审计大师使用手册

多用户应用步骤…………………………………………………………44
合并工作底稿……………………………………………………………45
对底稿进行签名的重要提示……………………………………………45
第十章生成报表附注…………………………………………………………48
附注的构成……………………………………………………………48 从底稿中取数生成附注………………………………………………48 预览与保存为 Word 文档……………………………………………19 第十一章常见问题、错误的原因与处理方法………………………………49 分录在试算平衡表中调整的报表项目不正确……………………………49
当财务软件的账套文件不在上边的列表框 时，如果知道文件所在的位置，也可以点这 个按钮选择。一种特殊情况：您可以直接用 U 盘将被审计单位的账套复制下来，然后用 这个按钮选择所复制的账套文件。
1.2.3 从标准数据接口导入数据介绍
1.标准数据接口的含义:
为了实现财务软件同其它软件(审计软件、企业的其它管理软件、或不同财务软件等)之间 进行数据交换和数据共享，财务软件同其它软件必须要有一个统一互相认可的数据格式即数 据接口,通常将在很大范围内普遍实施的数据接口称为标准数据接口。
1.2.2 三种方式导入财务数据 从上图看: 取数工具分为三部分: (1)用友/金蝶…降龙等前面部分是自动取数工具,可以从上述的财务软件中自动提取数据写 到数据文件中,审计软件导入财务数据：[从取数工具获取的财务数据中导入数据]就是指从自 动取数工具生成的财务数据文件中读取数据. (2)立成…金算盘(标准数据接口 XXXX)：是运行财务软件提供的数据接口(这些财务取数工 具就是将财务软件中的数据按标准数据接口导出数据)，审计软件导入财务数据:[从标准数据 接口中导入数据]就是指从这些财务软件生成的财务数据文件中读取数据. (3)其他软件或版本(浪潮、新中大、速达 3000)导出说明：是指目前没有自动取数工具，但 财务软件自身的数据导出功能可以将财务数据导出到 Excel 文件/文本文件，这里会显示导出 方法或步骤，审计软件导入财务数据:[从 Excel 文件/文本文件中导入数据]就是指从这些财务 软件生成的财务数据文件中读取数据 重要提示：审计大师的从 Excel/Text 文件中导出数据不仅限于不能自动取数的软件，对于 所有软件（只要财务软件能导出数据到 Excel/Text 文件），象用友、金蝶等软件，都可以导出 数据，审计大师也支持这些软件的数据导入。
分录在试算平衡表中调整的报表不正确（调到另外一个报表中去了）
……………………………………………………………………………………50
分录没有汇总到试算平衡表、或审定表与试算平衡表不相符……………50
…………………………………………………………………………………………20
…………………………………………50 ……………………………………………………………50
第三章…………………………………………24 .新建审计项目…………………………………………………………24
.Байду номын сангаас定义审计模板………………………………………………………24 如果对标准模板不满意怎么办……………………………………26
导入财务数据…………………………………………………………26 自动生成底稿…………………………………………………………26
操作步骤: (1)将取数工具整个文件复制到 U 盘 (2)将 U 盘插入被审单位电脑 (3)运行取数工具,选择财务软件版,自动取数 (4)运行审计大师→审计项目初始化→财务数据[菜单]→导入财务数据→从取数工 具获取的财务数据中导入数据 （2）从标准数据接口中导入数据 目前我国有三个财务软件数据导出接口（详见后面的说明），很多财务软件会支持这些 财务软件数据接口标准。只要财务软件支持这些数据接口，就可以很快地将财务数据 （科目、余额、凭证等）一次性导出到几个文本文件中。审计软件的导入功能就会根据 标准数据接口中的格式文件一次性导入财务数据（科目、余额、凭证等）（不是分次导 入）详细介绍见后面。 这种方法的优点是： ①操作简单，只在一次操作，就可以将科目、余额、凭证等一同导出，并可一次性导 入到审计项目中。 ②越来越多的财务软件会支持标准数据接口（特别是国家标准 GB/T19581-2004 的实 施），将来的适应面越来越广。 （3）用 Excel 文件或文本文件做中间文件导入，操作步骤是： ①运行财务软件的数据导出功能，将财务数据导出到 Excel 文件或文本文件 ②将 Excel 文件或文本文件复制到 U 盘或审计软件所在的电脑上。 ③运行审计软件，执行导入功能（打开 Excel 文件或文本文件）(通过指定列标题来 确定数据的位置)，从面将数据导入到审计项目中。 这种方法的优点是： 常见的财务软件都提供导出到 Excel 的功能,应用面广。不受财务软件升级的影响 （一般升级后的财务软件仍然有导出功能）。而直接从财务软件中取数的工具则可能因 为财务软件升级而不能适应新的财务软件版本。 不受新软件或不常见软件的限制。（因为导出功能已是财务软件的基本功能）。 而直接从财务软件中取数的工具则不是通用的，当然不能用于新财务软件。 从上述可以看出,任何一种数据导入方式都会有其优点和缺点,审计大师系统软件正 是通过这三种数据导入方式来充分适应不同的情况,从而极大地满足审计需要,是其他 财务数据导入方式比较单一的审计软件所无法比拟的.
