2016年度最新费用报销度管理制度
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
关于费用报销程序及时间安排的通知
关于费用报销程序及时间安排的通知
安防财字【2016】001号
为进一步完善公司财务内部管理制度，衔接好各部门之间的工作关系，提高工作效率，就费用报销程序及时间做如下调整：
一、报销程序
1、费用报销需报销人填写《报销单》，且报销人签名确认。
2、报销人持《报销单》，交由财务部出纳，出纳将对票据的合法性、合规性进
行审查。
3、对《报销单》内容合法有效的，由出纳在“出纳”或“审核”位置签名确
认；对出纳审查发现的问题票据，需退返报销人进行更正，更正后方可进行
复审。
4、报销人持出纳审核签字后的《报销单》进行主管主任审批，主管主任审批签
字后，报销人方可持《报销单》前往财务部进行费用报销。
二、报销时间
1、暂定每周三为主管主任“审批日”，报销人可在该日集中签批。
（报销人可
在非周三的其他工作日，进行《报销单》的填写、出纳审核工作）
2、“审批日”后第二日即周四，财务部将集中支付报销款项。
3、遇节假日报销时间另行通知。
三、执行日期
自2016年10月1日起执行。
财务部
2016-09-20。
差旅费报销制度
暗睛光电差旅费报销制度（试行）暗财字【2016】第001号为加强差旅费管理，合理控制费用，特制订本制度。
一、适用范围：1、本制度适用于各层级工作人员离开经常办公地，到异地处理公务发生的差旅费用。
2、公司派驻在分公司、办事处的工作人员在办事处所在城市处理公务的，不属于出差，不按本规定执行。
长期驻外人员离开分公司、办事处所在城市到异地出差的费用报销适用于本制度。
3、本制度适用于出差过程中的长途交通费、市内交通费、住宿费、膳食补助、差旅过程中的业务招待费、各种杂费的报销。
二、差旅费报销原则1、差旅费标准原则（1）跨地区交通费实报实销，并按职级享受相应的座位、铺位、舱位等级标准。
（2）出发地、出差目的地的市内交通费、住宿费、膳食费均执行“定额包干、超支自负”的原则。
（3）下级随上级出差，可享受上级的差旅补助标准。
2、差旅费支出实行款项预支，事后报销的原则。
差旅费借款单由分管总监签批后，财务部门方予预支款项。
3、出差人员在出差结束后五日之内，依差旅费报销规定，详细填写《差旅费报销单》，并附相关原始单据，按规定程序审核报账。
三、差旅费报销规定细则（一）交通费报销规定1、跨地区交通费跨地区交通费实行实报实销，具体规定如下：（1）职级为三级（含）以下的员工出差原则上不得乘坐飞机、动车/高铁一等座、火车软卧，特殊情况需事先经总经理批准，方可乘坐，否则财务部门按差旅费标准报销，超额自负。
（2）员工出差在能乘坐直达车到达目的地的情况下，不准绕道乘车，否则财务部门按直达车费报销，差额自负。
（3）员工连续乘火车时间白天超过8小时、夜间超过6小时的，可乘坐硬卧，否则只能乘坐硬座车厢。
如有身体原因须放宽限制的，可事先经分管总监、副总逐级审批后向中心财务部申请报备。
夜间指晚19:00时至早7:00时。
乘车时间跨越白天和夜间的交界点且夜间时段超过3小时的，视为夜间乘车。
（4）员工出差期间不得在风景区或名胜地旅游参观；如因私旅游、参观的，费用自理，同时不予支付期间各项补助。
2016年临沂医保报销流程,职工医保报销比例
2016年临沂医保报销流程,职工医保报销比例2016年医保报销流程,职工医保报销比例最新消息一、城镇职工医疗待遇标准城镇职工个人账户划入标准。
在职职工45周岁以下的，按照本人缴费工资的%划入；在职职工45周岁以上的，按照本人缴费工资的%划入。
退休人员按照个人养老金的4%划入。
缴纳公务员医疗补助费的参保职工，从公务员医疗补助基金中按照本人缴费工资的1%划入个人账户，再从剩余的公务员医疗补助基金中每年拿出60元缴纳大额医疗救助保险费。
城镇职工医疗保险待遇。
1．一个医疗保险年度内，城镇职工基本医疗保险统筹基金最高支付限额由12 万元提高到 18 万元。
在职参保人员符合支付范围的住院医疗费用在起付标准以上，按分段累进制报销：3 万元以内的报销比例在一、二、三级医疗保险定点机构分别为90%、85%、80%；3 万元以上至10 万元的报销比例为85%；10 万元以上至18 万元报销比例为90%。
在职参保人员符合支付范围的门诊慢性病医疗费用在起付标准以上，按分段累进制报销：3 万元以内的报销比例为80%；3 万元以上至10 万元的报销比例为85%；10 万元以上至18 万元报销比例为90%。
2．大额医疗救助的最高支付限额由32 万元提高到 50 万元，符合支付范围的医疗费用报销比例为90%。
3．一个医疗保险年度内，一、二、三级医疗保险定点机构的首次住院起付标准分别为300 元、400 元、600 元，第二次以后分别为100 元、150 元、200 元。
4．一个医疗保险年度内，城镇职工基本医疗保险参保人员发生的门诊慢性病和住院费用的支付限额合并计算。
门诊慢性病全年起付标准为600 元。
