存货盘点制度
存货盘点管理制度范文（4篇）
存货盘点管理制度范文第一章总则第一条为规范公司存货盘点管理工作，确保存货账实相符，减少存货差异，提高资产利用效率，依法规范存货盘点工作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货盘点工作，包括库房、仓库和其他存储场所中的存货。
第三条存货盘点工作必须遵循科学、公正、公平、透明的原则，实行责任明确、权责对等、人人参与、程序规范的管理。
第二章存货盘点的基本原则第四条存货盘点工作必须依法依规进行，确保存货账实相符。
第五条存货盘点工作要全面、准确、及时地了解存货的类型、数量和质量等情况。
第六条存货盘点工作要做到真实、可信，不能故意隐瞒或篡改存货信息。
第七条存货盘点工作要保证存货的安全性，严禁滥用、挪用或盗窃存货。
第三章存货盘点的责任与权限第八条存货盘点工作由公司指定的部门和人员负责，任何单位和个人不得擅自进行存货盘点工作。
第九条存货盘点工作由存货管理部门牵头，其他相关部门协助进行。
第十条存货盘点工作的责任单位应当严格履行职责，做到工作细致、认真、负责。
第十一条存货盘点工作涉及到存货账对实、差异处理等重要事项时，需由公司领导审批。
第四章存货盘点的程序第十二条存货盘点工作应按照以下程序进行：（一）确定存货盘点时间，提前通知相关部门和人员。
（二）制定存货盘点方案，明确盘点的范围、人员、目的和具体步骤。
（三）提前准备盘点相关的材料和工具，确保盘点的顺利进行。
（四）按照盘点方案进行存货盘点，严格执行操作规程。
（五）记录盘点数据，包括盘点的存货品种、数量、质量、价格等信息。
（六）核对盘点数据，与存货账簿进行比对，确保账实相符。
（七）编制存货盘点报告，描述盘点情况和存在的问题，并提出整改措施。
（八）存货盘点报告经相关部门审核后，报公司领导审批。
（九）根据存货盘点报告的要求，及时整改存货管理中存在的问题。
第五章存货盘点的记录和报告第十三条存货盘点工作要做好记录，包括存货盘点表、存货盘点明细和存货盘点报告等。
第十四条存货盘点表是存货盘点工作的重要依据，应当详细记录盘点的存货品种、数量和质量等信息。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是一项重要的管理制度，它对于企业的日常运营和财务管理具有重要意义。
本文将从制度的目的、适用范围、流程、责任和考核等方面详细介绍存货盘点制度。
一、目的存货盘点制度的目的是确保企业存货的准确性和完整性，及时发现和纠正存货数量和价值上的差异，防止存货的滞销、过期和损失，保护企业的利益。
二、适用范围存货盘点制度适用于企业所有的存货，包括原材料、在制品、成品和其他存货等。
三、流程1. 盘点前的准备工作a. 确定盘点周期和频率，通常建议每年至少进行一次全面盘点，并根据需要进行定期或不定期的抽查盘点。
b. 编制盘点计划，包括盘点时间、地点、参与人员等信息。
c. 准备盘点工具和材料，如盘点表格、计算器、计量工具等。
2. 盘点过程a. 盘点前，通知相关部门和人员，确保盘点的顺利进行。
b. 盘点人员按照盘点计划，对存货进行实物清点，并记录存货的数量、规格、质量等信息。
c. 盘点过程中，发现存货异常情况（如丢失、损坏、过期等），及时记录并报告上级主管部门。
d. 盘点结束后，对盘点结果进行核对和汇总，确保数据的准确性。
3. 盘点后的处理a. 根据盘点结果，及时调整存货账面数量和价值。
b. 对于存货差异较大的情况，需要进行调查和分析，找出差异的原因，并采取相应的纠正措施。
c. 盘点结果应及时报告给相关部门和管理层，以便进行决策和管理。
四、责任和考核1. 盘点人员的责任a. 盘点人员应按照制度要求，认真履行盘点职责，确保盘点的准确性和及时性。
b. 盘点人员应妥善保管盘点工具和材料，确保盘点过程中的安全和保密。
2. 相关部门的责任a. 财务部门负责编制盘点计划和监督盘点过程，确保盘点工作的规范和有效进行。
b. 采购部门负责对存货的采购和入库进行记录和核对，确保存货的准确性。
c. 销售部门负责对存货的销售和出库进行记录和核对，确保存货的准确性。
3. 考核和奖惩a. 对于盘点工作表现优秀的人员，可以给予表彰和奖励。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业管理中非常重要的一项制度，它通过对企业存货的全面盘点和核实，确保企业存货的准确性和完整性，为企业的经营决策提供可靠的依据。
下面将详细介绍存货盘点制度的标准格式。
一、制度目的存货盘点制度的目的是确保企业存货的准确性和完整性，防止存货丢失、损坏、滞销等问题，提高企业的资产管理水平，为企业经营决策提供可靠的依据。
二、适合范围存货盘点制度适合于企业的所有存货，包括原材料、半成品、成品等。
三、盘点周期1. 存货盘点应每年至少进行一次，具体的盘点周期由企业根据实际情况确定。
2. 在每次财务年度结束时，必须进行一次全面盘点。
四、盘点组织1. 企业应成立专门的盘点小组，由财务部门牵头负责，其他相关部门配合完成盘点工作。
2. 盘点小组应制定详细的盘点计划，明确盘点的时间、地点、责任人等。
五、盘点程序1. 盘点前，应对存货进行分类、编号、标记，建立存货档案，确保存货的可追溯性。
2. 盘点时，应按照盘点计划逐一清点存货，并记录存货的数量、质量、状态等信息。
3. 盘点过程中，如发现存货丢失、损坏等异常情况，应及时报告并记录。
4. 盘点结束后，应对盘点结果进行核对和统计，编制盘点报告。
六、盘点报告1. 盘点报告应包括盘点的目的、范围、时间、地点等基本信息。
2. 盘点报告应列出存货的分类、编号、数量、质量、状态等详细信息。
3. 盘点报告应对盘点过程中发现的异常情况进行说明，并提出相应的处理建议。
七、盘点结果处理1. 盘点结果应及时通知相关部门，并对存货的数量、质量、状态等信息进行更新。
2. 如发现存货丢失、损坏等问题，应及时调查原因，并采取相应的补救措施。
3. 盘点结果应及时反馈给财务部门，用于核对和更新财务报表。
八、监督与评估1. 监督：企业高层应对存货盘点制度的执行情况进行监督，确保盘点工作的顺利进行。
2. 评估：企业应定期评估存货盘点制度的有效性和执行情况，及时进行改进和完善。
九、附则1. 存货盘点制度的修订和变更应经过相关部门的审批，并及时通知全体员工。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是指企业为了确保存货账面与实际存货的一致性，规范和管理存货盘点工作而制定的一套制度和流程。
