《现金规划》PPT课件
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第二章 现金规划
OUTLINE
现
现金规划概述
金
规
分析客户现金需要
划
制定现金规划方案
现金规划概述
• 现金规划与现金等价物
•
现金规划是为满足个人或家庭需求而进行 的管理日常的现金及现金等价物和短期融资
来自百度文库的活动。
•
现金等价物：指流动性比较强的活期储
蓄、各类银行存款和货币市场基金等金
融资产。
现金规划概述
一、现金规划需要考虑的因素
• 机会成本 • 通常，流动性越高，收益性越差。 为了保持较高的流动性而持有现金 及现金等价物存在机会成本
二、现金及现金等价物简介
• 现金 • 流动性最高。 • 收益＝0，考虑通胀因素，收益为负 。
二、现金及现金等价物简介
• 各种存款
• 活期：1元起存，以前每年6月30日结息一次； 自2005年9月21日起，按季结息，每季末月的20日为结息日
• 定期定额储蓄：存款金额固定 、存期固定，事先约好。不记 名。
二、现金及现金等价物简介
• 货币市场基金
• 准储蓄 • 可投资范围：现金；1年内存款
、大额存单；1年内央行票据；1 年内债券回购；397天内债券； 证监会及央行认可的其它金融工 具。
• 货币市场基金
• 禁止投资的范围：股票、可转债 、397天以上的债券、AAA级以下 的企业债券、官方禁止的其他金 融工具
• 货币市场基金
• 流动性：T＋1、T＋2、T＋3，仅 次于活期存款
• 收益性：相当于一年期定期存款 ，无利息税
• 安全性：无风险
• 货币市场基金
• 手续费：申购费、赎回费＝0 • 购买渠道：银行柜面、券商、网
银、基金直销
安全性 流动性
协定存款 高 随时提取
7天通知存款 高 提前7天预约
收益率 1.44% 1.62%
• 以招行为例，5号账单日、23号还款日
1 信用卡
• 信用卡理财功能
• 现金流量表分析的作用
• 1、说明客户现金流入和流出的原因 • 2、深入反映客户的偿债能力 • 3、反映财务活动对财务状况的影响
• 分析时应注意的要点
• 1、首先分析收支项目的数额及在总额中所占比例 • 2、重点关注影响较大的经常性项目 • 3、努力保持正的净现金流量
资产负债表
1、金融资产
• 现金 • 活期存款 • 定期存款 • 其它类型银行存款 • 货币市场基金 • 人寿保险现金收入
• 定活两便：50元起存，不满3个月，按活期计；3－6个月，按3个月定期打6折计； 半年至一年，按半年存款利率打6折计；1年以上，按1年打6折计。
• 各种存款 • 整存整取（定期）：50元起，分 为3个月、半年、1年、2年、3年 、5年 • 零存整取：每月固定存入一定金 额，存期为1年、3年、5年。
1000.00 社会保险费 7000.00 培训费 2000.00 已付房租
交通肇事连带赔款 购置衣物 旅游 娱乐 130000.00 支出总计 53000.00
金额
13000.00 10000.00
6000.00 4000.00 10000.00 23000.00 3000.00 5000.00 3000.00 77000.00
所得税 有
有
其他限制 有最低要求 五万起存
货币市场基金
高
最快T+1日到 账 2%-3%
无
首次认购 1000元起
三、流动性比率
• 定义：流动资产与月支出的比值 修正为：现金比率＝现金等价物／月支出 • 通常保持在3左右 • 不同的人有不同的最适合的流动性比率
四、现金流量表
• 反映客户的收入支出情况 • 通常分三栏：收入、支出、结余 • 可编制月度、年度的现金流量表 • 编制原则：真实可靠、充分反映、明晰
现金与现金等价物
• 债券 • 股票及权证 • 基金 • 期货 • 外汇实盘投资 • 人民币（美元、港币）理财产品 • 保险理财产品 • 证券理财产品 • 信托理财产品
其他金融资产
2、实物资产
• 自用住宅 • 投资的房地产 • 汽车 • 家具和家电 • 珠宝和收藏品 • 其它个人物品
3、负债
• 信用卡透支 • 消费贷款（含助学贷款） • 创业贷款 • 汽车贷款 • 住房贷款 • 其它