5．退休参保人员超过起付标准以上部分的个人负担比例为在职参保人员的一半，起付标准和最高支付限额与在职职工相同。
6．城镇基本医疗保险参保人员到市外省内医疗保险定点机构就医，并通过全省异地就医结算平台联网即时结报的住院医疗费，其起付标准、报销比例执行省里有关规定。
费用报销标准及审批制度
财务报销制度1．1控制目标（1）实现公司财务管理和经济核算的目的；（2）降低费用开支，提高资金使用效益；（3）规范费用管理行为，实现内部监督机制。
1．2适用范围本制度适用于公司各部门的费用报销。
1．3制定依据（1）《中华人民共和国会计法》；（2）《内部会计控制规范——基本规范（试行）》2. 职责财务部是本制度的归口管理部门。
各部门为本制度的具体执行部门。
公司副总经理、各部门经理为费用审批责任人。
各部门应本着“控制适当、合理节约”的原则，严格按照本制度报销费用。
3．费用审批各经办人对其报销凭证的合规性和真实性承担相应的经济责任和法律责任。
对弄虚作假、损害公司利益的行为，公司视情况给予当事人相应的处理。
费用支出的报销应附有原始凭证（发票、收据等）。
原始凭证应合法、有效并盖有相应的公章，除国家另有规定外，未加盖地方税务局票证管理监制章或财政部门监制章的发票（收据）不作为报销认可的凭据。
原始凭证记载的各项内容均不得涂改，原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
各部门经理负责本部门员工费用开支的审核，对费用支出及索取票据的真实性、必要性和合规性承担审核责任，并负责对部门内员工的费用进行必要的控制。
财务部门负责对各部门提供的报销凭证的合法性、完整性和数字的准确性进行复核，对违反国家规定的或内容矛盾的报销凭证予以退还，不予报销；对各部门提供的原始凭证或附件不完整的，要求其补充相应的凭证和附件；对报销凭证有疑问的，要求经手人作出必要的解释。
财务部门负责根据公司已批准的费用预算对各部门的费用报销额度进行控制。
超出预算的费用支出须提出增加费用预算的申请，并按规定经公司有权批准领导的审批同意，否则对超出预算的费用支出不予报销。
4. 报销标准及规定经营费财务部对各种经营费支出必须进行有效的控制、管理。
经营费报销必须写明发生事由，事先报批使用情况。
财务费用报销制度及审批流程
财务制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，特制定公司成本控制，费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人――本部门经理（或上级主管）———财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
第二部分：报销原则1.预算内的成本，费用方可直接报销。
2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的3.无预算或预算外的费用报销须经副总批准意见、总经理批准后方可列支。
费用开支报销规定及报销流程(财字【2016】01号)0016
湖大三佳财字〔2016 〕001号费用开支管理办法第一章总则第一条目的：为合理控制费用，减少不必要的开支，充分提高资金利用率。
第二条坚持“预算监控，逐级把关，层层落实”的原则，严格按“归口管理，自下而上”的程序进行审批。
第三条财务部负责费用开支的具体审核、帐务处理及监督费用预算执行情况，按月公布费用执行情况，按季进行综合评价分析，对不按预算执行的部门实施预警。
第四条本规定适用公司全体员工。
第二章费用报销规定及报销流程第五条本规定根据相关的财经制度及公司的实际情况，将费用报销分为：（一）办公性支出费用。
含办公话费、定额话费、邮递费、印刷费、报刊费、办公软件费、办公用品、办公耗材、低值易耗品、电脑网络费、线路材料、低值易耗品维修费用等。
（二）工资性支出费用。
含工薪福利及社会保险等相关费用。
（三）业务性支出、税费支出、工程相关支出及专项支出等。
（四）日常开支费用主要包括差旅费、业务招待费、公司车油费、交通费、租车费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第六条费用报销的一般流程:报销人整理好报销的原始单据粘贴在《原始凭证粘贴单》上并填写相对应的《费用报销单》、《出差审批单》、《差旅费报销单》、《市内交通费报销单》、《运费结算报销单》、《申请付款单》等→ 须办理申请、报告签呈或出入库手续的应附批准后的申请、报告签呈或出入库单→部门经理审核签字→主管副总审批→财务部主管会计审核→财务经理→总经理审批→到出纳处报销。
第七条费用报销的一般规定：（一）必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
报销差旅费中的服务业发票具备资质的饭店或酒店必须开具增值税专用发票，报销人对票据的真实性、合法性负责。
（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改否则无效）；简述费用内容或事由。
