第7章其他网络金融业务
第七章金融机构往来业务的核算
第七章⾦融机构往来业务的核算第七章⾦融机构往来业务的核算第⼀节⾦融机构往来业务概述⼀、⾦融机构往来的概念和内容（⼀）⾦融机构往来的概念⾦融机构往来是指商业银⾏与商业银⾏之间、商业银⾏与⼈民银⾏之间、商业银⾏与⾮银⾏⾦融机构之间，由于办理资⾦划拨、结算等业务⽽引起的资⾦账务往来。
（⼆）⾦融机构往来的内容同城票据交换及清算1、商业银⾏之间的往来异地跨系统汇划款项相互转汇（也称同业往来）同业拆借及转贴现等商业银⾏向中央银⾏存取现⾦2、商业银⾏与中央银⾏的往来缴存（⽀取）存款准备⾦向中央银⾏借款、办理再贴现及通过央⾏汇款项等保险公司、信托投资公司、3、商业银⾏与⾮银⾏⾦融租赁公司、财务公司等⾮银⾏⾦融机构⾦融机构的往来之间由于资⾦划转、票据交换引起的资⾦账务往来⼆、⾦融机构往来的核算要求1、坚持“资⾦分开，独⽴核算”的原则2、商业银⾏在中央银⾏的存款账户要严格管理在央⾏的存款账户不得透⽀；计划内借款不得超过⼈⾏核定的贷款额度；同业拆借通过在⼈⾏的存款账户办理转账,不得提取现⾦，不能直接拆借3、商业银⾏之间临时资⾦占⽤要及时清算4、商业银⾏跨系统汇划款项和商业银⾏系统内50万元（含）以上的汇划款项，⼀律通过⼈民银⾏办理转汇并清算资⾦。
第⼆节商业银⾏与⼈民银⾏往来的核算指商业银⾏向中央银⾏由于办理缴存（⽀取）现⾦和存款、再贷款、再贴现，以及必须通过中央银⾏开⽴的存款户进⾏清算资⾦往来等业务往来。
⼀、商业银⾏与⼈民银⾏的往来关系商业银⾏上下级⾏、处之间的业务资⾦调拨，可通过⼈民银⾏汇拨。
商业银⾏与其他商业银⾏的资⾦清算，要通过⼈民银⾏办理商业银⾏的业务现⾦，要向⼈民银⾏发⾏库或发⾏保管库办理存取商业银⾏要按规定向⼈民银⾏缴存法定的存款准备⾦商业银⾏可以接受⼈民银⾏的委托，办理⼈民银⾏的委托贷款业务⼆、商业银⾏与⼈民银⾏往来会计科⽬设置1、“存放中央银⾏款项”资产类科⽬，⽤于核算商业银⾏存放于中央银⾏的各种款项，包括业务资⾦的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资⾦汇划、提取或缴存现⾦等。
中职教育-《电子商务概论》课件：第七章 电子支付与网络银行(一).ppt
–（2）电子支付是基于开放的系统平台(即互联网)的； 而传统支付则在较为封闭的环境中进行。
–（3）电子支付使用最先进的通信手段，因此对软硬件 要求很高；传统支付对于技术要求不如电子支付高， 且多为局域网络，不须联入互联网。
–（4）电子支付可以完全突破时间和空间的限制，可以 满足24/7(每周7天，每天24小时)的工作模式，其效率 之高是传统支付望尘莫及的。
• 电子支付的发展经历了五个阶段：
– 第一阶段，是银行利用计算机处理银行之间的业务，办理结算； – 第二阶段，是银行计算机与其他机构计算机之间资金的结算，如
代发工资，代交水费、电费、煤气费、电话费等业务； – 第三阶段，是利用网络终端向用户提供各项银行服务，如用户在
自动柜员机(ATM)上进行取、存款操作等； – 第四阶段，是利用银行销售点终端(POS)向用户提供自动扣款服务，
– （3）匿名性。银行和商家相互勾结也不能跟踪电子现金的使用， 就是无法将电子现金的用户的购买行为联系到一起，从而隐蔽电 子现金用户的购买历史。
– （4）不可伪造性。用户不能造假币，包括两种情况：一是用户不 能凭空制造有效的电子现金；二是用户从银行提取N个有效的电子 现金后，也不能根据提取和支付这N个电子现金的信息制造出有效 的电子现金；
同意放款； –第七步，第三方根据客户的通知进行货款转账：将客
户在其账户上的货款划入商家账户中，交易完成；或 客户退货，第三方将其账户上的货款退还给客户，交 易未完成。
第7章 电子支付与网络银行
• 第三方支付的优势
–（1）降低社会交易成本 –（2）提升企业竞争力 –（3）促进产业发展
第7章 电子支付与网络银行
间； –（4）节约印钞费用。
• 2．缺陷
第七章--国际金融市场PPT课件
3、黄金市场交易方式分类：
按交易对象分：账面划拨交易（将某个国家或集团的库 存黄金改变一下所有者的交易方式）、实物交易（金块 和金币交易）和黄金券交易（小额投资者在世界通货膨 胀的情况下购买黄金用以保值需要而产生）
按交易期限来划分：现货交易（成交后，两个工作日之 内进行交割交易）、期货交易（先签订合同，交付押金， 根据双方商定的期限交割）和期权交易（有权利选择是 否交割）
2021 21
四、国际金融市场对世界经济的 主要作用