• 各种存款 • 整存零取：1000元起，一次存入 ，分次领取本息。存期1、3、5年 ，约定第1、3、6个月领取一次。 • 存本取息：5000元起，分次取息 ，到期还本。存期1、3、5年，约 定第1、3、6个月领取一次。
• 各种存款
• 通知存款：存取均5万起，一 次存入，可分次领取。1天通 知存款＆7天通知存款。
4、净资产
净资产=总资产-总负债 • 工资薪金的增加 • 投资收益 • 馈赠或遗产 • 减税免债 • 资产重估增值
资产
现金 定期存款 货币市场基金 期货 股票 其他个人资产
资产总计
案例
某客户资产负债表
金额
负债
金额
2000.00 私人临时借款
700.00
30000.00 信用卡透支
5000.00
5000.00 教育贷款
制定现金规划方案
现金规划的一般金融工具 现金规划的融资工具 现金规划的流程
一、现金规划的一般金融工具
• 现金及现金等价物，主要包括：现金 、各种储蓄存款与货币基金，前面已 经介绍
二、现金规划的融资工具
• 信用卡 • 银行其他贷款 • 保单质押贷款 • 典当
1 信用卡
• 借记卡、准贷记卡、贷记卡（标准信用卡） • 额度——允许透支消费的最大金额 • 透支消费与透支取现 • 账单日、还款日与免息期
• 现金规划的原则 • 短期需求——现金 • 预期的需求——储蓄或者短期投资 、融资工具
分析客户现金需要
现金规划需要考虑的因素 现金及现金等价物简介 流动性比率 现金流量表
一、现金规划需要考虑的因素
• 对金融资产的流动性要求 • 交易动机：例如日常开支。 • 谨慎动机或预防动机：例如预付意 外、疾病、失业等支出。 • 投机动机：例如，随时准备一笔资 金进行一笔股票投资。
35000.00
13000.00
10000.00
20600.00 负债总计
40700.00
净资产
39900.00
80600.00 负债与净资产合计 80600.00
年度现金流量表
收入 工资 奖金和津贴 存款利息 股票与期货投资收益 接受遗产
收入总计 年度结余
金额
支出
80000.00 伙食费 40000.00 通讯及交通费
OUTLINE
现
现金规划概述
金
规
分析客户现金需要
划
制定现金规划方案
现金规划概述
• 现金规划与现金等价物
•
现金规划是为满足个人或家庭需求而进行 的管理日常的现金及现金等价物和短期融资
来自百度文库的活动。
•
现金等价物：指流动性比较强的活期储
蓄、各类银行存款和货币市场基金等金
融资产。
现金规划概述
一、现金规划需要考虑的因素
• 机会成本 • 通常，流动性越高，收益性越差。 为了保持较高的流动性而持有现金 及现金等价物存在机会成本
二、现金及现金等价物简介
• 现金 • 流动性最高。 • 收益＝0，考虑通胀因素，收益为负 。
二、现金及现金等价物简介
• 各种存款
• 活期：1元起存，以前每年6月30日结息一次； 自2005年9月21日起，按季结息，每季末月的20日为结息日
• 定期定额储蓄：存款金额固定 、存期固定，事先约好。不记 名。
二、现金及现金等价物简介
• 货币市场基金
• 准储蓄 • 可投资范围：现金；1年内存款
、大额存单；1年内央行票据；1 年内债券回购；397天内债券； 证监会及央行认可的其它金融工 具。
• 货币市场基金
• 禁止投资的范围：股票、可转债 、397天以上的债券、AAA级以下 的企业债券、官方禁止的其他金 融工具
• 货币市场基金
• 流动性：T＋1、T＋2、T＋3，仅 次于活期存款
• 收益性：相当于一年期定期存款 ，无利息税
• 安全性：无风险
• 货币市场基金
• 手续费：申购费、赎回费＝0 • 购买渠道：银行柜面、券商、网
银、基金直销
安全性 流动性
协定存款 高 随时提取
7天通知存款 高 提前7天预约
收益率 1.44% 1.62%
• 以招行为例，5号账单日、23号还款日
1 信用卡
• 信用卡理财功能
• 现金流量表分析的作用
• 1、说明客户现金流入和流出的原因 • 2、深入反映客户的偿债能力 • 3、反映财务活动对财务状况的影响
• 分析时应注意的要点