2016年医保报销流程
南京市医保报销范围如下：1、医保卡的报销是只限于再指定医院因疾病和部分意外所造成的住院以上的医疗费用，报销公式为：(总费用-门槛费-自费-超支费用)*(75+年龄*0.2)%，正常情况下，实际报销比例在20～60%不等。
自费药是不予报销的、乙类药品是报销80%的，床位费是有限额的，按规定的一些检查费和诊疗费也是不报销的。
2、医保卡的报销报销额度是当地社平工资的4倍(1年内的累计值)。
3、医保卡里的钱可用于指定药店买药和支付门急诊费用，但不属于报销范畴，因为医保卡里的钱就是医保个人帐户的钱。
2016年南京市社会医疗保险如何报销社会医疗保险报销流程图2016年南京市购药医保报销须知：参保人员可持医疗保险卡在所有定点医疗机构、定点零售药店购药，其医药费用可用卡直接结算，购药时不计入社会统筹，全部由个人账户支付，如果个人帐户金用完，可以用现金支付。
门诊医保报销流程及注意事项：报销时需携带以下资料：1.身份证或社会保障卡的原件；2.定点医疗机构专科医生开具的疾病诊断证明书原件；3.门诊病历、检查、检验结果报告单等就医资料原件；4.财政、税务统一医疗机构门诊收费收据原件；5.医院电脑打印的门诊费用明细清单或医生开具处方的付方原件；6.定点药店：税务商品销售统一发票及电脑打印清单原件；7.如果是代人办理则需要提供代办人身份证原件。
带齐以上资料到当地社保中心相关部门申请办理，经审核，资料齐全、符合条件的，就可以即时办理。
申请人办理门诊医疗费用报销时，先扣除本社保年度内划入医疗保险个人帐户的金额，再核定应报销金额。
住院医保报销流程及注意事项：1.入院或出院时都必须持医疗保险IC卡到各定点医疗机构医疗保险管理窗口办理出入院登记手续。
住院时个人先预交医疗费押金，出院结帐后多还少补。
未办理住院登记手续前发生的医疗费不纳入基本医疗保险支付范围。
因急诊住院未能及时办理住院登记手续的，应在入院后次日凭急诊证明到医疗保险管理窗口补办住院手续(如遇节假日顺延)，超过时限的医疗费自负。
出差费用报销管理制度制度(销售人员、及时人员、其他人员)
出差费用报销实施管理办法（试行）一、为了加强公司内部管理，规范公司报销行为，共同控制费用支出，特制定本管理规定。
二、费用补助说明1、补助限额：是指在相关报销标准以下，实报实销；超过限额标准的部分，当事人自行承担，公司按标准报销；2、补助限额类别：餐费、住宿费、通讯费。
3、各费用报销额度（见销售部门报销制度、技术部门报销制度、其他部门报销制度）三、各费用报销其他情况说明1、工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司副总、总监级领导批准，席别一律经济舱，已经购买意航险，或商业保险者，不再报销保险费用；2、出差火车路途时间10小时以内一律乘坐动车二等坐席，没有动车或者在时间不紧迫的情况下可以选择火车硬席、硬卧。
3、出差餐补减半说明：1）中午15：00之后出发当天餐费减半（中午15：00为火车票或飞机票出发时间）；2）当天有报销业务招待费。
四、报销入帐依据1、差旅费中的交通费，不允许有代替发票的情况发生（发票记载信息需和当天出差目的地相吻合）；2、差旅费中的餐费，原则上不允许有代替发票的情况发生（如有特别情况，在三个月过渡期内，代票不得超过50%，三个月后代票率不得超过10%）；3、差旅费中的住宿费，不允许有代替发票的情况发生（发票记载信息需和当天出差目的地相吻合）。
住宿费按实际取得发票报销的，在标准限额以为节约费用部分由各部门助理统计并传递至财务部，财务部审核无误，告知人事部具体金额并入工资中发放。
4、通讯费用报销凭据均以每月运营商（移动、联通、电信）打印出具的发票作为报销依据。
5、销售部及技术部的报销凭据均需附以行程单，由报销人将电子档行程单及票据交送至部门助理处。
部门助理统一收集汇总至财务处（行程单伴随票据同时发送至财务处）。
五、报销时间：每月二次（月中及月末）六、其它说明其他细则需遵守各部门制度该管理办法自总经理签发之日开始执行****有限公司财务管理中心日期：一、目的及适用范围1、目的：为规范销售人员出差，完善公司管理，加强对差旅费的管理，使差旅费报销有章可循，便于公司成本费用的核算以及财务工作的开展，结合公司的实际经营情况制度该制度。
2016年湖南省差旅费报销制度及规定,出差补助标准解读
2016年湖南省差旅费报销制度及规定,出差补助标准解读2016年湖南省差旅费报销制度及规定一、出差人员乘坐本单位公务车出差的费用报销问题出差人员乘坐本单位公务车出差，如乘坐随行的车辆用于出差期间市内交通的，不再报销市内交通费。
二、出差期间由接待单位安排市内交通工具的费用报销问题出差人员在出差期间应自行解决市内交通问题。
如接待单位提供市内交通工具的，出差人员要按《差旅费管理办法》规定的市内交通费标准，向接待单位交纳交通费用，回单位后按标准报销市内交通费。
接待单位应向出差人员出具收款凭证(不作为报销依据)，收取的交通费用于抵顶接待单位安排的交通工具运行支出。