该制度的目的是确保企业能够准确了解和掌握存货的数量、质量和价值，以便及时采取相应的管理措施，保证企业的经营活动正常进行。
一、盘点周期与频次1. 盘点周期：根据企业的经营规模和存货特点，制定合理的盘点周期。
一般情况下，建议每年进行一次全面盘点，同时可以根据需要进行季度盘点或月度盘点。
2. 盘点频次：除全面盘点外，根据存货的特点和重要性，制定不同的盘点频次。
对于高价值、易损耗、易过期的存货，建议增加盘点频次，以确保存货的准确性和完整性。
二、盘点责任及流程1. 盘点责任：明确盘点的责任人和相关部门。
一般情况下，由财务部门负责统筹盘点工作，并与仓储部门、采购部门等相关部门进行协调。
2. 盘点流程：（1）筹备阶段：确定盘点时间、地点和范围，编制盘点计划，并通知相关部门和人员参与盘点工作。
（2）实施阶段：按照盘点计划，组织盘点人员进行实地盘点。
盘点人员应按照规定的程序、方法和要求，对存货进行逐项清点、核对和记录。
（3）审核阶段：由财务部门对盘点结果进行审核和核对，确保盘点数据的准确性和可靠性。
如发现差异，应及时进行调查和处理。
（4）报告阶段：编制盘点报告，总结盘点结果，提出问题和建议，并向相关部门和领导层进行汇报。
三、盘点方法和工具1. 盘点方法：根据存货的性质和数量，选择合适的盘点方法。
常用的盘点方法包括全面盘点、抽样盘点和周期盘点等。
2. 盘点工具：使用合适的工具和设备进行盘点，如计算器、电子秤、条码扫描器等。
同时，可以借助信息化系统，提高盘点的效率和准确性。
四、差异处理和调整1. 差异处理：对于盘点中发现的差异，应及时进行调查和处理。
首先，需要核实差异的原因，如是否是系统记录错误、物理损耗、盗窃等。
然后，根据差异的性质和金额，采取相应的处理措施，如调整账面数量、调整账面价值、报损或报溢等。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是指企业为了掌握和管理存货情况，确保存货的准确性和完整性而建立的一套规范化的制度和流程。
该制度旨在通过定期盘点存货，核实存货的数量、质量和价值，确保企业资产的安全和准确反映企业经营状况。
一、目的和范围存货盘点制度的目的是确保存货的准确性和完整性，防止存货的遗失、损毁和盗窃，并保证企业财务报表的准确性。
该制度适用于所有涉及存货的部门和岗位。
二、责任和权限1. 财务部门负责制定和执行存货盘点制度，并监督各部门的盘点工作。
2. 各部门负责自己部门存货的盘点工作，并配合财务部门的监督和检查。
3. 盘点人员应具备一定的专业知识和技能，严格履行盘点程序，确保盘点结果的准确性。
三、盘点周期和方式1. 存货盘点应按照一定的周期进行，一般为每年一次，具体周期根据企业的需求和存货情况而定。
2. 盘点方式可以采用全盘点或抽样盘点。
全盘点是对所有存货进行逐一盘点，适用于存货种类较少的企业；抽样盘点是从存货中随机选取一部分进行盘点，适用于存货种类较多的企业。
四、盘点程序和要求1. 盘点前，应制定详细的盘点计划，包括盘点时间、地点、人员和工具等。
2. 盘点人员应按照盘点计划进行盘点，记录存货的数量、质量和价值等信息。
3. 盘点过程中，应注意存货的保管和安全，防止遗失、损毁和盗窃。
4. 盘点结束后，应进行盘点结果的核对和整理，编制盘点报告，并及时反馈给相关部门和人员。
5. 盘点报告应包括盘点结果、问题和异常情况的分析，以及改进措施和建议等内容。
五、监督和检查1. 财务部门应对各部门的盘点工作进行监督和检查，确保盘点工作的准确性和完整性。
2. 盘点结果应与财务系统的存货账面数据进行比对，发现差异应及时调查和核实，并采取相应的处理措施。
3. 定期进行存货盘点的内部审计，发现问题应及时报告给上级领导和内部审计部门。
六、改进措施和建议1. 根据盘点结果和问题分析，制定相应的改进措施和建议，提高存货管理的效率和准确性。
仓库盘点制度【精选6篇】
仓库盘点制度【精选6篇】仓库盘点制度篇一第一条为了加强公司内部管理及时掌握公司各项原料、存货等物料的数量及状态，准确核算产品成本和消耗定额，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。
第二条物资盘点的内容(一)盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。
(二)查清物资盘盈盘亏的原因。
(三)查明有无超期储存的物资。
第三条物资盘点的方法(一)动态盘点法：在物资发生出入库时，就随之清点物资余额，并与账簿记录的数额相核对。
(二)重点盘点法：对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资经常进行盘点的`方法。
(三)全面盘点法：对在库、在产的全部物资，在规定的日期全面进行账实清点的方法。
第四条盘点前的准备(一)所有进出库单据已于盘点前登录完毕。
(二)盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。
(三)整理仓库，物资排列整齐，放置标识牌。
(四)财务部提前发出当月盘点通知，包括盘点时间、人员分工、盘点要求等。
(五)打英分发相关盘点表单。
第五条盘点工作分工(一)财务部门：负责组织、协调、指导库存盘点工作，包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。
(二)仓储物流部门：划分盘点区域，指定专人进行物资清点，填报盘点表、查实差异原因。
(三)生产部门：清点在产品，放置盘点卡。
(四)销售部门：与主机厂核对异地库房产品，清理退废、返工产品。
第六条盘点工作要求(一)月度盘点时间为当月26日，盘点时间为12月31日(节假日照常盘点)。
原则上盘点当日8-10点停产，库房闭库盘存。
如确有生产任务，盘点期间物资不得跨部门流动。
(二)仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进行自盘，自盘后至盘点时的物资收发及时调整盘点表。
盘点完成后由盘点人员和部门领导签字，于盘点日第二天交财务部门。
(三)生产部门在财务部门领取盘点卡，由各生产工段(小组)制品人员负责清点本工段(小组)在制产品，放置盘点卡，本项工作要求在盘点日10点前完成。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业管理中非常重要的一项制度，它对于保障企业资产安全、提高资产利用效率、优化供应链管理等方面都起着重要作用。