1、促进了生产和资本的国际化
为跨国公司提供外部主要资金
为资金调拨提供便利条件
为跨国公司存放暂时闲置资金的场所
2、促使国际金融渠道畅通，为各国经济发展提供资 金
国家产生大量的闲置资本和货币储备，利用市场生息获利
国家资金严重短缺，利用市场筹集资金
3、调节国际收支
广义的国际金融市场指在国际范围内进行资金融通、证 券买卖及相关的金融业务活动的场所，由经营国际间货 币信用业务的一切金融机构所组成，既包括国际资金市 场，也包括外汇、黄金以及其他各种衍生金融市场，还 包括在金融市场中从事交易的各类参与者和交易机构。
2021 4
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Q2：国际金融市场如何产生？
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（四）国际黄金市场
1、黄金市场的供给
1）各国金矿开采并出售的黄金。 2）各国政府和国际货币基金组织抛售黄金。 3）出售金币。 4）集团或私人出售的黄金。它也是市场上黄金供给的一个来源。
2、黄金市场的需求
1）工业用金。 2）作为储备资产的黄金。 3）集团或私人购买用以保值、投资或投机。 4）黄金首饰。
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（六）新兴国际金融市场
是传统国际金融市场的延伸，是不受任何国家国 内政策法规的制约和管制的。新兴的国际金融市 场是目前最主要的国际金融市场。 特点则主要是： 1）资金业务基本不受市场所在国及其他国家的政策法规
网络金融与支付第7章 电子支付的安全与法律
Hi Bob Alice
解密
4. 信息
Bob
产生一个一次性，对称密钥——会话密钥 用会话密钥加密信息 最后用接收者的公钥加密会话密钥——因为它很短
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7.1.3.3 数字信封
（1）数字信封（Digital Envelope）的原理 对需传送的信息（如电子合同、支付指令）的加密采用对
WEB 服务 器
DNS 服务 器
图7-5 增加防火墙后的企业网络结构
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7.1.3.2 数字加密技术
密码算法主要分为对称加密算法和非对称加密算 法两大类。
（1）对称加密算法 对称加密算法的是信息发送方用一个密钥对要
发送的数据进行加密，信息的接收方能用同样的 密钥解密，而且只能用这一密钥解密。由于双方 所用加密和解密的密钥相同，所以叫作对称密钥 加密法。 最常用的对称密钥加密法叫做DES(Data Encryption Standard)算法。此外，广泛使用的 算法还有3DES、Rc4、Rc5等。
第7章 电子支付的安全与法律
本章学习目的
1 了解电子支付的风险类型及来源 2 了解防火墙相关技术 3 掌握数据加密、数据完整性技术以及数字证书 4 掌握SSL和SET协议 5 了解电子签名法等相关法律 6 了解电子支付的安全管理步骤
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导入案例 银行遭遇黑客攻击事件
2009年，世界多国的银行遭遇黑客攻击，并蒙受 巨额经济损失。
（1）防火墙简介 防火墙是指设置在不同网络（如可信任的企业内
部网和不可信的公共网）或网络安全域之间的一 系列部件的组合。 它是不同网络或网络安全域之间信息的唯一出入 口，能根据企业的安全政策控制（允许、拒绝、 监测）出入网络的信息流，且本身具有较强的抗 攻击能力。 它是提供信息安全服务，实现网络和信息安全的 基础设施。
36高级经济师金融专业考点梳理第7章-金融监管体制改革与现代金融监管框架构建-第2节
第二节现代金融监管框架构建【本节知识点】【知识点】现代金融监管框架的内涵及构成要素【知识点】我国推进金融监管框架改革的主要举措与成效【本节内容精讲】【知识点】现代金融监管框架的内涵及构成要素总述：金融监管框架是现代金融的重要组成部分，理顺监管机制、构建完善的现代金融监管框架，是我国实现实体经济发展和金融风险防范化解过程中不可缺失的重要一环。
一、现代金融监管框架定义是指符合现代金融特点、统筹协调监管、有力有效的一系列监管制度安排。