三、出差期间由接待单位安排就餐或住宿的费用报销问题出差人员在出差期间应自行解决就餐问题。
如接待单位协助安排就餐的，出差人员要按《差旅费管理办法》规定的伙食补助费标准，向接待单位交纳就餐费用，回单位后按标准报销伙食补助费。
接待单位应向出差人员出具收款凭证(不作为报销依据)，收取的就餐费用于抵顶接待单位安排的就餐费用支出。
如出差期间由接待单位安排住宿的，出差人员应按照《差旅费管理办法》规定，据实结算住宿费用并取得报销凭据，超出《差旅费管理办法》规定的住宿费标准部分自理。
四、出差人员在出差期间是否需要入住定点饭店问题《差旅费管理办法》对出差人员出差期间是否入住定点饭店不做统一要求。
自2015年起，财政部门不再组织招标采购出差的定点饭店。
五、出差人员在出差期间实际发生住宿而无法取得住宿发票的费用报销问题出差人员到家庭所在地出差并在自己家里住宿的，或因工作需要在执行公务的车、船上住宿的，或由于到偏远地区出差实际发生住宿无法取得住宿发票的，经单位批准，可按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
六、出差人员当天往返的费用报销问题出差人员完成公务后，能够在前往出差目的地的当天返回单位所在地的，其发生的城市间交通费可按《差旅费管理办法》规定报销，经单位批准，伙食补助费和市内交通费可按1天计发。
公司报销费用管理规章制度
公司报销费用管理规章制度第一章总则第一条为规范和管理公司的报销费用，提高公司在财务方面的管理水平，保障公司的资金安全和效益，特制定本规章制度。
第二条公司报销费用管理规章制度适用于公司内部所有员工，所有员工必须遵守本规章制度的各项规定。
第三条公司报销费用的种类主要包括差旅费、会议费、办公费、交通费和其他相关费用。
第四条公司报销费用管理遵循“合理、合法、合规”的原则，对公司的各项支出进行有效管控，确保资金的合理使用。
第五条公司报销费用管理由公司财务部门负责具体执行，各部门负责人须配合财务部门进行费用报销管理。
第六条公司报销费用管理规章制度的修订和解释权归公司财务部门。
第七条公司报销费用管理规章制度自颁布之日起正式执行，如有违反规定的，将依照公司相应的处罚规定进行处理。
第二章差旅费第八条差旅费用是员工因公出差产生的费用，必须符合公司的出差规定和标准，属于合理费用范围内的方可报销。
第九条员工出差需提前向上级领导申请，并填写差旅费用报销表，详细列明出差的时间、地点、交通工具、住宿情况以及食宿费用等。
第十条差旅费用报销须提供正规发票和报销凭证，未提供发票和凭证的费用不得报销。
第十一条员工在差旅期间的电话、上网和其他通讯费用超出公司规定范围的，需自行承担，不予报销。
第十二条对于差旅费用中的个人消费和不合理支出，公司有权拒绝报销，并视情况给予相应的处罚。
第三章会议费第十三条公司内部会议费用是由公司组织和承担的，员工参加会议产生的费用必须符合公司规定的会议费用标准。
第十四条参加会议费用报销需提供会议的通知、出席证明以及会议相关的发票和凭证。
第十五条员工因参加会议而产生的住宿、交通、餐饮等费用需合理控制，过高的费用不予报销。
第十六条公司对于会议费用中的不合理支出有权拒绝报销，并视情况给予处罚。
第四章办公费第十七条办公费用是公司为保障员工正常工作所产生的支出，包括办公用品、办公设备和办公场所租赁等方面的费用。
第十八条员工在购买办公用品和办公设备时应提供发票和凭证，符合公司规定的标准方可报销。
差旅费管理办法2016年最新版
2013年，财政部曾印发过差旅费用的管理办法[2013]531号，该办法对交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、报销管理以及监督问责做了具体的规定，该办法于2013年12月31日公布，全文如下所示：党中央各部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,高法院,高检院,各人民团体,各民主党派办公厅,新疆生产建设兵团:为贯彻落实中央关于改进工作作风，密切联系群众八项规定及其实施细则，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范中央和国家机关差旅费管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，我们制定了《中央和国家机关差旅费管理办法》。
现印发给你们，从2014年1月1日起施行。
执行中有何问题，请及时向我们反映。
请各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）参照本办法，结合实际情况，抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法，并报财政部备案。
中央和国家机关差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。