2．按标准数据接口导出的财务数据的构成：
按标准数据接口导出的财务数据有所差异，但总体是的轧路是一致的。 都是由一个格式文件和多个数据文件组成。其中格式文件用来说明数据文件的文件名、数 据文件的数据内容。 三个标准的格式文件名能通常是
(98001) (上海) (GB) 数据文件通常包括：科目表文件；科目余额（发生额）文件，凭证文件，货币文件等。 （具体文件名也各不相同）。 文件名及文件的内容请说参见另一个说明书《常见财务软件数据导出方法》 总的来说，使用标准接口导入数据的方法是：(1)运行财务软件，按数据接口标准导出数据 （当然，不是所有的财务软件都支持标准数据接口）;(2)将财务软件导出的几个文件（格式和 数据文件）复制到安装有审计软件的电脑（或 U 盘）中;(3)运行审计软件中的“从标准数据接
现有的财务软件标准数据接口有： CSIA/ABM98001 标准(简称:98001)：由中国软件行业协会财务及企业管理软件分会于 1998 年制定发布实施，由于财务软件自愿执行。 上海市 DB31/T270 标准(简称:上海标准)：由上海市质量技术监督局 2002 年发布实施,一般要 求在上海销售的财务软件都支持这个标准。 GB/T19581-2004 国家标准(简称:GB 或国标)：由国家质检局和国家标准委 2004 年发布， 2005 年 1 月 1 日在全国实施。
自动取数操作步骤: (1)将取数工具整个文件复制到 U 盘 (2)将 U 盘插入被审单位电脑 (3)运行取数工具,选择财务软件版,自动取数 (4)运行审计大师→审计项目初始化→财务数据[菜单]→导入财务数据→从取数工具获取的 财务数据中导入数据 自动取数的重新说明：、
取数工具一般会自动识别现有的账套，您可以 从列表中选择，如果不在列表范围，也可以[手 工选定账套文件],即直接从电脑上查找账套文 件并选定它。由于自动识别账套是依据是取数 年份，如果年份不对则识别结果也不对
（1）使用财务软件自动取数工具
这种方法是运行一个取数工具，然后登录到财务软件的后台数据库，从中获取财 务软件的数据。
这种方法的优点是： 操作简单，只有一次操作，就可以将科目、余额、凭证等一同导出，并可一次性导入 到审计项目中，不受财务软件导出功能的限制。
缺点：当财务软件升级时，取数工具要升级，要专门征对不同财务软件来开发，且 难以适应新软件或不常见的财务软件。
1.2.3 从标准数据接口导入数据介绍……………………………………9 1.2.4 从 Excel/文本文件等到……………………………………………9
1.2.4.1 准备财务数…………………………………………………9 1.2.3.2 有关数据导入的重要说明……………………………………10
1.2.3.3 输入或导入未审计报表………………………………………14 报表的重要提示 ………………………………………………15
第四章编制或修改工作底稿……………………………………………27 工具栏…………………………………………………………………27
.底稿格式设置…………………………………………………………28 格式设置可以解决常见问题：去掉小数位、对齐等 高级选项设置:底稿菜单->高级选项设置
公式编辑………………………………………………………………31 4.3.1 公式编辑方法……………………………………………………31 4.3.2 公式编辑技巧……………………………………………………32
【审计大师】用户手册
目录 审计大师新功能介绍…………..53
第一章审计大师总体功能介绍……………………………………………4 主界面介绍………………………………………………………………4
三种方式导入财务数据…………………………………………………5 1.2.1 三种数据导入方式简介……………………………………………5 1.2.2 自动取数工具………………………………………………………7
公式计算缩位(12,+234,计算变成 246)………………………50 第十二章同 Office 冲突的处理………………………………………………51
主界面介绍
第一章审计大师总体功能介绍
三种方式导入财务数据 1.2.1 三种财务数据导入方式简介 1.取数工具自动取数 2 从标准数据接口导入数据 3.从 Excel/文本文件中导入数据
1.2.3.4 导入会计凭证…………………………………………………15 1.2.3.5 导入期初余额,导入或从凭证中产生发生额………………20 新颖功能介绍…………………………………………………………21 1.3.1 审计分工与底稿批量签名………………………………………21 1.3.2 审计记事功能……………………………………………………21 单纯将审计大师作为一个审计调整系统使用………………………22 第二章审计底稿……………………………………………………………19 底稿编制顺序说明………………………………………………………19 底稿窗体……………………………………………………………20 常见底稿介绍……………………………………………………………21 2.3.1 审定表………………………………………………………………21 2.3.2.凭证抽查表…………………………………………………………22 2.3.3.报表或底稿导出……………………………………………………22 底稿信息(底稿参数)维护………………………………………………22 2.4.1 底稿信息(底稿参数)内容…………………………………………23 2.4.2 修改底稿名称和索引号……………………………………………23
第五章底稿的编制技巧………………………………………………33
.从科目余额发生额表中取数技巧……………………………….34 .账龄分析与重分类………………………………………35 第六章凭证抽查…………………………………………………………36
凭证抽查选项设置……………………………………………………36 初选凭证………………………………………………………………37 凭证选样………………………………………………………38 第七章调整分录与重分类分录的编制…………………………………39
编制分录的方法及窗口介绍……………………………………………39 分录编辑与复核窗体功能介绍…………………………………………39 编制分录的重要提示……………………………………………………40 编制分录举例……………………………………………………………40 7.4.1 利润分配调整分录举例………………………………………………40 7.4.2 事业单位模板分录说明………………………………………………41 7.4.3 调整上年数的分录举例………………………………………………42 将分录的金额引用到底稿中……………………………………………43 第八章财务软件数据导出 (请参见常见财务软件数据导出方法.doc)………………………44 第九章多人协同工作（多用户应用）……………………………44