二、现代金融监管框架的构成要素协调统一监管、加强宏观审慎管理、重视行为监管与功能监管、加强金融基础设施统筹监管等。
（一）协调统一监管1.横向协调：指中央金融监管部门之间的政策配套与呼应。
增强金融监管的横向协调是建设现代金融监管体系的必然要求。
2.纵向协调：指中央与地方增强金融协作，促进中央顶层制度设计落地，形成监管合力。
优点：使金融监管体系更顺畅、高效，保障中央制定的监管政策在地方能有效执行，避免出现监管真空，并保证执行力度的一致性。
（二）加强宏观审慎管理我国金融监管改革的趋势：微观审慎监管→宏观审慎监管→宏观与微观审慎监管协调。
1.微观审慎监管：为控制个体风险，避免单个金融机构发生危机，从而保护金融参与者的利益；2.宏观审慎监管：为确保整个金融体系的稳定，防范系统性金融风险，减少金融危机带来的宏观经济损失。
为了审慎管理的协调性，构建现代金融监管框架，有必要强化央行在宏观审慎管理方面的突出地位和作用。
（三）重视行为监管与功能监管1.重视行为监管体现了“双峰”监管理念。
“双峰”：（1）实施审慎监管来维护金融机构的稳健经营和金融体系的稳定，防范系统性风险；（2）实施行为监管来纠正金融机构的机会主义行为，防止欺诈和不公正交易，保护金融参与者利益。
2.功能监管是指依据金融体系的基本功能和金融产品的性质而设计的监管，是对产品的横向全链条实行的穿透式监管，目的在于消除监管套利，缓和监管职能冲突，减少监管真空及监管重叠，提高市场效率、促进公平竞争。
银行业金融机构互联网金融业务统计制度
银行业金融机构互联网金融业务统计制度银行业金融机构互联网金融业务统计制度第一章总则第一条为规范银行业金融机构开展互联网金融业务，加强统计监测，提高金融监管效能，制定本制度。
第二条本制度适用于在中华人民共和国境内经营金融业务的银行业金融机构。
第三条本制度所称互联网金融业务，是指银行业金融机构通过互联网渠道提供的各类金融服务，包括但不限于互联网支付、互联网贷款、互联网理财等。
第四条银行业金融机构应当根据本制度的要求，健全互联网金融业务统计制度，确保数据的准确、及时、完整。
第二章统计范围第五条银行业金融机构应当将互联网金融业务纳入统一的统计范围，并在内部统计系统中开设相应的业务代码。
第六条统计范围包括但不限于以下互联网金融业务：（一）互联网支付业务：指银行业金融机构通过互联网渠道提供的现金支付、非现金支付等服务。
（二）互联网贷款业务：指银行业金融机构通过互联网渠道向客户提供的个人贷款、企业贷款等服务。
（三）互联网理财业务：指银行业金融机构通过互联网渠道销售的各类理财产品。
（四）其他互联网金融业务：指银行业金融机构通过互联网渠道提供的其他金融服务，如互联网保险、互联网基金等。
第三章统计要求第七条银行业金融机构应当按照以下要求统计互联网金融业务：（一）开设相应的统计指标：根据本制度的要求，开设相应的统计指标，包括但不限于交易笔数、交易金额、用户数量等。
（二）记录交易明细：记录每笔互联网金融业务的交易明细，包括交易时间、交易金额、交易对象等信息。
（三）保障数据的准确性：采取有效措施，保障统计数据的准确性，确保数据的真实可靠。
（四）及时上报统计数据：按照规定的统计周期，及时上报统计数据，确保数据的及时性。
第四章统计报告第八条银行业金融机构应当按照以下要求报送互联网金融业务统计报告：（一）报送频率：按月报送统计报告。
（二）报送内容：统计报告应当包括互联网金融业务的交易笔数、交易金额、用户数量等统计指标。
（三）报送渠道：统计报告应当通过统一的报送渠道进行上报。
国家开放大学《互联网金融概论》形成性考核试题1-4参考答案
国家开放大学《互联网金融概论》形成性考核试题1-4参考答案形成性考核试题（一）（满分：100分；考核范围：第一章——第三章）一、名词解释题（每题4分，共40分）1.金融——指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等经济活动。
2.互联网金融——是指狭义上的概念，即指通过计算机连接终端和网络服务平台所提供的所有金融服务与金融产品所形成的虚拟金融市场。
3.监管套利——是指各种金融市场参与主体通过注册地转换、金融产品异地销售等途径，从监管要求较高的市场转移到监管要求较低的市场，从而全部或者部分地规避监管、牟取超额利益的行为。
4.规模经济——是指由于生产规模的适度扩大，使生产要素得到更有效的配置，引起产品平均成本降低，进而获得更大的经济效益。
相反，如果因生产规模过大或过小，生产要素不能得到合理配置，造成经济效率损失，则成为规模不经济。
