关于申报坏账核销的请示(专业完整格式模板)
仓库坏账申请报告
报告编号：[报告编号]报告日期：[报告日期]一、报告背景尊敬的[公司领导姓名]：我司仓库在[具体时间]至[具体时间]期间，由于[具体原因，如：客户拖欠货款、货物损坏、市场变动等]，导致部分货物无法按照原定协议回收货款，形成坏账。
为妥善处理此事，特向公司领导提交此坏账申请报告，请领导审阅并批准。
二、坏账情况概述1. 坏账产生的原因（1）客户[客户名称]因经营困难，拖欠货款[金额]元，至今未支付。
（2）客户[客户名称]货物在运输过程中受损，客户拒绝支付[金额]元货款。
（3）市场行情波动，导致客户[客户名称]不再需要原定货物，拒绝支付[金额]元货款。
2. 坏账金额根据上述原因，本次坏账涉及金额共计[总金额]元。
三、坏账处理措施1. 内部追讨（1）加强内部沟通，明确责任，确保各部门协同作战，共同追讨欠款。
（2）针对客户[客户名称]，安排专人进行电话、邮件等多渠道沟通，了解客户实际情况，寻求解决方案。
2. 外部追讨（1）委托专业法律机构，向客户[客户名称]发送律师函，要求其支付欠款。
（2）若客户[客户名称]拒不支付，可向法院提起诉讼，依法追讨欠款。
3. 财务处理（1）根据公司财务制度，将本次坏账损失计入当期损益，冲减公司利润。
（2）调整库存账目，反映坏账情况。
四、坏账损失预测根据历史数据及市场行情，预测本次坏账损失约为[损失金额]元，占公司当期利润的[百分比]。
五、建议及措施1. 建议加强客户信用管理，完善客户评估体系，从源头上减少坏账风险。
2. 建议优化库存管理，降低库存积压，减少货物损失。
3. 建议加强市场调研，及时调整经营策略，降低市场风险。
六、总结本次坏账申请报告已详细阐述了坏账产生的原因、处理措施及损失预测。
为确保公司利益，特向公司领导申请批准。
如领导同意，我们将全力以赴，积极采取有效措施，尽快收回欠款，降低坏账损失。
敬请领导审阅，期待批准。
报告人：[报告人姓名]职务：[职务]部门：[部门名称]联系电话：[联系电话]附件：1. 坏账清单2. 客户信用评估报告3. 市场调研报告。
坏账核销明细表
□根据补充证据之后，仍不具备诉讼条件，继续收集证据；
□根据补充证据之后，仍不具备诉讼条件，建议核销；
□申请核销金额低于诉讼成本，建议核销；
□已过诉讼时效，建议核销；
签 名：
年 月 日
财务部
账面金额：
账龄:
签名：
年 月 日
信用应收组意见：
经办人：年 月 日
责任人考核金额：
问题账款备案时间:
申请核销金额：
核销事件证明资料：
资料证明金额:
款项类别（应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款）
坏账核销的原因(填写坏账要件对应序号及简要内容)
报告内容：
XX公司
XX年XX月XX日
主管：业务单位负责人审核：财务负责人 拟制：
审计部
经办人
（在标准意见中做出选择）
是否在该问题账款发生区间做过审计
□ 是
□ 已审计业务发生部门,未审计该客户
□已审计业务发生部门，并已审计该客户
□审计提供相关审计资料XX页；
□是否进行坏账预警；
□是否明确责任人；
□是否考核责任人；
□其他事项说明。
□
□ 否
签名：
年 月 日
法务部
经办人
（在标准意见中Biblioteka 出选择）□已进入司法程序，尚未判决或执行；
□法院已判决，但未能执行，建议核销；
附录D
XX公司坏账核销申请明细表
编号：（XX2009）报告-风险-XX号
主 送
股份公司财务部、审计部、法务部
抄 送
呈 报
公司领导
主题词
关于XX公司坏账核销申请报告
销售业务发生单位
坏账损失申请报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除坏账损失申请报告篇一：关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。