第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。
本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。
第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。
出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。
费用报销规定
费用报销暂行规定第一章总则第一条为了规范公司费用报销的管理，做到有计划、合理地使用费用，节省资金，促进公司健康、持续地发展，特制定本规定。
第二条本规定中所称费用是指在经营管理活动过程中发生的各项支出。
费用报销管理包括费用发生前的借款、费用发生时原始票据的取得、费用发生后报销单据的填写、审核以及报销款项的支付等方面的管理。
第三条费用报销的内容应当真实、合理；报销的凭证应当合法、有效；报销的手续应当健全、严格。
第二章费用报销的内容和范围第四条费用报销应当符合本规定限定的内容和范围，费用主要包括：一、工资：是指根据《劳动法》和《劳动合同》有关规定支付给员工的劳动报酬，包括工资、奖金，以及支付给临时员工的劳动报酬。
二、福利：是指根据公司有关规定向员工支付的过节费等福利费用。
三、交通费：是指在市区范围内因公务需要而乘坐公共交通、出租车和其他交通工具等的费用。
四、租赁费：是指因办公、住宿需要而租住房屋的租金等。
五、业务招待费：是指因经营管理业务需要而发生的餐饮费、礼品费等。
六、差旅费：是指因公务需要到本市以外出差而发生的交通工具费、餐补、住宿等。
七、办公费：是指因办理公务需要而发生的办公用品、水、电费等。
八、培训费：是指为提高员工业务技能和综合素质而发生的培训教材、授课费等。
九、广告费：是指因宣传企业和产品形象而支付的各种宣传、策划及展示费用等。
十、通讯费：是指因公务需要而使用的电话（传）费、移动电话费等。
十一、固定资产购置费：是指因经营管理需要而经批准购置的符合固定资产规定标准的物品而发生的费用。
十二、低值易耗品购置费：是指因经营管理需要而经批准购置的、符合低值易耗品规定标准的物品而发生的费用。
十三、其它：是指不包括在以上项目内的不可预见的零星支出。
第三章费用报销的标准和限额第五条费用报销应符合下列标准和限额：一、业务招待费：因公司业务发展的需要，与外界各有关单位（客户单位及意向客户除外）所发生的交际费、应酬费和招待费（以下简称为“招待费”）应依据本管理标准执行。
差旅费报销标准2016
差旅费报销标准2016差旅费报销是公司对员工出差所产生的费用进行补偿的一种制度，其标准的设定对于公司的财务管理和员工的福利保障都具有重要意义。
2016年的差旅费报销标准是根据国家相关政策和公司实际情况制定的，下面将详细介绍2016年的差旅费报销标准及相关规定。
一、交通费。
1. 飞机票，经济舱标准，不得超过公务舱价格。
2. 火车票，软卧或者硬卧标准，不得超过软卧价格。
3. 高速铁路，二等座标准，不得超过一等座价格。
4. 公交、地铁、出租车，按照实际发票报销，不得超过当地最高限额。
二、住宿费。
1. 国内住宿，一线城市不得超过600元/天，二线城市不得超过400元/天，其他城市不得超过300元/天。
2. 国外住宿，按照当地最高限额标准报销，需提供相关发票。
三、餐饮费。
1. 差旅期间的正常餐费按照实际发票报销，不得超过当地最高限额。
2. 宴请费用需提供相关场所发票和参与人员名单，不得超过公司规定的标准。
四、其他费用。
1. 差旅期间的通讯费用，包括电话费和上网费，按照实际发票报销，不得超过公司规定的标准。
2. 差旅期间的杂费，如行李托运费、保险费等，按照实际发票报销，不得超过公司规定的标准。
五、报销流程。
1. 员工需在差旅结束后的7个工作日内提交报销申请，提供相关费用发票和报销明细。
2. 财务部门将在收到申请后的5个工作日内进行审核，符合规定的将在10个工作日内完成报销。
六、注意事项。
1. 员工在出差期间需严格遵守公司的差旅管理制度，如有违反将影响报销标准。
2. 报销申请需如实填写，如有虚假情况将受到相应处罚。
以上就是2016年的差旅费报销标准及相关规定，希望员工们在出差期间能够严格遵守相关制度，合理合法地进行费用报销，为公司的财务管理和员工的利益保障共同努力。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
会议费用报销标准
二类会议费原则上在部门预算公用经费中列ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ。
住宿费:340
伙食费：130
其他费用:80
合计：550
三类会议。是党中央和国务院各部委、各直属机构,最高人民法院,最高人民检察院，各人民团体及其所属内设机 构召开的，要求省、自治区、直辖市、计划单列市有关厅（局）或本系统机构有关人员参加的会议。四类会议。是 指除上述一、二、三类会议以外的其他业务性会议，包括小型研讨会、座谈会、评审会等。
