公司费用报销管理制度最新修改
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度
第一章总则
为规范公司内部费用报销管理，加强财务监管，提高资金使用效率，保障公司财产安全，特制订本管理制度。本制度适用于公司所有部门及员工，接受公司财务管理部门和监管部门的监督。
第二章费用报销范围
1. 公司费用报销范围包括但不限于：业务差旅费、业务餐费、会议费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销范围以公司员工出于公务目的在公司规定的服务范围内发生的费用为准，不得包含私人消费。
第三章报销流程
1. 报销申请：员工需填写费用报销申请表进行费用报销申请，明细列明费用类型、金额、日期、事由等相关信息。
2. 审核审批：费用报销申请需经过部门负责人审核，财务部门审批后方可报销。
3. 报销支付：费用报销审批通过后，财务部门将在规定的时间内进行支付。
第四章报销标准
1. 合理性原则：报销申请应合理、真实，不得虚假、夸大。
2. 限额标准：各类费用报销应符合公司规定的标准限额，超出限额需特批。
3. 发票要求：所有报销申请均需提交原始发票，并保留发票和相关凭证备查。
第五章报销管理
1. 费用分类：公司费用报销应根据费用类型进行分类管理，各类费用不得混杂。
2. 限额控制：财务部门应根据公司预算和实际情况对各类费用进行限额控制。
3. 账务处理：财务部门应及时核对报销申请及相关发票，做好账务处理与记录。
第六章违规处理
1. 虚报、冒领、骗报等违规行为将受到严厉处理，涉及违法的将移交司法机关处理。
2. 发现员工有违规行为应当及时向公司领导汇报，并配合公司进行调查处理。
第七章免责条款
1. 因员工私自改变费用报销相关条款而导致的损失，公司概不负责。
公司费用报销管理制度及报销流程
一、目的
为加强公司财务管理，规范费用报销行为，确保资金使用的合理性和有效性，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工。
三、职责
1. 财务部门负责制定、解释和监督执行本制度；
2. 各部门负责人负责对本部门员工的费用报销进行审核、审批；
3. 员工负责按照本制度规定进行费用报销。
四、内容
1. 费用报销范围
（1）办公费用：办公用品、办公耗材、打印费、邮寄费等；
（2）差旅费：交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；
（3）业务招待费：招待客户、商务宴请等；
（4）其他费用：根据公司实际情况确定。
2. 费用报销审批权限
（1）一般费用报销：各部门负责人审批；
（2）差旅费报销：部门负责人审批后，报财务部门审核；
（3）业务招待费报销：部门负责人审批后，报总经理审批；
（4）大额费用报销：需经总经理审批。
3. 费用报销流程
（1）员工填写《费用报销单》，附上相关票据；
（2）部门负责人对报销单进行审核，签署意见；
（3）差旅费报销，需将报销单、出差审批单、住宿费发票、交通费发票等提交财务部门；
（4）财务部门对报销单进行审核，确认无误后支付；
（5）业务招待费报销，需将报销单、发票、会议记录等提交总经理审批；
（6）大额费用报销，需将报销单、发票、相关合同等提交总经理审批。
4. 费用报销期限
员工应在费用发生后的一个月内提交报销申请，逾期不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责对费用报销进行监督，确保报销的真实性、合规性；
2. 各部门负责人对本部门费用报销进行监督，确保报销流程的规范性和效率；
3. 员工对费用报销进行监督，发现违规行为及时报告。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）
【第一篇】
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定
第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定
凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、
车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定
（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
公司员工差旅费报销管理制度最新
公司员工差旅费报销管理制度最新
根据公司差旅费报销管理制度的最新规定如下：
1. 报销范围：公司员工在公务出差期间发生的合理差旅费用，包括交通费（机票、火车票、出租车费等）、住宿费、餐饮费、通讯费等。
2. 报销标准：差旅费报销标准按照公司内部规定执行，员工可在出差前向主管部门提出预算申请，审批通过后，在合理范围内报销实际发生费用。超出预算的费用需要事后申请，并经过严格的审批程序方可报销。
3. 报销流程：员工出差完成后，需要及时填写差旅费报销表，并按照规定提交相关费用票据及行程单据。主管部门或财务部门将对相关票据进行核实，并在5个工作日内进行报销。
4. 報销限制：公司对特定费用有额度或使用期限的限制，员工需在预算内进行报销，超出限制的费用需额外申请并获得批准方可报销。
5. 报销凭证：员工需要保存相关费用票据和行程单据作为报销凭证，包括正规发票、餐饮小票、宾馆发票等。报销凭证需要真实、清晰、完整，如遗失或损坏需要及时补充并说明原因。
6. 违规处理：如发现员工有虚假报销、套取差旅费用等违规行为，公司将依照公司内部规定进行处理，包括警告、停职、解聘等。
以上是公司员工差旅费报销管理制度的最新规定，具体实施细则可根据公司具体情况进行调整和完善。
最新财务报销制度管理制度
最新财务报销制度管理制度
一、制度目的
为了规范财务报销管理，加强对企业财务的监督和控制，建立健全的财务制度，提高财务管理效率和透明度，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有部门、岗位员工，所有的费用报销都必须按照本制度的要求进行。
三、报销范围
1.差旅费：包括交通费、餐费、住宿费等与出差相关的费用；
2.办公费：包括办公用品、办公设备维修费用、办公室水电费用等；
3.业务招待费：指对外商务活动中发生的宴请、礼品、酒水等费用；
4.培训费：包括员工参加培训的差旅和培训费用；
5.其他费用：其他与公司业务相关的支出。
四、报销流程
1.报销申请：员工填写报销单，清楚地列出所报销的费用项目和金额，同时附上相关的票据和发票；
2.审批流程：报销单经过部门主管审批后，再提交给财务部门进行审批；
3.财务审核：财务部门对报销单进行审查，核对费用的真实性和合规性，如有问题将及时进行退回或补充证明材料；
4.报销支付：经财务审核通过后，由财务部门进行支付。
五、报销凭证管理