5.长尾理论——指只要产品的存储和流通的渠道足够大，需求不旺或销量不佳的产品所共同占据的市场份额可以和那些少数热销产品所占据的市场份额相匹敌甚至更大，即众多小市场汇聚成可产生与主流相匹敌的市场能量。
6.网络效应——在经济学中，网络效应是一种现象，用户从某种商品或服务中获得的价值或效用取决于兼容产品的用户数量。
7.信息不对称——是指交易一方对交易另一方的了解不充分，双方处于不平等地位的一种状态。
8.存款货币——是一种特殊类型的信用货币，信用货币creditmoney是指以货币发行人信用为担保的货币，而存款货币是以发行该存款的储蓄机构的信用状况作为担保的信用货币。
9.数字货币——就是以数字形式承载纸币、硬币同等货币价值的一种国家法定钱币。
10.区块链——是分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式。
二、问答题（每题10分，共60分）1.互联网金融的本质是什么？答：互联网金融的本质是金融基础设施，是与金融机构和金融市场相同的金融基础设施。
中职教育-《电子商务概论》课件：第七章 电子支付与网络银行(二).ppt
第7章 电子支付与网络银行
第7章 电子支付与网络银行
• 电子汇兑系统流程
–第一步，汇出行由内部输入电文； –第二步，系统对电文进行有效性检测，并为电
文分配顺序号、存档； –第三步，对电文检测后进行加密，发送到专用
通信网； –第四步，汇入行接收电文； –第五步，汇入行对电文进行测试和修正； –第六步，将数据发送会计系统进行帐务处理； –第七步，向客户发送报表/客户通知。
第7章 电子支付与网络银行
•4 • 中国银行专家提醒，网络银行的安全使用
有七大”诀窍”：
–一是核对网址。 –二是妥善选择和保管密码。 –三是做好交易记录。 –四是管好数字证书。 –五是对异常动态提高警惕。 –六是安装防毒软件。 –七是堵住软件漏洞。
训练项目
1
分析当当网、卓越网的电子支付方式，并尝试网上购 物并在线支付。
–第三阶段，网上银行——银行根据互联网的特点，建 立新型的金融服务体系，创新业务品种，摆脱传统业 务模式的束缚，建立以客户为中心的经营管理模式以 智能化的财务管理手段，建立面向客户的个性化服务。
–第四阶段，网银集团，是建立以银行为中心，业务范 围涉及保险股票期货等金融行业以及商贸工业等其它 相关产业的企业集团，树立以网络银行为中枢的虚拟 网络集团企业。
具，进行相关金融业务。
第7章 电子支付与网络银行
• 网上银行的发展历经四个阶段：
–第一阶段，银行上网——银行只是简单的设立站点， 宣传经营理念，介绍银行的背景知识以及所开办的业 务项目，旨在通过互联网做宣传，树立形象，拓展社 会影响力，更广泛的吸引市场资源。
–第二阶段，上网银行——商业银行将已经有的传统业 务移植到网络上，将互联网作为分销渠道。同时提高 传统业务效率，降低经营成本。
货币银行学(第五版)第7章 其他金融机构 题库及答案
第七章其他金融机构一、填空题1、存款型金融机构主要有、、和。
2、契约型金融机构主要包括和。
3、投资型金融机构主要包括、和。
4、投资基金的机制特点即、、、。
5、根据的组织形式不同，共同基金可以分为和两类。
6、根据发行的股份的份额是否固定及可否被赎回，共同基金可分为和两类。
7、1999年，我国相继成立了、、、四家资产管理公司，分别负责管理和处置四大国有银行的不良资产。
8、1994年，为适应经济发展的需要，我国相继建立了、、三家政策型银行。
二、单项选择题1、下列（）不属于存款型金融机构。
A、商业银行B、储蓄银行C、信用社D、投资基金2、下列（）属于契约型金融机构。
A、金融公司B、封闭型基金C、保险公司D、信用社3、下列（）不属于投资型金融机构A、共同基金B、金融公司C、货币市场共同基金D、养老基金4、（）的股份相对固定，，一般不向投资者增发新股或赎回就股。
A、公司型基金B、契约型基金C、封闭型基金D、开放型基金5、在我国，负责管理和处置中国工商银行不良资产的资产管理公司是（）。
A、信达资产管理公司B、华融资产管理公司C、东方资产管理公司D、长城资产管理公司6、下列（）不属于政策性银行。
A、中国人民银行B、中国进出口银行C、中国农业银行D、国家开发银行7、信用合作社属于（）。
A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构8、养老基金属于（）。