8
会议费报销
会议费报销时应当提供会议审批文件、会议通知及实际参会人员签到表、定点会议场所等会议服务单位提供的 费用原始明细单据、电子结算单等凭证。线上费用应当提供费用清单和使用相关应用系统所开具的合法票据，签署 服务合同的，需一并提供相关合同。
4
四类会议
一类、二类、三类、四类会议，包括线下会议和线上会议。线上会议是指采取电视电话、网络视频等方式召开 的会议，含线上与线下相结合的会议。
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线下费用
线下费用包括住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等；线下费用以实际发生的费用 项目分项定额标准总额为上限，结合线下实际参会人数、会议时间进行核算。各项费用之间可以调剂使用，未实际 发生的费用项目不得参与调剂。
1
会议费开支范围 会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、其他费用（会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等）。
2
交通费 交通费是指用于会议代表接送站，以及会议统一组织的代表考察、调研等发生的交通支出。会议ft表参加会议发 生的城市间交通费，按照差旅费管理办法的规定回单位报
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年度费用报销度管理制度
公司费用报销管理制度(2016年试行版)一、目的为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，且结合公司的实际营运情况，提高工作效率、促进公司健康快速发展、规范公司员工费用报销及付款等事宜；同时本着节约成本、合理开支、顺畅便捷且有利于工作的原则，以公司实际情况制定本制度。
二、费用报销的定义及预算管理1、定义：本制度中所描述的费用是指：维护及满足公司日常经营活动中除接受劳务和采购款项以外的支出。
具体包括：差旅费、业务费（招待、市场拓展、交际应酬）、办公费、通讯网络费等。
2、公司各项费用支出应控制在预算范围之内。
特殊原因超出预算，需由费用使用人在事前以签报的书面形式申请，并经公司总经理或财务负责人（额度内）审批同意后，方可以支付该笔费用。
3、财务人员将为各部门建立费用支出台账，及时跟进，控制好预算范围。
三、费用报销审批权限及流程1.各项费用应在本着节约的原则下开展各项工作，其审批和付款流程如下：名；3、未按照本制度流程进行审批的费用，财务人员指导费用报销人完成正确的审批流程后再予以费用报销业务。
4、费用报销人应提供真实、合法、有效的信息和原始单证，并按财务规定填写费用报销单。
费用报销人需要对各项费用报销内容的真实性、合法性、合理性负责。
5、费用报销人如果提供了虚假报销凭证行政财务部不予受理，且各审批人如发现各类舞弊行为均有权立即报财务负责人、总经理有权对报销人按员工手册进行处理。
四、报销时限1、为增加财务人员的工作效率，规定每周五为报销日，遇发工资或节假日等特殊情况可以适当提前或延后，费用应当在发生后7个工作日内进行报销，原则上当月发生费用当月报销，发生的时间以取得发票时间为准。
行政财务部收到审批完毕的单证后2-3个工作日进行报销处理。
2、派驻外地工作的报销人，在费用发生的当月由当事人整理填写报销单证，经过当地负责人签字确认后，于当月底前寄回行政财务部按照报销流程代其进行流程申报和报销。
财务管理制度及报销流程2016
财务管理制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
(三) 按规定的审批程序报批。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
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公司费用报销管理制度 (2016年试行版)一、目的为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，且结合公司的实际营运情况，提高工作效率、促进公司健康快速发展、规范公司员工费用报销及付款等事宜；同时本着节约成本、合理开支、顺畅便捷且有利于工作的原则，以公司实际情况制定本制度。
二、费用报销的定义及预算管理1、定义：本制度中所描述的费用是指：维护及满足公司日常经营活动中除接受劳务和采购款项以外的支出。
具体包括：差旅费、业务费（招待、市场拓展、交际应酬）、办公费、通讯网络费等。
2、公司各项费用支出应控制在预算范围之内。
特殊原因超出预算，需由费用使用人在事前以签报的书面形式申请，并经公司总经理或财务负责人（额度内）审批同意后，方可以支付该笔费用。
3、财务人员将为各部门建立费用支出台账，及时跟进，控制好预算范围。