下面将详细介绍存货盘点制度的标准格式。
一、目的和范围存货盘点制度的目的是确保企业存货数量的准确性和完整性，及时发现和纠正存货差异，提高存货管理的效率和透明度。
该制度适用于企业所有存货，包括原材料、在制品、成品等。
二、盘点周期和方式1. 盘点周期：每年至少进行一次全面盘点，盘点日期由企业根据实际情况确定。
同时，还可以根据需要进行不定期的抽样盘点。
2. 盘点方式：可以采用人工盘点、电子盘点或二者结合的方式进行。
具体盘点方式由企业根据自身情况和技术条件确定。
三、盘点组织和责任1. 盘点组织：企业应设立盘点组织机构，明确盘点组织人员的职责和权限。
盘点组织应包括盘点负责人、盘点人员和监督人员。
2. 盘点责任：盘点负责人负责组织和协调盘点工作，盘点人员负责实际盘点操作，监督人员负责监督盘点过程的合规性和准确性。
四、盘点程序和要求1. 盘点准备：包括编制盘点计划、确定盘点范围、准备盘点工具和资料等。
2. 盘点操作：按照盘点计划和要求，对存货进行逐项清点和记录，确保数量的准确性和完整性。
3. 盘点审核：对盘点结果进行审核，确保盘点过程的合规性和准确性。
4. 盘点调整：对盘点差异进行调整，及时纠正存货数量的错误和漏报。
5. 盘点报告：编制盘点报告，包括盘点结果、差异分析和改进建议等内容。
五、盘点结果处理和监督1. 盘点结果处理：根据盘点结果，及时调整存货账面数量，更新存货台账和财务报表，确保存货数量的准确性。
2. 盘点结果监督：由内部审计部门或独立的监督机构对盘点结果进行独立审查和监督，确保盘点过程的合规性和准确性。
六、盘点改进和培训1. 盘点改进：根据盘点结果和经验教训，及时改进盘点制度和程序，提高盘点的效率和准确性。
2. 盘点培训：对盘点人员进行培训，提高其盘点技能和意识，确保盘点工作的质量和准确性。
存货盘点管理制度（3篇）
存货盘点管理制度存货盘点是企业日常管理中非常重要的一环，对于企业的盈利能力和健康发展起着至关重要的作用。
本文将详细介绍存货盘点的概念、目的、流程、方法、注意事项以及存货盘点管理制度的重要性。
一、存货盘点的概念存货盘点是指企业对其库存物资或商品进行实物清点、计算、统计、核对和登记的一项工作。
通过存货盘点，企业能够了解实际库存与账面库存之间的差异，发现存货遗失、盗窃、超储、跟踪账务等问题，确保企业库存准确无误。
二、存货盘点的目的1.确保库存准确无误：通过存货盘点，可以及时发现存货遗失、盗窃、超储等问题，确保账面库存与实际库存相符，保证企业财务数据的准确性。
2.控制成本并提高效率：通过存货盘点，可以及时发现过多积压的库存，及时处理滞销产品，优化库存结构，降低库存成本，并提高资金使用效率。
3.防止盗窃问题：存货盘点可以发现潜在的风险和漏洞，从而加强对存货的保管和防盗措施，提高库存安全性。
三、存货盘点的流程1.准备工作：确定存货盘点时间、地点和盘点人员，并建立盘点小组。
2.数据准备：收集与存货相关的数据，包括存货名称、规格、数量、单位、进货日期、库存价值等信息。
3.仓库清点：根据存货分类，按照仓库的不同区域逐一清查库存，并填写盘点表格。
4.核对账面库存：将实际清点的库存与账面库存进行核对，记录差异。
5.处理差异：根据盘点结果，分析并处理差异，找出差异产生的原因，并采取相应的措施加以解决。
6.录入数据：将盘点结果整理录入系统，更新账面库存数据。
7.审核和报告：对盘点结果进行审核，生成盘点报告，以供管理层进行参考和决策。
四、存货盘点的方法1.全盘点法：对企业的所有存货进行清点，适用于存货种类较少、规模较小的企业。
2.抽样盘点法：通过抽取存货样本进行盘点，然后根据样本的结果推算出整个存货的差异情况，适用于存货规模较大、种类较多的企业。
3.区域盘点法：将存货按照库区、货架、货位等进行分区域盘点，适用于仓库存货较多、布局合理的企业。
存货盘点制度
千里之行，始于足下。
存货盘点制度存货盘点制度是指企业定期对存货进行清点、核对和调整的管理制度。
存货是企业日常经营活动中不可或缺的资产，因此准确、及时的管理存货对企业的正常运营和财务状况有着重要的影响。
一、存货盘点制度的目的存货盘点制度的目的是确保企业对存货的记录准确无误，避免存货丢失、损坏或遗漏，提高存货管理的效率和准确性。
同时，存货盘点制度还可以发现存货贬值、过期等问题，及时采取措施减少经济损失。
二、存货盘点的周期存货盘点的周期应根据企业的经营情况和存货种类来确定。
一般来说，企业至少应每年进行一次全面盘点，以核查存货的准确性。
对于存货数量较大、品种多样的企业，可以根据需要进行季度或半年盘点。
此外，如果发现存货管理出现问题，也需要随时进行临时盘点。
三、存货盘点的流程1. 确定存货盘点的时间和地点：在盘点日期前提前通知相关人员参与盘点工作，确定盘点的地点和具体时间。
2. 制定盘点计划：根据企业的实际情况，制定盘点计划，明确盘点的范围和目标。
将存货按照品种、数量、金额等指标进行分类，制定相应的盘点工作表格。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
3. 组织盘点人员：根据盘点计划确定盘点人员，确保人员熟悉盘点流程和要求。
同时，还需指定一名负责人对整个盘点过程进行管理和监督。
4. 盘点前准备工作：清理存货区域，将存货整理摆放好，便于盘点。
检查存货的标识、标签、编号等信息是否齐全准确。
5. 开始盘点：按照盘点工作表格逐一盘点存货，记录存货的数量、品种和质量。
对于高价值、易损坏或易过期的存货，可以采用双人盘点或其他方式进行核对。
6. 盘点差异调整：将实际盘点结果与系统或账面上的数据进行比较，计算盘点差异。
对于盘点差异较大的存货，需要及时调查和核实原因，并进行相应的调整。
7. 盘点结果处理：根据盘点结果，及时调整存货的账面金额和数量，确保财务数据和存货的实际情况一致。
同时，还需记录盘点结果和调整的情况，便于后续的追溯和审计。
存货盘点制度
存货盘点制度引言概述：存货盘点制度是企业管理中非常重要的一项制度，它能够确保企业对存货的管理和控制，减少存货损失，提高企业的运营效率和利润率。
本文将从四个方面详细阐述存货盘点制度的重要性和实施方法。
一、确保存货准确性1.1 定期盘点：企业应制定定期盘点计划，按照一定的时间周期对存货进行全面盘点。
这样可以及时发现存货数量的差异，确保存货账面与实际存货一致。
1.2 盘点程序：在盘点过程中，应明确盘点程序，包括盘点前的准备工作、盘点的具体操作流程以及盘点后的数据处理和分析。
这样可以确保盘点的准确性和完整性。
