第一章 国际结算概述90506共29页文档

§1.1 概述 一、国际结算的含义
国际结算
(International settlement)：
➢是指国际间由于政治、经济、文化、外交 、军事等方面的交往或联系而发生的以货 币表示的债权债务的清偿行为或资金转移 行为。
请问以下哪些新闻与国际结算有关？
1.2019年上半年，MOTO与中国移动签 订价值4.31亿GSM扩容合同。
非现金结算 Non-Cash on Settlement
➢用票据等支付工具 ➢特点：迅速、简便、节约现金和流通费，加快
资金的循环周转
3.现汇结算和记账结算 现汇结算 Exchange on Settlement
➢用可兑换货币进行逐笔结算
记账结算 Clearing Settlement
➢用记账外汇进行的定期结算
联行 overseas sister bank
➢是商业银行根据业务发展的需要，在国内 (Domestic Sister Bank)、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。
代理行 correspondent bank
➢是指接受其他国家或地区的银行委托，代办国 际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理 业务关系的银行。
➢ 《海牙规则》 ➢ 《汉堡规则》 ➢ 《联合运输单证统一规则》 ➢ 《伦敦保险协会货物保险条款》 ➢ 《国际贸易术语解释通则》
3.与结算方式相关的国际惯例
➢ 《跟单信用证统一惯例》UCP600 ➢ 《跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务》
ISBP681 ➢ 《托收统一规则》 URC522 ➢ 《见索即付保函统一规则》URDG458 ➢ 《银行间偿付办法》URR525 ➢ 《合约保函统一规则》URCG ➢ 《国际备用信用证惯例》ISP98 ➢ 《国际保理业务管理规则》
课程介绍
金融专业和国贸专业的必修课程 国际贸易实务中的重要环节 操作重点在于单证的填写
第一章 国际结算概述
★ 前段时间一架从巴黎飞黎巴嫩的法 航客机，在飞行途中得知贝鲁特机 场附近爆发骚乱无法降落，于是备 降约旦，发现没有飞到约旦的油， 只好紧急降在冲突中的叙利亚。结 果叙利亚被制裁刷不了法航的信用 卡买油。飞行员只好问乘客借现金 集资1.7万美元付款加油。飞机上刘 先生表示，这是他坐过的最离奇的 一班飞机。
§1.2 国际结算的产生与发展
现金结算 支付票据化 交易单据化 银行信用加入 与融资服务相结合
11世纪，地中海沿岸 18世纪后 19世纪末20世纪初 近20年来
国际结算的具体演变
从现金结算到非现金结算 从凭实物结算到凭票据结算 从贸易商之间直接结算到通过银行结算 国际结算与贸易融资相结合
§1.4 国际结算中的银行机构
三、研究对象
1.国际结算工具：
➢票据——汇票、支票、本票
2.国际结算方式：
➢基本方式：汇款、托收、信用证 ➢附属方式：保函、备用信用证、保理、福费廷
3.国际结算单据:
➢基本单据：发票、运输单据、保险单据 ➢附属单据：质检证、产地证、装箱单等
4.以银行为中心的支付体系：
➢SWIFT 环球银行金融电讯协会 ➢TARGET 欧洲跨国零售支付系统 ➢CHIPS 纽约清算所银行同业支付系统 ➢CHAPS 英国清算
建立代理关系的步骤：
➢ 考察对方银行资信 ➢ 签订协议 ➢ 互换并确认控制文件
控制文件包括：
➢ (1)印鉴册签字样本(Specimen Signatures)：是银行列示 有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。
➢ (2)密押(Test Key)：是两家银行事先约定的专用押码 ➢ (3)费率表(Terms and Conditions):是银行承办各项业务
四、国际结算的特点
1.是国际惯例表现最充分的领域 2. 使用可兑换货币进行结算 3. 实行“推定交货”的原则 4. 商业银行成为结算和融资的中心，属于银
行的中间业务
法律及国际惯例
1.与票据相关的法律及国际惯例
➢ 《中华人民共和国票据法》 ➢ 《英国票据法》 ➢ 《日内瓦统一票据法》
2.与单据相关的国际公约与国际惯例
2. 2019年11月，“巨人网络”在美国纽 交所挂牌上市，融资8.87亿美元。
3.四川汶川地震后，沙特国王阿卜杜拉 决定，沙特向中方捐赠5000万美元现金 和1000万美元物资，帮助中国抗震救灾。
二、国际结算的分类 有形贸易结算 记账贸易结算
国际贸易结算
资本流动导致的商品贸易 或资本性货物贸易的结算
非贸易结算
综合类经济交易中的商品贸易结算
无形贸易结算 金融交易类结算 国际间资金单方面转移结算 银行提供的以信用担保为 代表的一系列服务与结算 其他非贸易结算
2.现金结算和非现金结算 现金结算Cash on Settlement
➢通过运送货币金属或货币现金来结清 ➢特点：风险大、运费大、时间长、不方便
的收费标准。
代理行的类型
（1）账户银行(Depository Bank)
➢ 代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设账户， 称为账户代理行，简称账户行
➢ 往帐Nostro a/c：本国银行为便于对外支付的，通常以 外币在外国银行开立的账户（ our a/c with you）
➢ 来帐Vostro a/c：外国银行为便于在本国支付的，通常 是以本国货币开立的在本国银行开立的账户（your a/c with us）
（2）非账户银行(Non-depository Bank)
汇出行Βιβλιοθήκη 资金流向汇入行直接入账
（ 汇出行来帐中贷记to credit汇入行账 户， 或 汇入行来帐中借记to debit汇出行账 户，二者中仅有一方记账）
往来银行选择的优先顺序：
联行 账户行 非账户行
环球银行间金融电讯协会
性质：
➢ SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时 的布鲁塞尔。
➢代理行关系：两家不同国籍的银行，互相委托 ，互为办理国际银行业务所发生的往来关系
为什么要建立代理行关系？
（1）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人； （2）一家银行不能在世界各地都设立分支机构； （3）外汇管制的原因
中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个 国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关 系。