1.票据要求：所有报销票据必须是真实有效的，需详细说明用途，包括费用项目、金额、时间，票据一经报销后将作为财务凭证保存；
2.电子票据：对于电子票据也需在申请报销时进行相关的附件上传，作为财务凭证之一；
3.外币票据：外币票据经过兑换后按照官方汇率计算成本。
六、费用标准
公司规定了各项费用的标准，包括差旅费、办公费、业务招待费、培训费等各项费用的合理标准。
七、违规行为与处罚
1.虚假报销：员工有虚假报销行为，一经查实，将会受到警告甚至停职处分；
2.违规报销：若员工擅自违反报销制度进行报销，公司有权扣发相应薪酬，直至解除劳动合同。
公司费用报销管理制度（3篇）
公司费用报销管理制度
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用
成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过____天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
最新费用报销管理制度
最新费用报销管理制度
最新费用报销管理制度（通用9篇）
最新费用报销管理制度篇1
第一章总则
第一条制定目的
为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。
第二条适用范围
公司所有部门及全体员工。
第二章管理职责
第三条管理部
负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。
第四条财务部
负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。
第五条各部门
负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。
第六条公司领导
1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。
2、总经理负责公司费用报销的审批。
第三章差旅费报销
第七条出差申请
1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;
2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。
3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补
填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。
第八条出差核准权限：
1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准;
2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准;
3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准;
4、部长以上管理人员出差由总经理批准。
第九条借款
1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款;
2、出差人员借款，应填写“借款申请单”;
3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支;
4、前次借支未清者，不得再借款。
公司费用报销的最新管理制度
公司费用报销的最新管理制度
公司费用报销的最新管理制度篇1
根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。
二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：
1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及宿费。
3、特别费系指因公支付邮
三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下： 1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个：
1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。
2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。
3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。
5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
公司费用报销管理制度范文（二篇）
公司费用报销管理制度范文
一、背景介绍
随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程
1.费用申请
员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核
部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销
审核通过的费用申请将进入报销环节。员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付
完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求
1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求
1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求
1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
公司费用报销管理制度范文(3篇)
公司费用报销管理制度范文
1. 引言
本制度的目的是确保公司内部费用报销的规范性和有效性，保证公司资源的合理利用。所有员工在使用公司资源并报销费用时必须遵守本制度，并按照相关流程进行操作。
2. 适用范围
本制度适用于公司所有部门和员工。
3. 费用报销流程
3.1 费用发生
员工在使用公司资源时发生的费用必须事先经过所在部门主管的审批，并在使用前填写费用申请单，包括费用明细、金额、项目名称等信息。
3.2 费用报销申请
员工在费用发生后的一周内必须填写费用报销申请表，并附上费用相关的票据、发票、合同等文件。费用报销申请表必须包括费用明细、金额、发生日期、项目名称等信息。
3.3 费用报销审批
费用报销申请表需要由所在部门主管进行审批，并提交给财务部门进行审核。财务部门对费用报销申请进行核对，并根据公司相关规定进行审批。
3.4 费用报销支付
经过财务部门审核通过的费用报销申请将在一周内进行支付。支付方式可以是银行转账、现金支票等方式，根据公司规定来执行。