A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构9、共同基金属于（）。
A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构10、下列（）不是投资基金的特点。
A、专家理财B、投资组合C、规模经营D、收益率特别高三、判断正误题1、由于存款型金融机构创造存款，而这些存款又是货币供应的重要组成部分，所以这类机构是货币银行学特别关注的机构。
（）2、共同基金又称投资基金，它是一种直接的金融投资机构或工具。
（）3、契约型基金本身并不是一个法人。
陕西省地方金融条例
陕西省地方金融条例文章属性•【制定机关】陕西省人大及其常委会•【公布日期】2022.03.24•【字号】陕西省人民代表大会常务委员会公告〔十三届〕第七十二号•【施行日期】2022.07.01•【效力等级】省级地方性法规•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文陕西省人民代表大会常务委员会公告〔十三届〕第七十二号《陕西省地方金融条例》已于2022年3月24日经陕西省第十三届人民代表大会常务委员会第三十二次会议通过，现予公布，自2022年7月1日起施行。
陕西省人民代表大会常务委员会2022年3月24日陕西省地方金融条例（2022年3月24日陕西省第十三届人民代表大会常务委员会第三十二次会议通过）目录第一章总则第二章地方金融组织第三章发展服务第四章监督管理第五章风险防范处置第六章法律责任第七章附则第一章总则第一条为了规范地方金融组织及其业务活动，加强地方金融监督管理，防范化解金融风险，维护区域金融稳定，保护金融消费者、投资者的合法权益，促进地方金融高质量发展，引导地方金融更好服务实体经济，根据有关法律、行政法规，结合本省实际，制定本条例。
第二条本省行政区域内的地方金融组织及其业务活动，地方金融发展服务、监督管理、风险防范处置，适用本条例。
法律、行政法规和国家另有规定的，从其规定。
本条例所称地方金融组织，是指依法设立的小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司以及法律、行政法规和国家授权地方监督管理的从事地方金融业务的其他组织。
第三条地方金融工作应当坚持党的集中统一领导，发挥市场在金融资源配置中的决定性作用，坚持审慎监管和行为监管并重，促进地方金融组织合法、自主、稳健经营，维护地方金融稳定。
第四条省人民政府应当加强全省地方金融工作的领导，建立健全地方金融监督管理体系，完善地方金融工作议事协调机制，加强与国家有关地方议事协调机制的协作配合，统筹协调、研究解决地方金融改革发展稳定和监督管理、风险防范处置等重大事项、重大问题。
第七章金融机构往来业务的核算
借：单位活期存款—种子公司存款户 贷：清算资金往来
北京市海淀区农行（转汇行）：
60000 60000
借：清算资金往来 贷：待清算票据款项
北京市海淀区建行（汇入行）：
60000
借：待清算票据款项
3.汇出地、汇入地均为单设机构的转汇
借：单位活期存款 贷：清算资金往来
甲地建行 (汇出行)
需汇款
借：清算资金往来 贷：单位活期存款
第七章金融机构往来业务的 核算
商学院
商业银行会计学
ACCOUNT ING FINANCE
第七章 金融机构往来业务的核算
第一节 概述 第二节 商业银行往来的核算 第三节 商业银行与中央银行往来的核算
本章学习要求
第七章 金融机构往来业务的核算
理解金融机构往来的概念。 掌握异地跨系统转汇业务的核算。 掌握同城票据交换业务的核算。 掌握同业拆借业务的核算。 掌握缴存存款业务的核算。 掌握再贷款业务的核算。 掌握再贴现业务的核算。
同业拆入
归还资金时 拆入资金时
尚未归还款项
3.其他会计科目
金融机构往来收入
要求：作出各交换行处与人民银行清算资金时的会计 分录。
解答例题7-6
借：存放中央银行准备金 10万 应收差额行工行 贷：待清算票据款项 10万
借：建设银行存款 4万 农业银行存款 6万
贷：工商银行存款 10万
人民银行
应付差额行建行
应付差额行农行
借：待清算票据款项
4万 借：待清算票据款项
6万
贷：存放中央银行准备金 4万 贷：存放中央银行准备金 6万
例题7-8
工行提出应收票据2张，900元；农行提出应收票据2 张，700元；中行提出应收票据2张，1200元。
第七章 网络证券
二、网络证券的交易业务
（一）网上证券交易模式 （二）网上证券交易过程 （三）网上证券交易业务系统功能