1.3 盘点人员培训：为了保证盘点的准确性，企业应对盘点人员进行培训，使其熟悉盘点的操作流程和注意事项，提高盘点的专业性和准确性。
二、减少存货损失2.1 及时发现问题：通过定期盘点，企业可以及时发现存货的差异和问题，如存货过期、损坏或者丢失等，及时采取措施进行处理，减少存货损失。
2.2 强化管理措施：企业应建立健全的存货管理制度，明确存货的进出库流程和责任人，加强对存货的监控和管理，减少存货的滞销和过期。
2.3 加强内部控制：企业应加强内部控制，建立适当的审批和核对制度，确保存货的安全和完整性，减少存货的盗窃和损耗。
三、提高运营效率3.1 优化采购计划：通过盘点数据的分析，企业可以了解存货的实际需求和使用情况，优化采购计划，避免存货积压或者缺货现象，提高运营效率。
3.2 节约成本：盘点制度可以匡助企业及时发现存货的浪费和过剩，避免不必要的采购和库存，从而降低存货成本，提高企业的盈利能力。
3.3 优化仓储管理：通过盘点制度，企业可以了解存货的存放情况和仓储管理的问题，及时调整仓储布局和管理方式，提高存货的利用率和仓储效率。
四、合规管理4.1 遵守法律法规：企业在实施存货盘点制度时，应遵守相关的法律法规，如税收法规、财务会计准则等，确保盘点的合规性和准确性。
4.2 审计要求：存货盘点是审计的重要内容之一，企业应根据审计要求，制定符合审计标准的盘点程序和报告，提供准确的存货数据给审计机构。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是指企业为了及时了解和掌握自身存货情况，规范存货管理，确保财务数据的准确性和可靠性而制定的一套操作规程和流程。
下面将详细介绍存货盘点制度的相关内容。
一、制度目的存货盘点制度的目的是确保企业存货管理的准确性和可靠性，及时发现存货差异，提高财务报表的准确性，防止存货滞销和过期等问题的发生，保障企业的经营利益。
二、盘点频次1. 存货盘点应按照月度、季度和年度进行。
2. 月度盘点主要针对高值、易损、易失的存货进行，以确保存货的安全性。
3. 季度盘点应对所有存货进行全面检查，以核对账面存货与实际存货的差异。
4. 年度盘点是对全面存货进行检查和清点，确保账面存货与实际存货的一致性。
三、盘点程序1. 盘点前准备：(1) 制定盘点计划，明确盘点的时间、范围和人员；(2) 准备盘点工具，如计数器、计量工具等；(3) 通知相关部门和人员，确保盘点的顺利进行。
2. 盘点过程：(1) 盘点人员根据盘点计划，逐个仓库、货架对存货进行清点；(2) 盘点人员应记录存货的名称、规格、数量、单位等信息，并与账面存货进行核对；(3) 对于高值、易损、易失的存货，应进行实物清点和计量，确保准确性；(4) 盘点过程中发现存货差异，应及时记录并报告上级。
3. 盘点结束：(1) 完成盘点后，盘点人员应将盘点结果整理成报告，包括盘点差异的原因和处理意见；(2) 盘点报告应及时提交给财务部门，财务部门进行核对并进行账面调整；(3) 盘点报告应归档保存，作为将来参考和审计的依据。
四、盘点责任1. 盘点人员应具备一定的专业知识和技能，能够正确清点和计量存货；2. 盘点人员应严格按照盘点程序进行操作，确保盘点的准确性和可靠性；3. 盘点人员应认真记录盘点结果，并及时报告异常情况；4. 财务部门负责对盘点结果进行核对和调整，确保财务报表的准确性。
五、盘点异常处理1. 盘点过程中发现存货差异，应及时记录并报告上级；2. 上级应指派专人对存货差异进行调查和处理；3. 存货差异的处理应根据具体情况，如调整账面存货、追溯存货流向、调整采购计划等；4. 盘点异常处理结果应及时通知相关部门，并进行记录和归档。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业内部管理的重要一环，它对于确保企业资产的准确性和完整性具有重要作用。
本文将详细介绍存货盘点制度的标准格式，包括制度目的、适用范围、责任与权限、盘点程序、盘点频率、盘点记录与报告等方面的内容。
一、制度目的存货盘点制度的目的是确保企业存货资产的准确性和完整性，及时发现和解决存货差异问题，提高存货管理的效率和准确性，保障企业的正常运营和财务报表的准确性。
二、适用范围本制度适用于企业所有存货资产的盘点工作，包括原材料、半成品、成品和其他存货等。
三、责任与权限1. 盘点部门：负责组织和实施存货盘点工作，确保盘点的准确性和及时性。
2. 财务部门：负责存货盘点结果的核对和记录，以及相关差异的调查和处理。
3. 各部门负责人：负责本部门存货的管理和保管，并配合盘点部门的工作。
四、盘点程序1. 盘点前准备：a. 盘点部门制定盘点计划，包括盘点时间、盘点范围、盘点人员等。
b. 各部门负责人清点存货，并编制存货清单，包括存货名称、规格、数量等信息。
2. 盘点过程：a. 盘点部门按照盘点计划进行实地盘点，逐项核对存货数量和实物。
b. 盘点人员记录存货盘点结果，包括盘盈、盘亏和无差异等情况。
c. 盘点过程中发现存货差异问题，及时通知相关部门负责人进行核实和处理。
3. 盘点后处理：a. 财务部门核对盘点结果和存货清单，编制存货差异报告。
b. 存货差异报告由财务部门和盘点部门共同审批，并进行调整和处理。
c. 存货差异问题解决后，及时更新存货账簿和财务报表。
五、盘点频率存货盘点的频率根据企业的需要和实际情况来确定，一般建议按季度进行盘点，年度进行全面盘点。
如有特殊情况，可以根据需要进行临时盘点。
六、盘点记录与报告1. 盘点记录：a. 盘点部门记录存货盘点结果和盘点过程中的问题和异常情况。
b. 盘点记录应包括存货名称、规格、数量、盘点人员、盘点时间等信息。
2. 存货差异报告：a. 财务部门编制存货差异报告，详细列出盘盈、盘亏和无差异等情况。
存货盘点制度
存货盘点制度随着企业规模的扩大和经营业务的复杂化，存货盘点制度在企业管理中变得越来越重要。
存货盘点制度是指企业为了掌握存货的实际情况，保证存货的安全和准确性，而采取的一系列管理措施和程序。
本文将从存货盘点制度的必要性、实施步骤、常见问题及解决方法、盘点结果处理和盘点后的跟踪管理等五个方面进行详细介绍。
一、必要性1.1 确保存货准确性：通过存货盘点制度可以及时了解存货的实际情况，避免存货盘亏或盘盈的情况发生。
1.2 保障企业资产安全：存货是企业重要的资产之一，盘点制度可以有效防止存货被盗、损坏或浪费。
1.3 提高财务报表准确性：存货盘点结果可以为企业提供准确的存货数据，保证财务报表的准确性和可靠性。
二、实施步骤2.1 制定盘点计划：确定盘点的时间、地点、范围和责任人等重要信息。