公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。
妥否，请批示。
附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。
公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。
妥否，请批示。
附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日篇二：应收账款坏账处理应收账款坏账处理篇三：财产损失申报的类别及需要的资料申报财产损失需要哪些证明资料（1）申报现金损失应依据以下证据材料确认：（一）现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）；（二）现金保管人对于短缺的说明及相关核准文件；（三）对责任人由于管理责任造成损失的责任认定及赔偿情况的说明；（四）涉及刑事犯罪的，应有司法机关出具的相关材料；（五）金融机构出具的假币收缴证明。
企业向上级公司注销银行账户的请示范文怎么写
企业向上级公司注销银行账户的请示范文怎么写尊敬的上级公司领导：您好！我代表我司全体员工向您表示衷心的感谢和崇高的敬意！在此，我们恳请您能够审批我司注销银行账户的申请。
经过慎重考虑，我司认为注销银行账户有利于我司的长远发展，同时也符合国家相关政策法规的要求。
以下是我司关于注销银行账户的详细请示和理由：一、请示背景1.1 我司业务发展需要随着市场经济的发展，我司业务规模逐渐扩大，资金往来日益频繁。
由于我司业务的特殊性，部分资金往来存在一定的风险隐患。
为了降低风险，保障资金安全，我司决定对部分银行账户进行清理整顿，将不再使用的银行账户申请注销。
1.2 国家相关政策法规要求根据国家有关政策法规，企业应当合理使用和管理资金，避免资金闲置和滥用。
企业还应当按照规定报备银行账户信息，以便税务、审计等部门进行监管。
因此，我司认为注销不再使用的银行账户，既符合国家政策法规的要求，也有利于我司的规范化管理。
二、注销银行账户的理由2.1 有利于资金安全通过注销不再使用的银行账户，可以有效防止资金被挪用、滥用或流失，确保资金安全。
注销银行账户也有助于我司防范金融风险，提高资金使用效率。
2.2 有利于简化财务管理对于不再使用的银行账户，我司将及时与开户行进行沟通，办理销户手续。
这样一来，我司的财务管理将更加简化，有利于提高财务工作效率。
2.3 有利于合规经营按照国家相关政策法规要求，企业应当合理使用和管理资金，避免资金闲置和滥用。
通过注销不再使用的银行账户，我司可以更好地履行这一义务，确保合规经营。
三、注销银行账户的程序3.1 提出申请我司将向上级公司提交书面申请，说明注销银行账户的原因、依据和具体操作流程。
我们还将提供相关证明材料，以便上级公司审查。
3.2 审批流程上级公司将对我司的申请进行审查，如有需要，将组织相关部门进行实地调查。
在审查过程中，如发现问题或疑虑，我司将积极配合上级公司进行整改和完善。
3.3 注销手续办理经上级公司审批通过后，我司将按照相关规定办理注销手续，包括与开户行沟通、提交销户申请、领取销户证明等。
企业向上级公司注销银行账户的请示范文怎么写
企业向上级公司注销银行账户的请示范文怎么写以下是一篇关于企业向上级公司注销银行账户的示范文：尊敬的上级公司领导：您好！我单位于xxxx年xx月在贵公司开设了银行账户，因业务调整需要，现申请将该账户注销。
具体情况如下：一、账户信息1. 开户名称：XXX公司2. 账号：XXXXXXXXXXXXX3. 开户行：XXXX银行XXXX支行4. 银行许可证编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX二、注销原因由于我单位业务调整，不再需要使用该银行账户，因此申请将其注销。
三、注销流程1. 我单位已按照相关规定办理了所有相关手续，包括但不限于销户申请书、税务注销证明、营业执照副本等。