4. 报销限制和规定
4.1 费用标准
公司将制定统一的费用标准，包括出差费用、会议费用、招待费用等项目。员工的费用报销必须按照公司的费用标准执行，并附上相关票据进行申报。
4.2 报销时限
员工必须在费用发生后的7个工作日内进行费用报销申请。超时未报销的费用将不予以支付。
4.3 报销凭证
所有费用报销必须附上相关的票据、发票、合同等凭证，以作为核实费用真实性的依据。
4.4 违规行为处理
如有员工违反本制度的规定，包括篡改费用报销申请、虚报费用或滥用公司资源等行为，公司将视情节轻重对违规责任人进行相应的纪律处分。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度
（经典版）
编制人：__________________
审核人：__________________
审批人：__________________
编制单位：__________________
编制时间：____年____月____日
序言
下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!
并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如方案大全、规章制度、岗位职责、合同协议、条据书信、工作报告、应急预案、心得体会、会议纪要、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!
Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!
Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as a comprehensive plan, rules and regulations, job responsibilities, contract agreements, document letters, work reports, emergency plans, insights, meeting minutes, other sample texts, and more. If you would like to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度
一、制度目的
本制度的目的是规范公司内部费用报销流程，明确报销人员的权利和义务，保
障财务管理工作的有效性、准确性和公正性，同时提高公司内控的实效性和工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，包括广告销售部门、技术研发部门、行政人事部
门等。
三、费用报销流程
1. 报销申请
1.报销人员应该先将费用报销原始凭证（包括发票、收据、交通费用等）
收集整合，填写申请表，审核确认后提交给费用报销审核员。
2.报销申请表应包括以下内容：
–报销人员基本信息（包括姓名、部门、职位等）；
–报销时间、地点以及事由；
–报销明细（包括报销金额、费用类别、项目名称等）；
–报销方式（支票、现金）等。
2. 报销审核
1.费用报销审核员应当认真审核报销申请汇总表的真实性和准确性，确
定报销是否符合公司的规范和标准。
2.审核员对报销明细项目进行检查，确保明细填写正确且符合规定标准，
比如报销凭证和费用件数是否一致，报销费用是否合理等。
3.审核员应及时通知报销人员，告知审核结果。如有不合规行为，审核
员应当及时询问报销人员真实情况，并向管理层进行反馈。
3. 报销审批
1.费用报销审核通过后，审批人员应仔细审核报销申请，确认报销是否
符合公司政策标准和财务要求。
2.审批人员应当认真审核报销材料和明细，并对符合标准的费用报销进
行审批。
3.审批人员应及时通知报销人员，告知审批结果。如有不合规行为和不
符合要求的报销，应当及时退回并告知理由。
4. 报销支付
1.按照公司的财务要求，本次报销由公司支付后，公司的财务人员应当
对单据、凭证予以登记和记录，并确认合法性和准确性。
最新公司费用报销管理制度5篇
最新公司费用报销管理制度5篇
最新公司费用报销管理制度（篇1）
第一章总则
第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限
第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序
第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；
（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件
最新公司费用报销管理制度
最新公司费用报销管理制度
一、总则
为规范公司费用报销行为，加强财务管理，提高公司经济效益，特制
定本管理制度。该制度适用于全体公司员工报销费用。
二、费用报销范围
1.工作必要费用，包括但不限于差旅费、出差费、招待费等；
2.公司规定的其他费用，如培训费、办公用品费等；
3.其他公司内部管理层批准的费用。
三、费用报销流程
1.员工报销费用前，需先详细填写费用报销申请表格，包括费用明细、金额、时间、事由等相关信息。
2.提交费用报销申请表格后，需附上相关票据、发票、收据等费用凭证，确保报销申请的真实性。
3.经费用管理部门初审并核实相关凭证，如有疑问将与报销申请人沟
通协商。
4.经费用管理部门初审通过后，将费用报销申请表格提交给财务部门
审批。
5.财务部门审核费用申请表格，并进行审核。如有需要，可与费用申
请人核对相关细节。
6.财务部门审批后，向领导层汇报费用报销情况，并征得领导层最终批准。
7.经领导层批准后，财务部门将费用报销申请表格归档并进行付款，同时将报销情况向费用申请人及时反馈。
四、费用报销标准
1.差旅费：按照国家相关规定执行，超过规定标准的差旅费需向领导层申请特批；
2.出差费：出差期间产生的交通、住宿、餐饮等费用，需提交相关票据和收据；
3.招待费：招待重要客户或合作伙伴时产生的费用，需提前预算并征得领导层批准；
4.培训费：公司规定的培训费用，需提前报备并征得领导层批准；
5.办公用品费：个人购买办公用品需提前报备，并提交相关票据和收据。
五、费用报销注意事项
1.员工报销时，应诚实、真实填写费用明细，不得虚报、隐瞒或变相报销；
最新费用报销管理制度
最新费用报销管理制度
最新费用报销管理制度
最新费用报销管理制度1
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的'公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
公司费用报销管理制度7篇
公司费用报销管理制度7篇
公司费用报销管理制度（篇1）
为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求
