.审批人会仔细核对申请表上的信息与相关票据的一致性，确保费用的真实性，并审查费用是否符合公司相关政策和规定。
4.审批人有权对申请进行修改或拒绝，对被拒绝的申请，应及时向申请人说明原因。
五、费用报销批准1.审批人对通过审核的申请进行批准，并在申请表上签字确认。
2.批准后的申请将提交给财务部门进行支付。
六、费用报销支付1.财务部门收到批准后的申请后，会进行最终审核，确保支付金额的准确性。
2.支付金额将以公司指定的方式支付给员工，并在财务系统中登记相关信息。
七、费用报销记录1.财务部门应及时将费用报销记录录入财务系统，并保存相关票据和申请表的电子存档。
2.每月财务部门需汇总费用报销情况，进行核算和统计。
八、费用报销制度的违反处罚对于故意提供虚假信息、超范围报销费用等违反费用报销管理制度的行为，将进行相应的处罚，包括但不限于口头警告、扣除相应报销金额、调整绩效考核等。
以上为公司费用报销管理制度及流程的详细介绍，希望员工们能够严格遵守该制度，合理、合法地使用公司资金，确保公司财务的安全和健康运转。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
公司费用报销制度及报销流程(3篇)
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程位主管的批准。
③报销人必须在费用报销单上签字确认报销事项的真实性和准确性，并承担相应的法律责任。
④报销单必须经过主管部门审核签字、财务部门复核、总经理审批后方可报销。
三、报销流程一、报销人按规定填写《费用报销单》，并将相关粘贴在报销粘贴单上。
二、主管部门审核签字，确认费用归属和费用的真实性和准确性。
三、财务部门复核，审核的合法性和规范性，核对报销金额的正确性。
四、总经理审批，确认报销事项的必要性和合理性。
五、财务部门付款，将报销金额转账或给报销人。
四、其他注意事项一、所有报销必须在发生费用后的一个月内完成，逾期不予受理。
二、报销人应当妥善保管好相关和报销单据，如有遗失或损坏，应及时报告主管部门和财务部门。
三、财务部门有权对报销单据进行抽查和审计，如发现违规行为，将依法追究相关责任人的责任。
四、本制度的解释权归公司财务部门所有，如有疑问，请及时咨询财务部门。
合公司政策要求进行审批，确保报销凭证的真实性和合法性。
三、财务部门：在审核后，对符合要求的报销凭证进行付款处理，确保付款的准确性和及时性。
四、公司领导：对重要的费用报销进行审批，确保公司的财务管理规范和合法性。
五、以上审批流程必须按照公司制定的流程和要求进行，严禁违规操作和个人行为。
以确保预算的正确性和合理性。
同时，部门负责人也要对部门的支出情况进行监督和控制，确保预算的有效执行。
为了更好地控制预算，部门负责人需要制定详细的预算计划，并根据实际情况进行调整。
在预算执行过程中，需要及时跟进预算执行情况，发现问题及时解决，确保预算的顺利执行。
在制定预算计划时，需要考虑到各项支出的必要性和优先级，合理分配预算，确保资金的合理利用。
同时，也需要充分考虑未来的发展需求，避免预算过度紧缩，影响企业的长远发展。
部门负责人还需要加强与其他部门的沟通和协调，确保各项支出的协调性和合理性。
在预算执行过程中，需要及时与其他部门进行沟通，协调各项支出事宜，确保预算的有效执行。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
公司费用报销管理制度(3篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程
第一条为了规范组织的费用报销情况，提高财务管理水平和费用使用效率，特制
定本费用报销管理制度及流程。
第二条本费用报销管理制度及流程适用于组织内所有的费用报销，包括差旅、工作、办公和其他费用报销。
第三条组织负责人应当负责组织报销权限和审批流程的制定、费用使用标准的确定、凡人员报销费用必须提供凭证，人事部门负责收集凭证并出具报销证明。
第四条凭证必须真实有效，凭证应当包括但不限制下列内容：（一）消费类型需
与报销项目一致；（二）消费时间及消费场所；（三）付款方式；（四）消费明细及金额。
第五条财务部门应当负责审核凭证真实性和完整性，并根据有关规定由以下四种
方式来进行实时登记：（一）现金报销；（二）账号报销；（三）转账报销；（四）借记
卡报销。
第六条各有关部门应当对财务的工作、流程实施及财务资金使用情况等进行定期
检查，对发现的问题应当及时纠正并做好记录。
第七条对于财务管理不规范的单位，财务部门应当立即作出处理，进行整改，处
理费用归还，追回违规支出的资金，并确保今后不再发生非法支出。
第八条若出现特殊情况，需超出规定标准报销费用，应由报销申请人提出、单位
负责人审核、总经理批准后，方可报销。
第九条对于财务管理中发现的违规行为，应当按照相关规定进行处理，并追究相
关人员的责任。
第十条本费用报销管理制度及流程自发布之日起施行。
费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及所有费用报销事项。
第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 先审批后报销，专款专用；3. 及时准确，方便快捷。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 日常办公费用；2. 工薪福利及相关费用；3. 专项支出；4. 其他经公司领导批准的费用。
第三章费用报销流程第五条一般报销流程：1. 经办人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给本部门主管（或经理）审核；3. 经办人将审核通过的《费用报销单》提交给分管领导（如有）审批；4. 经办人将审批通过的《费用报销单》提交给财务专人审核；5. 财务经理对《费用报销单》进行核准；6. 总经理或总经理授权人审批；7. 出纳支付；8. 财务专人入账。