2. 我单位已将所有资金全部转入其他指定账户，并与贵公司财务部门进行了核对。
3. 我单位已将所有未结清款项全部清理完毕，并与贵公司财务部门进行了核对。
4. 我单位已将所有未完成业务全部处理完毕，并与贵公司财务部门进行了核对。
5. 我单位已将所有相关资料归档整理完毕，并交由专人保管。
四、承诺事项1. 我单位保证上述信息真实有效，如有虚假情况愿意承担相应法律责任。
2. 我单位保证在注销前已经按照相关规定办理了所有相关手续，并且没有拖欠任何费用。
3. 我单位保证在注销后不再以任何形式使用该银行账户及其相关信息。
4. 我单位保证在注销后不再以任何形式从事与该银行账户相关的业务活动。
5. 我单位保证在注销后不再以任何形式侵犯贵公司的合法权益。
五、联系方式联系人：XXX联系电话：XXX-XXXXXXX电子邮箱：*************地址：XXX市XXX区XXX路XXX号XXX大厦XX层XX室。
以上是我单位向贵公司申请注销银行账户的情况说明及承诺事项，请予以审批。
谢谢！。
坏账确认申请书
尊敬的[公司名称]财务部：我谨代表[部门名称]就[客户名称]的应收账款情况，向贵部门提出坏账确认申请。
现将具体事项陈述如下：一、基本情况1. 客户名称：[客户名称]2. 合同编号：[合同编号]3. 合同签订日期：[签订日期]4. 应收账款金额：[应收账款金额]元5. 应收账款到期日：[到期日]二、账款拖欠情况自[到期日]以来，[客户名称]未能按时支付应收账款。
经多次催收，[客户名称]均以各种理由推脱，至今仍未偿还。
现将具体拖欠情况如下：1. [拖欠时间1]：[拖欠金额1]元，至今未支付。
2. [拖欠时间2]：[拖欠金额2]元，至今未支付。
3. [拖欠时间3]：[拖欠金额3]元，至今未支付。
三、催收措施及结果为追回欠款，我部门已采取以下催收措施：1. 发送催款函：向[客户名称]发送书面催款函，要求其在[期限]内支付欠款。
2. 电话催收：多次致电[客户名称]负责人，要求其尽快支付欠款。
3. 联系第三方机构：尝试通过第三方机构协助催收，但[客户名称]仍未支付欠款。
经上述催收措施，[客户名称]仍未偿还欠款。
根据《中华人民共和国合同法》及公司相关规定，我部门现申请将[客户名称]的应收账款确认为坏账。
四、坏账确认依据1. [客户名称]拖欠时间较长，且多次催收未果。
2. [客户名称]经济状况不佳，无力偿还欠款。
3. 我部门已采取合理、有效的催收措施，但[客户名称]仍未支付欠款。
综上所述，根据我国相关法律法规及公司规定，我部门认为[客户名称]的应收账款确认为坏账符合实际情况。
现将该笔应收账款申请确认为坏账，请贵部门予以审批。
五、坏账处理建议1. 对[客户名称]的应收账款进行坏账核销，计入当期损益。
2. 对[客户名称]的信用等级进行调整，限制其未来的业务合作。
特此申请，请予以审批。
申请人：[申请人姓名]部门：[部门名称]日期：[申请日期]附件：1. [客户名称]应收账款明细表2. 催款函及电话催收记录3. 第三方机构催收报告4. [客户名称]信用报告。
坏账审批申请报告
一、报告概述尊敬的财务总监、各位审批领导：根据我国《企业会计准则》及相关财务管理制度的规定，为确保公司财务报表的真实性和准确性，现就我公司部分应收账款无法收回的情况，提出坏账审批申请。
以下为详细报告：二、基本情况1. 债务人信息：- 债务人名称：[债务人全称]- 法定代表人：[法定代表人姓名]- 注册地址：[债务人注册地址]- 联系电话：[债务人联系电话]2. 应收账款情况：- 债权人：[我公司名称]- 应收账款金额：人民币[金额]元- 应收账款发生日期：[发生日期]- 应收账款到期日期：[到期日期]- 应收账款形成原因：[简要说明应收账款形成原因，如销售、服务等]3. 催收情况：- 自[催收起始日期]起，我公司已多次通过电话、邮件、函件等方式与债务人进行沟通，要求其履行还款义务。
- 截至[截止日期]，债务人未履行还款义务，也未提出任何还款计划。