1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖
发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需一致，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
员工报销管理制度
目的：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。
范围：本制度适用于全体员工，包括日常工作相关费用。
费用报销制度及流程
第一条：原始凭证有效性的规定。
1、报销人应取得真实合法的原始凭证。
2、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远
等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。注：当月有替代发票或者没有替代发票将分 2 种格式填列报销表。
3、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票比如：坐黑车无发票只能用
其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代。
4、所有发票必须开具我公司抬头----东莞市埃弗米数控设备科技有限公司，方为
有效报销凭证。
5、凡无法开立的正规单据也无代替票据者，须填写“支出证明单”，必须经证
明人和经手人签字方可生效，缺一不可。（原则上金额不能超过100元，特殊情况需部门负责人审批）
第二条：费用报销表填写及票据整理要求：
1、费用报销单填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质版本，
需要电脑填写完毕后打印）。
2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一
对应；
3、报销单与后面的原始单据粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单之
外。票据过大时应按报销单大小折叠好。
4、票据粘贴要求：将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单据装订线内测和粘贴纸上边依次均匀排开横向粘贴，排成“鱼鳞式”，且应避免票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘
经办人部门总监财务总监审核总经理审核董事长审批出纳付款借款人领款。
5、贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，
使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；
6、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；不要
将票据倒置粘贴，不要用订书机订票据；
7、票据比较多时可使用多张粘贴凭证；
8、对于比粘贴单大的票据或其它附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照
粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
9、有原始发票、填写“支出证明单”分开报销单填写。
第三条：原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
1、阿拉伯数字前需加上人民币符号“¥”，如：报账金额为“12345”元，则在阿拉伯数字填写栏内填写“¥12345.00元”；
2、大写汉字栏内应按规范汉字在已经因双号的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“×”并用圆圈圈住，在数字是0的位置填写汉字“零”。例如：报账金额为“¥2034.5元”，正规格式大写数字栏内填写：×拾×万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分。
3、汉字的数字大写标准写法为：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖
拾佰仟万元角分。
第四条：当月无替代发票情况下报销单填列要求
1、当月无替代发票情况下，写现金支出证明单。
2、报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，
填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
第四条：当月有替代发票情况下报销单填列要求：报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销（有替代发票情况下，替代发票金额需要大于等于报销金额）。
第五条：费用报销基本流程（图表）：
经办人填写报销单
部门负责人审核
出纳人审核
财务负责人审核
总经理审批
出纳审核付款
经办人签字领款
1、若未按照流程签字报销，财务有权拒绝审核、报销。
2、原则上在完成审批流程后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在情况下，允许微信、QQ等社交软件请示批准截图报销。
费用审批管理
第一条：费用审批管理
1、公司所有货币资金收付审批权限及最终解释权归属公司财务部。
2、审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
3、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除
退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5 倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
4、审核人、审批人在资料不全、表单存在明显错误、原始凭证不充分、项目不
真实的情况下签字准予报销的，追究其责任。
5、公司财务收到报销单后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有
效批准，所附单据是否合法合规，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。6、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准，谁负责”为原则的责任追究制
度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审核人对由此引起的不良后果负连责任。