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（一）网上证券交易模式
1. 国外网上证券交易模式 2. 我国目前的网上证券交易模式
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1. 国外网上证券交易模式
（1）综合服务的券商经营模式 美林证券 （2）折扣经纪商模式 嘉信证券 （3）纯网上经纪商模式
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2. 网络虚拟证券交易所
（1）网络虚拟交易所的含义 虚拟交易是指投资者不通过券商和交 易所而直接在互联网络上买卖股票。网 络虚拟证券交易所没有固定的场所，也 没有营业机构，只有一些供投资者选择 的互联网网站或网上自动撮合系统。
8
（2）网络虚拟交易所的运作案例 —J—NET系统
日本大阪证券投资所于1999年1月25日推出的J—NET系 统，是证券投资所新型开放式网络交易系统的一个典范。 J—NET的基本概念是联系不同的交易网络，它是一个连 接交易所、交易所经纪会员和其机构客户的电脑网络。 除了能够为经纪会员及机构投资者提供网络协商交易(溢 价交易)方式外，J—NET还有强大的网络交易功能。 它将会在短期内连接大阪证券投资所以订单驱动的股票 市场，这使J—NET参与者可以使用终端机直接参与买卖 在大阪证券投资所挂牌的全线产品，其中包括股票、债 券、股票期权、日经225期货和期权产品。 海外交易网络的会员也可以通过J—NET系统的连接享用 相同的直接交易 。
国内第一家对现场路演进行网上直播 西山煤电 2000-06-23
国内第一家举办网上网下互动股评会 全景网络与南方证券网上网下互动股评会 2000-06-17
国内第一家对大型会议进行网上实时报道
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（二）网上路演
国内第一家进行香港创业板上市公司网上路演 裕兴电脑 2000-02-29 国内第一家进行增发新股网上路演 吉林化工 2000-01-21 国内第一家通过文字、图片、视频对上市仪 式进行网上直播 中通客车 2000-01-13 国内第一家进行基金公司网上路演 景福基金 2000-01-10
第7章 金融机构概述
第7章金融机构概述一、名词解释1.金融中介机构---- 指专业化的融资中介人，以发行融资证券的方式汇集各种期限和数量的资金，并进行集中运作，投向需要资金的社会各部门，促进了资金从盈余者向资金短缺者的流动。
2.融资交易成本---- 指资金需求者完成一项融资交易所要付出的代价，包括对资金商品的定价、交易过程中的费用和付出的时间、机会成本等。
3.金融风险---- 经济中的一些不确定因素给融资活动带来损失的可能性。
主要包括信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、通货膨胀风险、汇兑风险、政治风险、创新风险等，经济发展的内在复杂性使这些风险相互关联。
4.国际货币基金组织---- 为协调国际间的货币政策和金融关系，加强货币合作而建立的国际性金融机构，是联合国的一个专门机构， 1945 年 12 月成立，总部设在华盛顿。
5.世界银行----- 又称国际复兴与开发银行， 1945 年成立的联合国专门金融机构，总部设在华盛顿。
它有 3 个附属机构：国际开发协会、国际金融公司和 1988 年成立的多边投资担保机构，四个机构合称世界银行集团。
6.国际金融公司----- 专门向经济不发达会员国的私营企业提供贷款和投资的国际性金融组织，属世界银行集团，总部设在华盛顿， 1956 年建立。
7.国际开发协会----- 专门对较穷的发展中国家发放条件优惠的长期贷款的国际金融机构，属世界银行集团， 1960 年建立。
8.多边投资担保机构----- 成立于 1988 年，通过向外国私人投资者提供包括征收风险、货币转移限制、违约、战争和内乱风险在内的政治风险担保，并通过向成员国政府提供投资促进服务，增强其吸引外资的能力，从而促使外国直接投资流入发展中国家。
9.国际清算银行----- 西方主要发达国家中央银行和若干大商业银行合办的国际金融机构，成立于 1930 年 5 月，总部设在瑞士巴塞尔。
其常设监督机构巴塞尔银行监管委员会，致力于跨国性银行的监管工作。
第七章 网上银行