三、无法收回的原因1. 债务人经营状况：- 债务人自[时间]以来，经营状况持续恶化，已处于停产或半停产状态。
- 债务人已无力偿还债务，且无资产可供抵押或担保。
2. 债务人法律纠纷：- 债务人涉及多起法律纠纷，法院已判决其承担部分债务，但债务人未履行判决。
3. 债务人失踪或死亡：- 债务人已失踪或死亡，无遗产可供清偿。
四、坏账准备计提情况1. 计提依据：- 根据我国《企业会计准则》及相关财务管理制度的规定，对于预计无法收回的应收账款，应计提坏账准备。
2. 计提金额：- 根据上述情况，我公司拟计提坏账准备人民币[金额]元。
五、审批意见1. 建议批准：- 建议批准我公司对上述应收账款计提坏账准备人民币[金额]元。
2. 后续措施：- 我公司将密切关注债务人的经营状况，一旦发现债务人具备还款能力，将及时采取措施追回欠款。
六、附件1. 债务人营业执照复印件2. 债务人财务报表复印件3. 催收记录及相关证明材料4. 坏账准备计提依据及计算方法七、结论为确保我公司财务报表的真实性和准确性，特提出坏账审批申请。
关于核销坏账请示的范文
关于核销坏账请示的范文尊敬的[领导称呼]：您好！今天我像个怀揣着“烂摊子”的小可怜，来跟您说说咱们公司坏账的那些事儿，然后斗胆向您请示核销坏账的事情。
您知道的，咱们公司在业务拓展的道路上就像一个勇敢的探险家，一路披荆斩棘，但也难免会踩进一些“泥坑”。
这些坏账就像是那些难拔的“泥坑”里的刺，时不时地让咱们的财务报表有点“肉疼”。
就拿[具体欠款客户名称]来说吧，这客户当时合作的时候看起来那是充满希望啊，就像一颗闪闪发光的小星星，我们对他们投入了不少的心血和资源，可谁能想到呢，后来他们就像断了线的风筝，消失得无影无踪了。
我们尝试了各种办法去追款，电话打到感觉耳朵都要起茧子了，邮件发得手指头都快敲出茧子了，甚至还派人上门“围追堵截”，可是呢，都没什么用。
就像对着一堵墙说话，啥回应都没有，钱就这么打了水漂，这可把我们的财务人员愁得头发都掉了好几把。
还有[其他欠款客户情况]，本来大家说好的合作愉快、按时付款，结果到了该付款的时候，他们却找出各种千奇百怪的理由来推脱。
一会儿说公司遭遇了外星人入侵（当然这是夸张的说法啦，反正就是各种不靠谱的借口），一会儿说财务人员被龙卷风卷走了账本，总之就是不还钱。
我们也不是没有耐心的人，但是这么久了，这笔钱基本上就已经确定收不回来了，就像泼出去的水，早就蒸发没影了。
这些坏账就像一群调皮捣蛋的小怪兽，在我们的财务账上捣乱，让我们的利润看起来就像被啃了一口的苹果，不再那么圆润饱满了。
如果能够核销这些坏账，就像是给咱们的财务报表做了一次大扫除，把那些没用的垃圾清理出去，让我们能更清楚地看到公司真正的财务状况，轻装上阵，重新出发。
所以呢，经过我们详细的调查和谨慎的评估，觉得这些坏账真的已经没希望回收了。
就像一个已经彻底坏掉的苹果，只能扔掉，再留着也没有任何价值，反而还会影响一整筐苹果的观感（这里把公司财务状况比作一筐苹果啦）。
我们初步统计了一下，这些坏账总计达到了[X]元。
希望您能大发慈悲，批准我们核销这些坏账。
客户坏账处理申请报告
报告编号：_______报告日期：_______尊敬的财务部门领导：一、报告背景我公司于____年____月与客户____（以下称“客户”）签订合同，合同金额共计人民币____元。
合同约定，客户应在____年____月____日前支付全部款项。
然而，截至目前，客户仍未支付任何款项，且经多次催收，客户以各种理由推诿，至今仍未履行付款义务。
根据我国《合同法》及相关法律法规，现就客户坏账处理申请报告如下：二、客户基本情况1. 客户名称：____2. 法定代表人：____3. 注册资本：____4. 注册地址：____5. 经营范围：____6. 主要业务：____三、合同履行情况1. 合同签订时间：____年____月____日2. 合同内容：我公司向客户提供____产品/服务，客户支付人民币____元。