2.2 开展盘点工作：按照计划进行存货盘点，确保每一项存货都得到清点和记录。
2.3 盘点结果确认：对盘点结果进行核对和确认，及时处理盘点过程中发现的问题。
三、常见问题及解决方法3.1 存货遗漏：建立完善的存货档案和盘点清单，加强对存货盘点过程的监督和检查。
3.2 存货质量问题：对存货进行分类管理，及时处理过期或损坏的存货，确保存货质量符合要求。
3.3 盘点不准确：加强对盘点人员的培训和指导，提高盘点的准确性和效率。
四、盘点结果处理4.1 盘点差异处理：对盘点结果中出现的盘亏或盘盈情况进行核实和处理，及时调整账务。
4.2 盘点报告编制：编制存货盘点报告，对盘点情况进行总结和分析，提出改进建议。
4.3 盘点结果审核：对盘点结果进行审核和确认，确保存货数据的准确性和可靠性。
五、盘点后的跟踪管理5.1 存货监控：建立存货监控机制，定期对存货进行检查和核实，防止存货管理漏洞。
5.2 存货调整：根据盘点结果对存货进行调整，及时更新存货档案和账务记录。
5.3 存货评估：定期对存货进行评估和审计，确保存货价值和数量的准确性。
综上所述，存货盘点制度对企业管理具有重要意义，能够帮助企业保障存货安全、提高管理效率、确保财务报表准确性。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是一种企业内部管理制度，旨在确保企业存货的准确性和完整性，及时发现和解决存货管理中的问题，提高企业的运营效率和管理水平。
下面将详细介绍存货盘点制度的标准格式。
一、制度目的存货盘点制度的目的是确保企业存货的准确性和完整性，及时发现和解决存货管理中的问题，提高企业的运营效率和管理水平。
二、适合范围本制度适合于企业内所有涉及存货管理的部门和人员。
三、盘点频率1. 按季度进行一次全面盘点，确保存货账面与实际存货相符。
2. 每月进行一次抽样盘点，验证存货的准确性。
四、盘点责任1. 存货管理部门负责组织和实施存货盘点工作。
2. 各部门负责配合存货盘点工作，提供相关资料和协助盘点工作的进行。
五、盘点程序1. 盘点前的准备工作：a. 存货管理部门制定盘点计划，并通知相关部门和人员。
b. 各部门按照要求清点存货，进行记录和分类。
c. 存货管理部门核对存货清单和实际存货，做好盘点前的准备工作。
2. 盘点过程：a. 存货管理部门组织人员进行存货盘点，保证盘点过程的准确性和完整性。
b. 盘点人员按照存货管理部门的要求进行存货清点和记录，确保存货数量和账面一致。
3. 盘点后的处理：a. 存货管理部门核对盘点结果，与账面存货进行对照，发现差异及时进行调整和处理。
b. 存货管理部门编制盘点报告，并将报告上报给上级主管部门。
六、盘点差异处理1. 存货管理部门负责对盘点差异进行分析和处理，找出差异的原因。
2. 存货管理部门与相关部门进行沟通和商议，解决盘点差异问题。
3. 存货管理部门及时调整账面存货，确保存货账面与实际存货相符。
七、制度执行和监督1. 存货管理部门负责制度的执行和监督。
2. 上级主管部门对存货盘点制度的执行情况进行定期检查和评估。
3. 存货管理部门根据盘点结果进行改进和完善存货盘点制度。
八、制度的宣传和培训1. 存货管理部门负责对存货盘点制度进行宣传和培训，确保相关人员理解和遵守制度要求。
存货盘点制度
存货盘点制度存货盘点制度是企业管理中非常重要的一项工作，它能够确保企业的存货管理得以规范和有效进行。
下面是存货盘点制度的标准格式文本，详细介绍了该制度的目的、范围、责任、流程、记录及监督等方面。
一、目的：为了确保企业存货的准确性和完整性，及时发现和纠正存货管理中的问题，保障企业的正常运营和财务报表的准确性。
二、范围：适合于所有涉及存货管理的部门和人员，包括采购、仓储、销售等相关部门。
三、责任：1. 仓储部门负责存货盘点的组织和执行；2. 采购部门负责提供准确的采购数据；3. 销售部门负责提供准确的销售数据；4. 财务部门负责对存货盘点结果进行核对和记录。
四、流程：1. 盘点前准备：a. 仓储部门根据存货分类制定盘点清单，并将清单提供给相关部门；b. 采购部门和销售部门提供最新的采购和销售数据；c. 仓储部门对盘点工具和设备进行检查和准备。
2. 盘点执行：a. 仓储部门按照盘点清单逐项盘点存货，并记录实际数量；b. 如发现存货数量与系统记录不符，及时进行调整，并记录差异原因；c. 盘点过程中，禁止挪移、调拨或者销毁存货。
3. 盘点结果核对：a. 仓储部门将盘点结果报告给财务部门；b. 财务部门核对盘点结果与财务系统记录的存货数量是否一致；c. 如有差异，财务部门与仓储部门进行沟通和调整，确保数据准确性。
五、记录：1. 盘点记录：a. 仓储部门按照盘点清单逐项记录实际盘点数量；b. 记录中应包括存货名称、规格、单位、实际数量等信息；c. 如发现差异，需记录差异原因和调整后的存货数量。
2. 差异处理记录：a. 记录存货盘点过程中发现的差异情况；b. 记录差异原因和调整后的存货数量；c. 差异处理记录需由仓储部门负责人和财务部门负责人签字确认。
六、监督：1. 内部监督：a. 企业内部设立存货盘点监督人员，定期对存货盘点工作进行检查和审核；b. 监督人员应独立于存货盘点工作，确保存货盘点的客观性和准确性；c. 监督人员对存货盘点结果进行抽查核对，发现问题及时提出整改意见。
存货盘点管理制度(通用3篇)
存货盘点管理制度(通用3篇）存货盘点管理制度（1）第一条为了加强集团酒店业(包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分)的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。
第二条本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备(不包括固定资产部分)。
具体包括:1、原材料:餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等;2、库存商品:存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品;3、物料用品:一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备(不包括固定资产部分);4、燃料:指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。