7.2.4 网上银行对传统银行的影响 1)网上银行改变了传统银行的经营理念 2) 网上银行改变了传统银行的营销方式和经 营战略 3) 网上银行改变了传统银行经营目标的实现 方式 4) 网上银行服务的开展促使银行更加重视信 息的作用 5)网上银行加快金融产品的创新 6)网上银行正改变传统银行的竞争格局 7)网上银行将给传统的金融监管带来挑战
网上银行的主要风险分析
(1)信用风险 (2)国家风险 (3)市场风险 (4)利率风险 (5)流动性风险 (6)操作风险 (7)法律风险 (8)声誉风险
7.4.2 网上银行的风险识别
见书本P219－P224表格所示
7.4.3
网上银行的风险管理
（1）评估风险 （2）管理和控制风险 （3）监控风险
7.3.3 我国网上银行监管策略选择
1 制度框架与监管层次 (1)管理条例 (2)指引公告 (3)风险警示 2 市场准入 (1)严制度，宽标准 (2)严风险防范，宽业务审批 (3)严跨境业务，宽国内业务 3 日常监管 4 市场退出
7.4 网上银行的风险与管理
7.4.1
7.3.2 网上银行监管的难点和取向
1 国外网上银行监管情况 (1)美国网上银行的监管模式 (2)欧洲网上银行的监管模式 2 我国对网上银行的监管及难点 (1)银行竞争力与监管抑制 (2)银行创新与标准统一 (3)社会监管成本与监管效率 (4)国内银行保护与社会福利损失 3 网上银行监管的价值取向 (1) 监管当局对网上银行的概念、范围，今后可能的发展方向等要 有一个较明确的规定或表示； (2)监管也并非对网上银行的发展没有促进作用； (3)必要的监管规则还有利于形成一个相对公平的竞争环境。
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信托的基本特征（续）
4.受托人在管理信托财产时要履行谨慎义务； 5.信托存续的连贯性：信托不因委托人或者受 托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、 被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因 受托人的辞任而终止；受托人辞任的，在新 受托人选出前仍应履行管理信托事物的职责。
7.2.4 网上信托及其业务运作
DCE DCE
2466 2580
506 3824
5188 3624
10 -5
我国的期货市场－郑州
交易所 交易品 成交价 成交量 持仓量 涨跌 种
CZCE WS40 1618 1728 5 CZCE WT40 1712 5 1661
1715
-50
1669
-4
网上期货
网上期货最早是在20世纪90年代初的美国出 现的，而现在则已经在全美非常普及。目前， 美国网上交易拥有2500个网上用户和超过 100家的网上券商。目前，美国约有25%的散 户交易量通过网上交易完成。至1998年底， 嘉信理财（Charles Schwab）公司客户总量 高达550万，客户总资产为1443亿美元，网 上年交易额超过2000亿美元，年总收入达23 亿美元。
总之，网上期货增加了交易品种，有助于扩大客户群体。
7.1.4 网上期货发展中的课题研究
网上期货快速发展的同时，需要注意以下问题： 网上期货快速发展的同时，需要注意以下问题：
• 首先 首先，建立健全与网上期货交易相关 的法律法规 • 其次 其次，需要对交易安全予以足够重视； • 第三 第三，从客户参与方式讲，未来的网 上交易系统也提出了多样化的要求。
网上信托的特点（续）
• 3、通过网上信托， • 信托机构可以方 便地向委托人提 供税收、财务等 方面的专业意见。
4、网上信托使得信托 产品的转让更容易进 行，从而增加了投资 者资金的流动性，也 使信托产品更具有吸 引力，促进了信托业 的发展。
7.2.5网上信托的业务流程
客户通过网络与信托机构签订信托合 同，并通过网上转账将信托资金汇入机构 账户； 客户通过网络随时了解到信托资金的 运用情况，可以查询投资的详细情况和节 余现金的动态信息，以及通过网络转让信 托产品。信托机构则可以按照客户的要求 出具相关投资的报告
我国的期货市场－上海
交易所
SHFE SHFE SHFE
品种合 约
AL0411 CU0510 RU0504
最新价
16100 23900 13370
成交量
2124 10 35
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