第六条特殊报销流程：1. 预算之外或没有经事先申请的费用，原则上不予报销支付；2. 如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，经办人需填写《费用报销单》并附上申请报告，经总经理特批后，按以下流程报批：a. 经办人补申请报告；b. 本部门主管（或经理）核实；c. 分管领导意见（如有）；d. 总经理特批；e. 经办人填制费用单据并附申请报告；f. 分管领导审核单据（如有）；g. 财务专人审核；h. 财务经理审批；i. 出纳支付；j. 财务专人入账。
第四章费用报销审批原则第七条费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。
第八条不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
第九条出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的《费用报销单》进行支付。
第五章借款管理第十条借款管理规定：1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程门主管的同意，并在费用报销单上注明原因和金额。
③报销单必须由报销人签字确认，报销单上的金额必须与金额相符。
④报销单必须有主管部门经理审核签字，财务经理复核签字，总经理审批签字。
三、报销流程一、报销人按规定填写《费用报销单》，并将、收据等原始凭证粘贴在报销粘贴单上，报销单上必须注明费用归属部门或项目，必要时附清单详细说明。
二、主管部门经理审核签字→财务经理复核签字→总经理审批签字。
三、财务部门审核后，将费用报销单和原始凭证一并交给出纳员付款。
四、出纳员按照报销单上的金额，办理付款手续，并将费用报销单和原始凭证归档。
四、其他注意事项一、费用报销时应注意票据的真实性和合法性，严禁虚开、重复等违规行为。
二、费用报销时应注意控制费用支出，不得超出公司规定的费用预算。
三、费用报销时应注意及时报销，不得拖延时间，否则将影响公司的财务管理和资金流动。
四、费用报销时应注意填写报销单和凭证的要求，确保报销的准确性和合法性。
五、公司将定期对费用报销情况进行审计和检查，对违规行为将给予相应的处罚和纠正。
会计核算原则和税务法规进行审核，对符合要求的报销凭证进行审批，并进行付款操作。
四、公司领导：公司领导对大额报销和特殊情况的报销进行审批，并对报销流程进行监督和管理。
五、付款操作：财务部门在审核通过后，按照公司财务制度要求进行付款操作，同时将相关的凭证、报销单和附件归档存储。
六、其他要求：在报销流程中，所有相关人员都应当遵守公司的相关规定和制度要求，严格按照流程进行操作，确保报销的真实、合理、合法性。
如有违规行为，将受到相应的处理和追责。
公司财务制度，审核报销单据并及时处理报销事宜是我们部门的重要职责之一。
我们的部门负责审核报销单据，确保其符合公司的财务制度和标准。
我们还需要复核报销的金额，以确保其准确无误。
同时，我们需要检查是否有备用金或其他借款，以及是否从报销款中扣回相关借款。
这些步骤都是为了保证报销的合规性和准确性。
费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程一、费用报销管理制度1.1 费用范围公司的费用报销范围包括但不限于：- 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等；- 通讯费：包括电话费、传真费、上网费等；- 会议费：包括会议场地费、会议餐费等；- 办公用品费：包括办公文具、打印耗材等；- 招待费：包括与客户沟通、招待等相关费用；- 其他相关费用：经过部门负责人审批的其他必要费用。
1.2 报销标准公司费用报销标准参照国家及公司相关规定执行，各类费用的报销标准以公司内部文件为准。
1.3 报销流程费用报销流程按照以下步骤执行：- 员工填写费用报销单，详细列出费用明细及金额，并附上相关票据；- 部门负责人审批费用报销单，确保费用符合公司政策要求；- 财务部门复核费用报销单，核对费用明细与金额，如有疑问需及时沟通；- 财务部门办理费用报销，将审批通过的费用报销单及票据归档。
1.4 费用报销凭证费用报销凭证包括但不限于以下内容：- 完整填写的费用报销单；- 相关费用票据原件，如发票、收据等；- 公司章程、部门负责人审批意见等。
二、费用报销管理流程2.1 报销申请员工需在费用发生后及时填写费用报销单，并将相关费用票据一并提交给部门负责人审批。
2.2 部门审批部门负责人审批费用报销单，审核费用真实性及合理性，确保费用符合公司政策规定。
2.3 财务核对财务部门接收费用报销单后，核对费用明细与金额，如有疑问及时与员工沟通，确认无误后进行费用报销。
2.4 费用报销财务部门办理费用报销，将报销款项支付给员工，并将审批通过的费用报销单及相关票据归档备查。
2.5 监督检查公司相关部门会定期对费用报销进行监督检查，确保报销流程合规、规范。
2.6 异常情况处理如发现费用报销中存在不规范或不合理之处，公司将按照公司相关制度进行处理，确保公司利益不受损失。
结语公司费用报销管理制度及流程是公司经营管理的重要组成部分，员工在报销费用时务必遵守公司相关规定，如有疑问可向部门负责人或财务部门咨询。
费用报销管理制度
费用报销管理制度一、目的为了加强公司内部管理，规范费用报销行为，提高财务管理水平，确保公司资金合理、合规使用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在执行工作任务过程中发生的、符合公司报销规定的费用报销活动。
三、基本原则1. 合法性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司相关规定，不得报销违法违规支出。
2. 合理性原则：费用报销必须真实、合理，不得报销与公司业务无关或个人消费性质的支出。
3. 审慎性原则：费用报销必须审慎，避免浪费，提高资金使用效益。
4. 便捷性原则：费用报销流程要简便、快捷，提高工作效率。
四、报销范围及标准1. 交通费用：员工因公出差、办事所需的公共交通费用，按照公司规定的标准予以报销。
私人交通费用不予报销。
2. 住宿费用：员工因公出差所需的住宿费用，按照公司规定的标准予以报销。
超出标准的部分不予报销。
3. 通讯费用：员工因公产生的通讯费用，按照公司规定的标准予以报销。
超出标准的部分不予报销。
4. 业务招待费用：员工因公招待客户、合作伙伴等，按照公司规定的标准予以报销。