第三条存货的购进管理一、存货的购进采取“采购计划审批制”:1、单价在500元及以上的各种经营性辅助设备(指低值易耗品部分)的购进审批办法，参照集团的相关规定执行;单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。
2、对不同存货，采取不同时期申报计划:(1)日计划:指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《厨房订货申请表》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。
申报计划时间为每天下午4:00-8:30。
(2)周计划:指需购进的冻品、烟等，填制《xxx酒店申购单》由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。
申报计划时间为每周六下午。
(3)半月计划:指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制《xxx酒店申购单》，仓库领班签字后，送交采购部办理正式采购业务。
申报计划时间为每月1-5号和15-20号.(4)月计划:指需购进的客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测该月需要量，并据此拟定需求，填制《xxx酒店申购单》，送交采购部，并办理正式采购业务。
申报计划时间为每月25-30号。
仓库盘点制度和流程（5篇）
仓库盘点制度和流程一、目的为保证仓库存货盘点的正确性，使盘点事务有章可循，并加强有关人员的管理责任，以达到有效管理仓库存货的目的，特制定仓库存货盘点制度。
二、盘点范围和方式1、盘点范围:仓库存放的各品牌的库存货品及物料，含供应商寄放货品。
2、盘点方式:每月月末，由财务部会同仓储部相关人员对仓储部所经管货品及物料实施全面清点盘存一次。
三、盘点人员的指派和职责1、监盘人:由仓储主管和财务主管共同担任，负责盘点工作的指挥、协调和督导。
2、盘点人:每一组安排财务部和仓储部各一人作为盘点人对存货进行清点，人员由仓储主管和财务主管各自指派，负责清点存货数量。
3、记录员:由财务主管指派一名财务人员，负责对盘点人清点的存货数量进行记录，填制《存货实地盘点明细表》。
4、司机:由公司总经理指派，负责参与盘点人员的接送。
四、盘点前准备事项1、盘点编组:由财务主管和仓储主管在每月____号前，事先依据盘点仓库和品牌，共同编排《盘点人员编排表》，报综合部总经理核定后，公布实施。
2、仓储部将接受盘点的用具(如计算器)预先准备妥当，盘点所需的《存货实地盘点明细表》由财务部准备。
3、仓储部要对仓库存货的堆码和堆置进行整理，力求货品整齐、规范、品类集中，并置放存货标示牌。
4、仓管员要对进出仓库的单据进行清理，追回因紧急发货未收回的出库单，办妥入库货品的入库手续。
五、盘点报告1、财务部根据《存货实地盘点表》编制《盘点盈亏报告表》，由仓储部仓管责任人及主管共同填列差异原因的说明后，送回财务部门汇总转呈综合部总经理签核处理意见。
2、每月仓库盘点完后，由监盘人、盘点人、记录员在《存货实地盘点表》上签字确认，财务部应在盘点后第二天12:00前将《盘点盈亏报告表》交与仓储部主管，仓储部及相关责任人要对盘点盈亏情况进行核查，发现问题及时通知财务确认。
仓储部必须在收到《盘点盈亏报告表》后____天内核查及填列好差异原因，并交还给财务部，由财务部呈报上级签核。
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度存货盘点管理制度「篇一」第一条、目的为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条、盘点范围（一）存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。
（二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券。
（三）财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。
2、代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。
3、低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。
第三条、盘点方式、时间（一）年中、年终盘点1、存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年（中）终时，实行全面总清点一次，时间为：年中盘点时间是6月30日、31日；年终盘点时间是12月30日、31日。
2、财务：由财务部主管会计盘点。
3、财产：由各部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面清点。
（二）月末盘点每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。
第四条、人员的指派与职责（一）总盘人：由经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的上报经理裁决。
（二）主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。
（三）盘点人：由各部门指派，负责点计数量。
（四）监盘人：由经理派人担任。
（五）会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。
（六）协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。
（七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责相同。
第五条、盘点前的准备事项（一）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交经理审批后，公布实施。
（二）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。
1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。
XX公司存货盘点管理制度(三篇)
XX公司存货盘点管理制度第一章总则第一条为了规范和加强XX公司的存货盘点管理工作，提高存货管理的科学化、规范化水平，保障公司存货资产安全和准确度，特制定本制度。