• 1、首先分析收支项目的数额及在总额中所占比例 • 2、重点关注影响较大的经常性项目 • 3、努力保持正的净现金流量
资产负债表
1、金融资产
• 现金 • 活期存款 • 定期存款 • 其它类型银行存款 • 货币市场基金 • 人寿保险现金收入
• 定活两便：50元起存，不满3个月，按活期计；3－6个月，按3个月定期打6折计； 半年至一年，按半年存款利率打6折计；1年以上，按1年打6折计。
• 各种存款 • 整存整取（定期）：50元起，分 为3个月、半年、1年、2年、3年 、5年 • 零存整取：每月固定存入一定金 额，存期为1年、3年、5年。
1000.00 社会保险费 7000.00 培训费 2000.00 已付房租
交通肇事连带赔款 购置衣物 旅游 娱乐 130000.00 支出总计 53000.00
金额
13000.00 10000.00
6000.00 4000.00 10000.00 23000.00 3000.00 5000.00 3000.00 77000.00
所得税 有
有
其他限制 有最低要求 五万起存
货币市场基金
高
最快T+1日到 账 2%-3%
无
首次认购 1000元起
三、流动性比率
• 定义：流动资产与月支出的比值 修正为：现金比率＝现金等价物／月支出 • 通常保持在3左右 • 不同的人有不同的最适合的流动性比率
四、现金流量表
• 反映客户的收入支出情况 • 通常分三栏：收入、支出、结余 • 可编制月度、年度的现金流量表 • 编制原则：真实可靠、充分反映、明晰
现金与现金等价物
• 债券 • 股票及权证 • 基金 • 期货 • 外汇实盘投资 • 人民币（美元、港币）理财产品 • 保险理财产品 • 证券理财产品 • 信托理财产品
其他金融资产
2、实物资产
• 自用住宅 • 投资的房地产 • 汽车 • 家具和家电 • 珠宝和收藏品 • 其它个人物品
3、负债
• 信用卡透支 • 消费贷款（含助学贷款） • 创业贷款 • 汽车贷款 • 住房贷款 • 其它
• 各种存款 • 整存零取：1000元起，一次存入 ，分次领取本息。存期1、3、5年 ，约定第1、3、6个月领取一次。 • 存本取息：5000元起，分次取息 ，到期还本。存期1、3、5年，约 定第1、3、6个月领取一次。
• 各种存款
• 通知存款：存取均5万起，一 次存入，可分次领取。1天通 知存款＆7天通知存款。
4、净资产
净资产=总资产-总负债 • 工资薪金的增加 • 投资收益 • 馈赠或遗产 • 减税免债 • 资产重估增值
资产
现金 定期存款 货币市场基金 期货 股票 其他个人资产
资产总计
案例
某客户资产负债表
金额
负债
金额
2000.00 私人临时借款
700.00
30000.00 信用卡透支
5000.00
5000.00 教育贷款
制定现金规划方案
现金规划的一般金融工具 现金规划的融资工具 现金规划的流程
一、现金规划的一般金融工具
• 现金及现金等价物，主要包括：现金 、各种储蓄存款与货币基金，前面已 经介绍
二、现金规划的融资工具
• 信用卡 • 银行其他贷款 • 保单质押贷款 • 典当
1 信用卡
• 借记卡、准贷记卡、贷记卡（标准信用卡） • 额度——允许透支消费的最大金额 • 透支消费与透支取现 • 账单日、还款日与免息期
• 现金规划的原则 • 短期需求——现金 • 预期的需求——储蓄或者短期投资 、融资工具
分析客户现金需要
现金规划需要考虑的因素 现金及现金等价物简介 流动性比率 现金流量表
一、现金规划需要考虑的因素
• 对金融资产的流动性要求 • 交易动机：例如日常开支。 • 谨慎动机或预防动机：例如预付意 外、疾病、失业等支出。 • 投机动机：例如，随时准备一笔资 金进行一笔股票投资。
35000.00
13000.00
10000.00
20600.00 负债总计
40700.00
净资产
39900.00
80600.00 负债与净资产合计 80600.00
年度现金流量表
收入 工资 奖金和津贴 存款利息 股票与期货投资收益 接受遗产
收入总计 年度结余
金额
支出
80000.00 伙食费 40000.00 通讯及交通费