需提供招待对象的签字确认。
5. 办公用品费用：员工因工作需要购买的办公用品，按照公司规定的标准予以报销。
需提供购买办公用品的明细及发票。
6. 培训费用：员工参加与工作相关的培训，按照公司规定的标准予以报销。
需提供培训通知、培训费用明细及发票。
7. 其他费用：其他因公产生的费用，按照公司相关规定执行。
五、报销流程1. 填写报销单：员工在报销费用时，需填写《费用报销单》，注明报销事项、金额、时间等信息，并附上相关发票、单据等证明材料。
2. 审批：报销单需由部门负责人审批同意后，提交至财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认报销事项、金额等无误后，予以报销。
4. 支付：财务部门按照公司规定的支付方式，将报销款项支付给员工。
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费用报销管理制度及流程4 费用报销管理制度及流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
借支管理规定及借支流程
借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：
(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（六）借款流程：
(1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(2) 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。
(3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
费用报销的一般规定：
(一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(四) 报销5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。
费用报销的一般流程:
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批签字。
差旅费报销制度及流程：
（一）费用标准:
（二）费用标准的补充说明：
1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
若2人以上同路出差且为同性，无特殊原因，以两人合住一间为标准计算住宿费的应报销数额；
2.交通费以发票为准，按照实际发生额报销。
3. 实际出差天数以住宿一晚为一天计。
4. 差旅补贴、市内交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算。
市内交通费原则上采用额度内据实报销形式，特殊
情况无相关票据时可按标准领取补贴。
（三）报销流程：
1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请单》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票。
4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，按日常费用报销流程办理报销手续；原则上前款未清者不予办理新的借支。
电话费报销制度及流程：
(一) 费用标准
1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
(二)报销流程
1、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
办公费、低值易耗品（周转材料）等报销制度及流程：
（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
（二）报销流程：
1．购置申请: 实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附购置请单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，
待实际领用时分摊。
招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：
（一）费用标准
1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。
人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3. 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
4.其他费用：根据实际需要据实支付。
( 二)报销流程：
1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
工薪福利支付流程：
(一) 工资支付流程：（1）每月7 日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）转交财务部；（2）总经理提供职工月度奖金分配表；（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每月10 日由财务部通过银行代发形式支付工资；
（二）社会保险及住房公积金支付流程：（1）由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；（2）住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。
（三）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
专项支出财务报销制度及流程
专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
软件及固定资产购置报销财务制度及流程：
(一) 填写购置申请：按公司相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：。