中色股份2020年一季度经营风险报告

57.03 3,121.67
4.31 2,992.62
0
13,706.09
-15.99 16,315.43
-2.42 16,720.76
0
458,552
78.28 257,211.74 256.07 72,236.76
0
821,694.69
42.72 575,733.87
-9.83 638,514.33
0
58.7 105,071.84
-27 143,938.6
0
2、营运资本变化情况 2020年一季度营运资本为119,686.94万元，与2019年一季度的 511,966.32万元相比有较大幅度下降，下降76.62%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供187,380.79万元的流动资金。但企业投融资活动没有为企业经营 活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
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中色股份2020年一季度经营风险报告
的需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负67,693.85万元，即企业 的支付能力主要依靠短期借款来维持。
6、整体协调情况
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第4页 共4页
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
72,463.93
-43.28 127,753.92
34.51 701,289.79
0
382,350.1
-30.67 551,503.34
82.81 301,673.74
0
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第1页 共4页
固定资产 长期投资
292,817.51 166,753.13
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-12.94 336,322.79
-9.5 371,632.45
中色股份2020年一季度经营风险报告
中色股份2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
中色股份2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为72,463.93万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为46.66%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过63,391.97万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
205,369.54
0
0
-100 218,913.2
0
0
-100 75,946.49
-28.11 105,640.83
0
94,499.07
-53.89 204,943.89
-4.62 214,860.42
0
44,666.1 145.49 18,194.64 154.48 7,149.74
0
4,901.88
-6.01
6.22
0
8
8
4
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
中色股份2020年一季度经营风险报告
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度ห้องสมุดไป่ตู้
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
28.25 299,941.56
0
0
0
0
-100 87,265
0
64,085.89
-54.47 140,754.84
-3.65 146,093.79
0
519,175.18 244.99 150,490.4 122.12 67,750.84
0
1,009,075.4
1,073,616.5
1,010,773.4
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
119,686.94
-76.62 511,966.32
60.55 318,892.7
0
877,539.89
-6.97 943,336.45
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
经营性资产增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
207,999.2
-47.7 397,690.89
-2.94 409,722.25
0
217,815.22
-43.38 384,680.44
-33.9 193,278.64
0
0.47
-10.78
0.52
7.87
0.48
0
2.12
2.48
2.07
45.44
1.43
0
2.27
6.21
2.14
51.76
1.41
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 119,686.94万元的营运资本，投融资活动是协调的。
0
4、营运资金需求的变化
2020年一季度营运资金需求为187,380.79万元，与2019年一季度的 497,882.71万元相比有较大幅度下降，下降62.36%。营运资金随着营业收 入的下降而下降，表明经营活动的资金占用水平得到了有效调整。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要 187,380.79万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了 119,686.94万元的营运资金，但这部分资金不能满足企业经营活动的资金