第二章盘点组织第二条公司应根据实际情况，设立专门的存货盘点组织机构，统一负责存货盘点工作的组织、协调和监督。
盘点组织机构设置应适应业务发展需求，保证盘点工作的高效性和准确性。
第三条存货盘点组织机构应由上级主管部门指定专门负责存货盘点工作的负责人。
负责人应具备相关的盘点管理经验和能力，能够有效组织和指导盘点工作。
第四条存货盘点组织应制定详细的盘点计划，包括盘点时间、范围、人员、方法等，确保盘点工作有序进行。
第三章盘点人员第五条存货盘点人员应经过专门培训，熟悉本公司的存货种类、规格等，了解盘点工作的操作流程和规范。
第六条存货盘点人员应执行盘点部门的指令，在指定的时间和地点进行盘点工作，严格按照规定的程序和要求进行盘点。
第七条存货盘点人员应保持盘点工作的机密性，不得泄露公司的商业秘密和盘点数据。
第四章盘点程序第八条存货盘点应采用先进的信息化方式进行，确保数据的准确性和实时性。
第九条存货盘点程序包括：盘点准备、盘点操作、盘点核对和盘点报告等环节。
第十条盘点准备阶段包括梳理盘点范围、编制盘点清单、确认盘点资产等。
第十一条盘点操作阶段包括实地盘点、记录盘点数据和处理异常等。
第十二条盘点核对阶段包括数据核对、盘点结果审核和差异处理等。
第十三条盘点报告阶段包括编制盘点报告、复核和上报等。
第五章盘点结果处理第十四条存货盘点结果应及时进行分析和比对，与实际情况进行核实和确认。
第十五条存货盘点结果的差异应及时记录并进行排查原因。
如有异常情况出现，应及时报告上级主管部门，并采取相应的处置措施。
第十六条存货盘点结果应及时进行报告，上报上级主管部门，并根据实际情况提出改进建议和措施。
第六章盘点记录和报告第十七条存货盘点工作应做好完整的记录，包括盘点过程中的不同情况和问题的处理等。
仓库存货盘点管理制度(精选9篇)
仓库存货盘点管理制度（精选9篇）仓库存货盘点管理制度1为进一步加大成本的控制力度，强化成本控制意识，为准确核算当月实际消耗成本，盘点人员要认真履行自己的职责，如实反映月末退料。
在盘点过程中，以数量计量的'商品，原材料要逐个逐瓶盘点，以重量计量的逐件过磅，半成品，调料等零星原料可以暂估价入账，禁止盘点时敷衍了事。
对盘盈、盘亏、过期商品要逐笔落实，明确责任，及时上报处理，具体操作程序如下：一、盘点方式：月末盘点，由仓库负责组织，财务部负责稽核。
二、盘点方法及注意事项：1、盘点采用实盘实点方式2、盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的合理的顺序。
三、盘点前准备：由库房准备夹板，盘点表，盘点前仓库账务需要全部处理完毕。
四、厨房原材料盘点：厨房原材料盘点为实地盘点制，每月末最后一天晚7：30仓库管理财务人员会同各厨房负责人根据当天剩余原材料库存进行盘点，盘点表填制要求书写清晰，品名，单价，数量，金额填写要规范，参与盘点人必须在盘点表上签字。
五、酒超盘点：酒超盘点为永续盘点制，每月初1日早8：30由保管员打印商品盘点表，财务人员会同保管员依据盘点表对照实物进行盘点。
盘点结束后，财务根据盘点结果及时处理当月盘盈盘亏商品。
经领导批准后做相关账务处理。
六、仓库物品盘点：仓库物品盘点为永续盘点制，保管员每天按规定做好收发业务，并根据入库单，领料单随时登记仓库账簿，做到日清月结，账实相符，每月末收发业务完毕后根据仓库账面库存数量，对照实物进行盘点，做到账实相符，于次日将盘点结果仓库存货盘点管理制度2目的：制定盘点流程，确保仓库物料卡、物、账的准确性。
范围：浙江海得成套设备有限公司—新能源专用库（11253115）。
注意：月末及以上（季度、年中、年终）盘点，仓库必须提前至少一天邮件至各相关部门（采购、生产、财务、质量）。
1.仓库物料盘点分类1.1根据物料进出的频率，将物料分为三类：A类（常用）、B类（不常用）、C类（呆滞料）。
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1. 0 适用范围：
2．0 定义：（无）
3．0 内容：
第1条为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化，为公司销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据公司实际情况，特制定本制度。
第2条本制度规范了存货盘点工作的方法、程序、要求及责任。
第3条本制度适用于公司仓库存货、车间存货、外协存货的清查盘点。
第4条盘点范围
1.仓库存货盘点：对所有存放公司物资的仓库（包括在外库房）中存货的盘点，如原材料、燃料、辅料、外购件、自制件、产成品、低值易耗品等的盘点。
2.在制品盘点：各部门已从库房办理领料手续或尚未办理完工入库手续的所有在制品（在建工程），包括滞留在车间、工地的原材料、半成品、产成品等。
3.外协件存货盘点：对已经发到外协单位尚未回司的产品的盘点。
4.自盘：存货管理部门仓管人员对存货进行的盘点。
5.复盘：仓库主管或材料主管对存货进行的盘点。
6.抽盘：财务部对自盘的结果进行的复核和抽查盘点。
第5条职责分工
1.财务部负责组织、协调、指导存货盘点工作。
包括发布盘点通知、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、发布盘点工作考核通报,根据公司领导的批复意见对盘点结果进行帐务处理。
2.存货管理部门负责盘点的具体实施、确认、统计、上报工作。
第6条盘点时间
1.自盘：每月日前进行，节假日顺延。
具体时间由各仓库管理部门拟定《盘点计划表》并组织实施。
2.复盘：每季度末月日前进行，节假日顺延。
具体时间仓库管理部门拟定《盘点计划表》并组织实施。
3.抽盘：每季度末月的日前进行，节假日顺延。
具体时间由财务部拟定《盘点计划表》，经分管领导批准后于盘点日一周前发各有关部门。
4.财务部每季度应至少安排一次不定期盘点，具体工作由财务部负责拟定计划并组织实施，重点检查卡、物相符率或账、卡相符率或账、卡、物相符率。
5 .若要变更时间，必须征得财务部负责人同意方可。
第6条盘点方法
1.实地盘点法是在财产的存放地点逐一对其进行清点或用计量仪器确定实存数量的一种方法。
2 .抽样盘点法是对某些价值小、数量大，不便逐一清点的财产，采用从总体或总量中抽取少量样品，确定其样品数量，然后再推算总体数量的方法。
3 .估算法是对某些数量大、堆放不规则、价值低廉、不适合实地盘点法对财产进行逐一计量，而估计其数量的一种方法。