持仓量
11786 20 1456
涨跌
-50 -60 5
我国的期货市场－大连
交易所 交易品种 成交价 DCE DCE 玉米 0501 豆粨 0503 豆一 0603 豆一 0503 1139 2273 成交量 6402 52282 持仓量 33424 104122 涨跌 5 -10
7.2.2信托业务的分类：
第一类是货币信托，包括信托存款、信托贷 第一类 款、委托存款、委托贷款、养老金信托、 投资信托、养老金投资基金信托等； 第二类是非货币信托，包括有价证券信托、 第二类 债权信托、动产与不动产信托、公益事业 信托、私人事务信托等。
7.2.3信托的基本特征
1.信托以信任为基础； 2.信托成立的前提是委托人将自己的财产 转移给受托人，这里的财产权包括民法 中的物权、债权、知识产权，以及其他 无形财产权； 3.信托财产的独立性：信托一经成立，信 托财产即从委托人、受托人、受益人的 自有财产中分离出来，成为一种独立运 作的财产，仅服务于信托目的，这使得 信托制度具有独特的破产隔离功能；
期货市场的发展史
（1）出现石油有色金属等非农产品； （2）1972年外汇期货出现，开创金融 期货之先河； （3）1975年利率期货首次出现在芝加 哥交易所； （4）1982年股票指数期货开始出现。
我国的期货市场
1、农林期货：豆类、小麦、天胶、玉米、 白糖、棉花，其他 2、工业期货：铜铝、贵金属、其他金属、 原油、电力等 3、金融期货：股指、汇率、利率、国债、 期权等
7.1.2 网上期货的业务运作
网上期货交易的基本体系为 ： 交易所系统；经纪公司系统；个人期 货交易系统；网上子系统，网上行情 子系统；财经资讯子系统。
7.1.3网上期货的特点
与传统的期货交易相比，网上期货具有一系列优点：
1.网上期货突破了交易的时空限制； 1.网上期货突破了交易的时空限制； 网上期货突破了交易的时空限制 2.网上期货大大降低了交易的成本 网上期货大大降低了交易的成本； 2.网上期货大大降低了交易的成本； 3.网上期货增加了交易透明度 网上期货增加了交易透明度， 3.网上期货增加了交易透明度，同时 提高了交易的健全性。 提高了交易的健全性。
网上信托概念 所谓网上信托，是指委托方通过 信托公司或其他信托机构提供的网络 平台，在网上签订信托合同、转让信 托产品、查询信托财产以及有关交易 情况的信托业务运作方式。
7.2.4 网上信托及其业务运作
• 网上信托的特点 • 1、委托人通过网络比较和选择不同的信托机 构，不仅扩大了选择的范围，还减少了选择和 签订信托合同的成本。 • 2、通过网络，委托人可以随时查看信托财产 的详细情况，包括投资的种类、数量、价值、 所在地点，以及有关收益情况和交易记录。
7.2 网上信托投资
7.2.1 信托的概念 7.2.2 网上信托投资及其业务运作 7.2.3 我国网上信托投资的现状
7.2.1 信托的概念
“信托”——名词解释 信托” 信托 名词解释 所谓信托，是指委托人基于对受托 人的信任，将其财产权委托给受托 人，由受托人按委托人的意愿以自 己的名义，为受益人的利益或者特 定目的进行管理或者处分的行为。
7.2.6 我国网上信托的现状
CASE：2003年3月，西南证券飞虎网 计划推出“信证通”理财计划，依托信 托公司，尝试构建国内首个信托产品交 易平台。通过这个平台，投资者可随时 提出转让或购买某个信托产品，这样既 可获得稳定信托受益，又能保持资金一 定的流动性。
CASE STUDY
在交易中，西南飞虎网前期更多采用撮合制， 力争使持有期限在1年之内的投资者交易成功， 对于持有期限1年以上的投资者，西南飞虎网更 像一个做市商，这样也在很大程度上增强了信 托的流动性。业内人员认为，这个交易平台顺 利运作将有利于信托公司和证券公司实现双赢。 信托公司卖出了信托产品，往往能获得0.5%左 右的管理费；证券公司虽然直接受益有限，但 关键的是它能够借此赢得客户，争得更大的市 场份额。
第7章 其他网络金融业务
7.1 网上期货的业务运作 7.2 网上信托投资课题研究
7.1 网上期货的业务运作
7.1.1 期货的概念 7.1.2 网上期货的业务运作 7.1.3 网上期货的特点 7.1.4 网上期货发展中的课题研究
7.1.1 期货的概念
期货的发展过程 1.起源于农产品的远期和约 2.海琴－黄金期货 3.正式的期货交易开始于1865年的芝 加哥交易所。交易对象主要为农产 品。 4.20世纪70年代以后，期货交易的品 种大大增加