三、费用报销审批权限及流程1.各项费用应在本着节约的原则下开展各项工作，其审批和付款流程如下：素如报销费用类型，明细金额（餐费、车费、路桥费等）、发生日期、合计等要详细列明，同时要上传费用明细清单扫描件作为附件，清单要有制表人和复核人的签名；3、未按照本制度流程进行审批的费用，财务人员指导费用报销人完成正确的审批流程后再予以费用报销业务。
4、费用报销人应提供真实、合法、有效的信息和原始单证，并按财务规定填写费用报销单。
费用报销人需要对各项费用报销内容的真实性、合法性、合理性负责。
5、费用报销人如果提供了虚假报销凭证行政财务部不予受理，且各审批人如发现各类舞弊行为均有权立即报财务负责人、总经理有权对报销人按员工手册进行处理。
四、报销时限出纳、会计审核报门审财务负责人审批签字(OA 、纸质1、为增加财务人员的工作效率，规定每周五为报销日，遇发工资或节假日等特殊情况可以适当提前或延后，费用应当在发生后 7个工作日内进行报销，原则上当月发生费用当月报销，发生的时间以取得发票时间为准。
行政财务部收到审批完毕的单证后2-3个工作日进行报销处理。
2、派驻外地工作的报销人，在费用发生的当月由当事人整理填写报销单证，经过当地负责人签字确认后，于当月底前寄回行政财务部按照报销流程代其进行流程申报和报销。
3、费用报销不允许跨年进行，超过年度12月31日的费用报销，且最近二周内无法补齐手续或完成费用报销的，报销人应该以实际开支的金额划分明细统计后交财务中心做年度财务决算工作。
（注：实际开支的金额是指年度12月31日以前已经开支的费用部份）4、报销人提交的费用超过标准的，按标准给予报销，未超标准的按实际金额报销。
五、原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证A.有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
B.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；C.邮政、银行、铁路等系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（需向部门负责人报备，报销时提供文字说明），经总经理和财务负责人同意后；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；六、费用报销单填写及票据粘贴要求：1.报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2.差旅费、费用报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3.所有单据不能用回形针、钉书机直接附在费用报销单后面，必须均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4.若报销票据面积大小相同或相似（如车票、餐票等），需有层次序列张贴；5.报销单据金额、类型相同的（如车票、餐票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；6.报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7.报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8.报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
9.出租车、网上约租车等票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张票背面需有部门经理（主管）签字确认；10.停车票、餐票等定额发票印章需清晰完整且可识别；并要每张发票上填好付款单位、费用类型及费用发生的日期；11、发票归属地与费用实际发生地必须一致；手工开具的发票必须如实填写，发票填写必须规范；12、假票、白条及不符合规定开具的发票不予报销。
网上截图不能做为报销售凭据，只做该业务报销的参考附后。
六、差旅费报销细则1、出差申请流程及规定出差人员在出差前必须填写《出差申请单》，申请单上注明出差事由、预计天数、目的地等事项，经集团各中心负责人或控股公司负责人审批后方可执行出差，总监及以上人员出差需由集团副总裁或集团总裁审批。
特殊情况下无法提交书面申请时，可以先通过电话或电子邮件申请审批，待返回公司后进行书面补签。
2、住宿标准1）住宿费用标准按出差人员级别和出差地区划分，相关标准见以下住宿费用标准（元/天/人）。
城市分类标准注：①、集团财务管理中心与相关业务部门将根据物价行情定期调整城市分类和费用标准。
②、公司鼓励员工节约，对于入住酒店低于规定费用标准的，可以将节约部份的50%补贴给个人。
2)对于同次同性别2 人以上出差同一个目的地，原则上应 2 人合住，以合住人员最高级别标准的一半为每人每天住宿标准。
报销时由最高级别人员报销，须提供住宿清单，超支部分自理。