4.实际盘点过程中，对于价值较大的外购件、自制件、自制半成品、产成品必须采用实地盘点法，对于价值小、数量大、不便逐一清点的存货可采用抽样盘点法和估算法。
第7条盘点要求
1.每月日所在周的周五下班时间为盘点关账时点，关账前发生的单据必须入账，关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月。
2.各物料使用部门将盘点日需领物料在仓库盘点日前2天到仓库领取，于盘点前3天将剩余物料办理好退仓手续入库，以便仓库盘点工作顺利进行。
3.存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并粘贴好《物料标识卡》。
抽盘要求盘点之日仓库物料尽量停止流动。
4.收货待处理尚未进帐的物品应置于收货待检区，备好待发物料应置于备料区，并做好标识，不列入盘点范围，但须保留相关进出单据，以便盘点时作为补充证据。
5.参与盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责、任务，事先做好准备。
盘点使用的单据、表格需要修改时，须经总经理签字后生效，否则追究盘点记录人员的责任。
6.盘点工作要连续进行，不准中间中断，负责盘点各有关人员原则上不准请假，遇紧急事情时，应事先向盘点总指挥请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位。
7.盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量，如实填报盘点结果，真实反映
资产结存状况，严禁弄虚作假，盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚。
8.盘点时应先清点或称量实物，后对《物料标识卡》，再填《盘点表》核对账面数，盘点时发现物、卡、账不符，实物保管人员负责核实、查明原因。
9 .盘点时仓管人员需认真回答复盘、抽盘人员提出的问题，并说明实物出现盈亏、残损的原因，并由复盘、抽盘人员记录在案，当场未查实的问题由仓库管理部门于盘点后三天内查清原因，并出具实物盘点异常报告交财务部。
10 .各类存货的账、物、卡种类相符率要求为100％。
第8条盘点程序
1.自盘
（1）仓管部门负责人指定材料主管在盘点日打印《盘点表》分发给盘点人员，同时报财务部电子表格一份。
（2）自盘人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点。
（3）自盘人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止。
（4）自盘人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字。
（5）材料主管对盘点确认的差异物料填写《盘点盈亏报告单》交部门负责人审核签字。
（6）仓库管理部门将《盘点表》（打印装订并签名）、《盘点盈亏报告单》在盘点日后两天内交财务部。
2 .复盘
（1）复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。
（2）复盘可采用100％复盘，也可采用抽盘，由仓库管理部门在《盘点计划表》中确定，但复盘比例不得低于物料种类的50%。
（3）复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上，如须称量，由点数员进行称量作业。
（4）复盘与自盘如有差异，须与自盘人员进行盘点确认，确认有误的，由自盘人员在《盘点表》中“复盘数量”旁签字，以示负责。
（5）若复盘物料种类差错率超过15％（含15％）以上时，则报告部门负责人处理，必要时，部门负责人要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
（6）复盘完成后，如与自盘无差异，复盘人将《盘点表》上交部门负责人签字确认后存档备查。
如与自盘有差异，则按7.1.6办理。
3.抽盘
（1）抽盘人员在自盘、复盘人员的陪同下随机抽样物料，抽查比例不得低于所盘物料的20％、盘点金额达到80%以上，对单位价值较大的材料、产成品必须做到逐一盘点。
（2）抽盘人员将抽盘结果记录在《盘点表》上。
（3）对于抽盘与复盘有差异的物品，须与复盘人员进行再次盘点，确认有误的，复盘人员应在《盘点表》中“抽盘数量”旁签字，以示负责，并记录最终盘点的结果。
（4）在整个抽盘作业中，抽盘组织人员对抽盘情况进行巡查，对抽盘中遇到的问题，抽盘人员应向抽盘组织人员或部门负责人反馈、报告。
（5）若抽盘发现物料种类差错率超过10％（含10％）以上时，则报告财务部负责人处理，必要时，应要求实物保管员对所保管全部物料进行重新盘点（复盘人员也参加盘点）。
（6）盘点结束后，财务部盘点人员要在盘点表上做简要总结，注明抽盘项数、不合格项数、其他事项，抽盘双方当事人进行签字确认。
第9条不定期盘点
1. 财务部门应根据实际情况指派人员抽查资产结存状况，抽查时各实物保管部门要派人在盘点现场协助，抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料的5%。
2 .抽查日期及项目，以不预先通知经管部门为原则，组织工作可适当简化。
3 .抽查可采取由账至物或由物至账的方式，抽查人员应将抽盘结果填写在《抽盘表》上，若有差异则须计算出差异数量，并要求存货保管人员在《抽盘表》上签字确认。
第10条财务处理
1.盘点若产生盈亏，于盘点后2个工作日内，由仓库管理部门材料主管编制《盘点盈亏报告》，报部门负责人审核后交财务部。
2.财务部对《盘点盈亏报告》复核无误后，编制《盘点汇总表》，将《盘点
盈亏报告》、《盘点汇总表》交总公司审批，要求在两个工作日内完成。
3.财务部、仓库管理部门在接到审批后的《盘点盈亏报告》1个工作日内完成账、卡调整工作。
第11条盘点报告编制
1.每月自盘结束后2个工作日内，仓库管理部门应编写《盘点总结报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等）报财务部。
2.每季抽盘结束后10个工作日内，财务部应编写《盘点总结报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等），并呈总会计师、总经理审阅第12条本制度未涉事项，由公司财务部负责解释确认。
第13条本制度自二〇一一年四月一日起实施。
第14条本制度自总经理年月日审批自后通过。
繁昌县华特机械制造有限公司
2014年6月30日。