中色股份2020年一季度经营风险报告
中色股份2019年经营风险报告
第1页 共4页
中色股份2019年经营风险报告
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为96,178.22万元，与2018年的447,057.09万元相比 有较大幅度下降，下降78.49%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供156,609.84万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经营 活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
226,660.79
-9.06 249,247.17
-4.02 259,694.37
0
101,223.74
25.26 80,807.82
-35.57 125,416.69
0
306,578.52
44.07 212,802.4
-1.74 216,567.14
0
50,075.84 148.49 20,152.18
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
96,178.22
-78.49 447,057.09
53.47 291,304.04
0
869,954.37
-7.77 943,232.47
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
支付能力主要依靠短期借款来维持。
中色股份2019年经营风险报告
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
243.2 5,871.87
0
3,121.67
-6.02 3,321.67
中国石油2020年一季度财务分析结论报告
中国石油2020年一季度财务分析综合报告中国石油2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负1,067,500万元，与2019年一季度的2,458,400万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损1,067,500万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为42,554,100万元，与2019年一季度的46,967,000万元相比有所下降，下降9.4%。
2020年一季度销售费用为1,615,700万元，与2019年一季度的1,632,600万元相比有所下降，下降1.04%。
2020年一季度在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年一季度管理费用为1,380,000万元，与2019年一季度的1,466,700万元相比有较大幅度下降，下降5.91%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.71%，与2019年一季度的2.48%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
2020年一季度财务费用为728,800万元，与2019年一季度的742,300万元相比有所下降，下降1.82%。
三、资产结构分析2020年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中色股份2020年上半年财务风险分析详细报告
中色股份2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为400,378.9万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为606,584.24万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为256,869.62万元，2020年上半年已有长期带息负债为329,694.78万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为657,248.52万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为429,562.96万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是461,963.01万元，实际已经取得的短期带息负债为606,584.24万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为461,963.01万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为478,163.04万元，在5年之内偿还的贷款总规模为510,563.1万元，当前实际的带息负债合计为936,279.02万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为44,678.71万元。
该资金缺口需要企业持续经营45.05个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的盈
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
中色股份2020年上半年财务状况报告
其他应收款
43,035.47 134,259.39
-1.70 1,407,977.7 -127934.71
2
-16.38
17,738.23
440,131.51
-99.95
0
-7.01
项目名称
流动资产
货币资金 应收账款 存货 其他应收款 预付款项 其他流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
1,562,398.4 6
505,137.98
350,471.25
376,538.57 91,223.93
39.12 1,140,130.2 6
13.69 356,424.49
13.05 286,824.62
2.58 126,194.85
44.74 13.99 11.26
4.95
2、流动资产构成特点
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 10 页
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.26%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。企业流动资产中被别人占用的、 应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的23.22%，应当加强应收款 项管理，关注应收款项的质量。
505,137.98 350,471.25 376,538.57
69.57 1,535,912.4 4
22.49 422,393.28
15.61 339,027.14
16.77 434,402.62
中色股份：2020年第一季度报告全文
其他
0.65%
12,733,368
0
中国证券金融股份有限公司
境内非国有法人
0.51%
10,100,396
0
中国工商银行股份有限公司－诺安新 经济股票型证券投资基金
其他
0.44%
8,620,400
0
罗小春
境内自然人
0.43%
8,503,480
0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
10,100,396
人民币普通股
10,100,396
中国工商银行股份有限公司－诺安新经济股票 型证券投资基金
8,620,400
人民币普通股
8,620,400
罗小春
8,503,480
人民币普通股
8,503,480
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中，第一名股东与其他九名股东不存在关联方关 系，公司无法确认其他流通股股东之间是否存在关联关系，也无 法确认是否为《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规 定的一致行动人。
中国有色金属建设 股份有限公司
股票简称： 中色股份 股票代码： 000758
2020 年第一季度报告
二零二零年四月二十八日
中国有色金属建设股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。
□是√否
本报告期
上年同期
本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 归属于上市公司股东的净利润（元） 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）
铜陵有色2020年一季度经营风险报告
内部资料，妥善保管
第3页 共5页
铜陵有色2020年一季度经营风险报告
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 981,724.55万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了 231,114.57万元的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金 的需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负750,609.98万元，即企 业的支付能力主要依靠短期借款来维持。
2
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
325,569.34
0
0
-100 358,853.11
0
0
0
0
-100 23,185.72
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，铜陵有色2020年一季度的付息负债为 1,968,286.13万元，实际借款利率水平为1.06%，企业的财务风险系数为 0.2。从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增 加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
6、整体协调情况 从两期情况来看，企业的营运资本不能够满足经营业务活动的资金需
内部资料，妥善保管
第4页 共5页
要，企业资金持续紧张。
铜陵有色2020年一季度经营风险报告
内部资料，妥善保管
第5页 共5页
2
-6.96 146,497.83
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
-6.01
6.22
0
8
8
4
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
中色股份2020年一季度经营风险报告
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
205,369.5400源自-100 218,913.2
0
0
-100 75,946.49
-28.11 105,640.83
0
94,499.07
-53.89 204,943.89
-4.62 214,860.42
0
44,666.1 145.49 18,194.64 154.48 7,149.74
0
4,901.88
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
72,463.93
-43.28 127,753.92
0
4、营运资金需求的变化
2020年一季度营运资金需求为187,380.79万元，与2019年一季度的 497,882.71万元相比有较大幅度下降，下降62.36%。营运资金随着营业收 入的下降而下降，表明经营活动的资金占用水平得到了有效调整。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 187,380.79万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了 119,686.94万元的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
中色股份2020年一季度经营风险报告
的需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负67,693.85万元，即企业 的支付能力主要依靠短期借款来维持。
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
57.03 3,121.67
4.31 2,992.62
0
13,706.09
-15.99 16,315.43
-2.42 16,720.76
0
458,552
78.28 257,211.74 256.07 72,236.76
0
821,694.69
42.72 575,733.87
-9.83 638,514.33
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
119,686.94
-76.62 511,966.32
60.55 318,892.7
0
877,539.89
-6.97 943,336.45
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
经营性资产增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
207,999.2
-47.7 397,690.89
-2.94 409,722.25
0
217,815.22
-43.38 384,680.44
-33.9 193,278.64
0
0.47
-10.78
0.52
7.87
0.48
0
2.12
2.48
2.07
45.44
1.43
0
2.27
6.21
2.14
51.76
1.41
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 119,686.94万元的营运资本，投融资活动是协调的。
中色股份2020年一季度经营风险报告
中色股份2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中色股份2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为72,463.93万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为46.66%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过63,391.97万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
0
58.7 105,071.84
-27 143,938.6
0
2、营运资本变化情况 2020年一季度营运资本为119,686.94万元，与2019年一季度的 511,966.32万元相比有较大幅度下降，下降76.62%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供187,380.79万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经营 活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
34.51 701,289.79
0
382,350.1
-30.67 551,503.34
82.81 301,673.74
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
292,817.51 166,753.13
中色股份2020年一季度经营风险报告
-12.94 336,322.79
-9.5 371,632.45
28.25 299,941.56
0
0
0
0
-100 87,265
0
64,085.89
-54.47 140,754.84
-3.65 146,093.79
0
519,175.18 244.99 150,490.4 122.12 67,750.84
0
1,009,075.4
1,073,616.5
1,010,773.4