3）对出国考察类出差，住宿费不受本标准限制。
因需要陪同客户，经事先申请并得到集团各中心负责人或控股公司负责人审批、集团总裁终审批准后，可以超出上述住宿标准。
出差人员由接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费。
4）员工外出参加会议、外出参加培训学习，承办方规定统一住宿或住宿费包括在会务费、培训费之内的，根据相关通知及发票按实际金额报销，不参照以上标准。
5）若被派往常驻地以外的地点长期工作超过两个月以上的，员工应申请在当地租房，应将租赁合同提交作为附件进行报销。
6）审批人应根据各区域的市场行情及出差人数审批租赁合同的签订，每套房每月水电费用200 元以内实报实销，每人可一次性报销 300元以内床上用品，北方地区的取暖费用实报实销。
7）公司在出差目的地租赁了员工宿舍的，员工出差需住宿在员工宿舍。
在住房已满员的情况下，可入住商务酒店；对于不在集团公司总部的下属外地机构的公司员工，到集团公司总部出差办事也适用此规定。
3、交通费标准1）出差时往返目的地来回的主要路径乘坐的交通工具优先考虑汽车、轮船、火车，因业务需求或工作紧急情况下确需乘坐飞机出差的，经集团各中心负责人或控股公司负责人书面审批同意后方可乘坐。
其乘坐的交通工具最高级别按照如下规定：2）机场到城市间的交通原则上只能乘坐机场大巴、地铁等公共交通工具，因特殊或紧急情况可乘坐出租车，费用报销时在票面后注明事由及乘车时间、起止地点。
3）如因个人需要，到出差目的地以外的地点，应扣除出其非出差地往返的交通及其他费用方可报销。
4、出差补助按出差性质不同分为三类进行补助：1）与公司业务相关的公务活动（如业务洽谈、合同签订、市场开拓、商务公关等），按每天50元计发出差补助。
短途当天来回不记出差补助。
省外长途出差补助算头不算尾。
2）指公司统一安排委派外出学习或外派工作等，即工作或学习地点固定，并提供住宿条件的情况，按每天15元计发出差补助。
3）派驻异地员工参加由公司统一安排的员工集体会议及培训的，不计发出差补助。
5、出差延期所有的出差延期，须事先征得集团各中心负责人、控股公司负责人同意，出差结束后在报销单上注明原因或另附文字说明，并经各中心负责人或控股公司负责人审批方可报销。
6、私车公用规定员工使用私家车用于办理公务和业务接待，经各中心负责人或控股公司负责人批准后，公司按照提供票据据实报销加油费、路桥费及停车费。
七、业务招待费报销规定1、业务招待费必须填写《业务招待费用申请表》，列明招待费明细以及其他报销信息，每一次招待应该在一行内填写，不同的招待不可以在一行内填写。
2、业务招待费包括请客用餐费用、购买礼品等费用，在支付时需用银行卡刷卡支付。
报销时应将《业务招待费用申请表》、银行卡刷卡单、消费水单（或商场的销售明细单、电脑小票）、发票等一并提交粘贴于报销单上。
如因特殊原因无法刷卡消费,可以用现金支付，报销时要特别注明原因。
八、市内交通费部门经理级（含部门经理）以下的员工在公司所在市内、或者出差人员在出差目的地城市办理事务一般只能乘坐公共汽车、地铁。
因特殊或紧急情况可乘坐出租车，报销时需在出租车票背面注明往返地点及乘坐出租车原因。
报销停车费、油费、过路过桥费的，除因公出差市外以外，不报销市内公共交通费及的士费。
九、通讯费用1、因公司业务需要，经集团各中心负责人或控股公司负责人审批、集团总裁终审后，员工可按照公司通讯费用报销标准予以报销通讯费用。
2、通讯费用报销金额为报销标准以内，以实际发生通讯费用报销，超出标准部分自理，报销时需提供电信运营商的实际消费发票，以充值发票报销的需提供电话实际消费清单。
3、通讯费用标准如果报销人在报销时段内长期在主要工作地以外出差等例外情况，财务管理中心可以根据审批流程完整的单证进行例外处理。
十、员工借款员工因为公务需要暂借款的，不得高于借款人一月的工资为限，因特殊原因代办事务需要借支本人一月工资的审批如下：1、借款人急需使用资金且申请金额大于本人一月工资的借支，必须提前办理好审批手续。
2、凭借审批完整的借款申请单以及借款使用明细单到财务中心借款，必须亲自办理借款手续；代他人办理借款的，必须提供借款人受权书。
3、借款期限为30天，计算期限为借款当日起至连续30日之内，借款人必须凭审批完整的单据到财务中心办理冲账手续或费用报销，超过30天以后未处理且没有正当理由的，财务中心将从借款人工资中扣除。
4、采用备用金方式的借款人，其上限为借款人一个月工资额度。
前款未清将不能再借。
十一、应付、预付款应付、预付款是指除上述费用支付以外的支付给供应商的货款。
其审批流程如下：1、预付款，需要提前预支货款的，应填写好《付款申请书》，书写要求参照费用报销单的填写要求。
并提供收款方银行开户资料（采用现金支付的必须提供供应商收款凭证）、采购订单（合同）且必须审批完毕。
2、应付款，应填写好《付款申请书》，书写要求参照费用报销单的填写。
并提供收款方银行开户资料（采用现金支付的必须提供供应商收款凭证）、采购订单（合同）、专用发票，且必须审批完毕。