3. 付款期限：____年____月____日前4. 实际付款情况：客户至今未支付任何款项。
四、催收情况1. 催收时间：自合同签订之日起，我公司多次通过电话、邮件、函件等方式向客户催收款项。
2. 催收内容：告知客户合同履行情况，要求客户按照约定时间支付款项。
3. 催收结果：客户以资金紧张、账期延长等理由推诿，至今未支付任何款项。
五、坏账处理申请理由1. 客户逾期未支付款项，已超过合同约定的付款期限。
2. 经多次催收，客户仍以各种理由推诿，未履行付款义务。
3. 客户信用状况不佳，存在恶意拖欠货款的可能性。
4. 我公司已按照合同约定履行了交付产品/服务的义务，客户未履行付款义务，给我公司造成了经济损失。
六、坏账处理建议1. 对客户进行信用调查，了解其信用状况，评估其还款能力。
2. 与客户协商，争取以分期付款、以物抵债等方式收回部分款项。
3. 如客户无力偿还，将客户的不良行为通报行业协会，降低其市场信誉。
4. 如协商无果，将客户诉诸法律，依法维护我公司的合法权益。
七、风险分析1. 法律风险：在处理客户坏账过程中，需注意遵守我国相关法律法规，确保处理程序合法合规。
应收账款坏账处理申请书模板-概述说明以及解释
应收账款坏账处理申请书模板-范文模板及概述示例1:尊敬的财务部门：我写此信是为了申请处理我们公司的应收账款坏账。
根据我们的财务记录，以下是需要申请处理的相关账款信息：1. 客户名称：应收账款金额：应收账款逾期天数：坏账原因：2. 客户名称：应收账款金额：应收账款逾期天数：坏账原因：3. 客户名称：应收账款金额：应收账款逾期天数：坏账原因：根据公司内部的收款政策和程序，我们已经采取了适当的措施来催收这些账款，但是由于客户的各种原因，这些账款仍未能收回。
基于上述情况，我们请求贵部门将这些账款视为坏账，并在财务报表中予以反映。
请贵部门在收到此申请书后，进行相关的审核程序，并确认并记录这些坏账款。
如有必要，我们愿意提供更多的相关资料和文件，以便贵部门更好地处理这些坏账。
我们深感遗憾，即便我们尽力争取收回这些款项，但由于无法进行有效催收或客户已经破产等原因，我们不得不申请将其列为坏账。
我们将采取预防措施，以降低今后出现坏账的可能性，并确保更加规范和有效的应收账款管理。
我希望贵部门能尽快处理此申请，并将坏账款情况及时通知我们。
如果有任何需要进一步沟通和讨论的事项，请随时与我们联系。
我们期待贵部门的支持和协助。
谢谢您对此申请的关注和配合。
此致敬礼[您的姓名][职位][公司名称]示例2:尊敬的财务部经理：我是公司账务部门的一名员工，现在向您申请处理我们公司的应收账款坏账问题。
经过仔细核实和调查，我们发现以下客户的应收账款无法收回，并且无法继续追讨：1. 客户名称：XXXX应收账款金额：XXXX元原始账期：XXXX年XX月XX日无法收回原因：该客户已经宣布破产，并且公司所持的相关证据表明无法通过法律手段追讨该笔欠款。
2. 客户名称：XXXX应收账款金额：XXXX元原始账期：XXXX年XX月XX日无法收回原因：经过与该客户多次协商和催要，未能取得客户任何还款意愿或能力。
我们对以上两笔应收账款进行了详细的核实和调查，并与相关部门进行了充分的沟通和协商。
外币坏账核销申请报告
一、报告概述报告编号：_______报告日期：_______报告部门：财务部一、背景及原因随着我国经济的快速发展和国际市场的不断拓展，企业外币业务日益增多，外币应收账款也随之增加。
然而，由于各种原因，部分外币应收账款无法收回，形成坏账。
为规范外币坏账核销流程，确保企业财务报表的真实性和准确性，特向贵公司申请核销以下外币坏账。
二、具体事项1. 坏账产生原因（1）部分客户因经营不善、市场环境变化等原因，无法偿还外币债务；（2）部分客户因信用不良、恶意逃废债等原因，拒绝偿还外币债务；（3）部分客户因法律法规变化、政策调整等原因，导致外币债务无法收回。
2. 坏账涉及金额本次申请核销的外币坏账涉及金额共计______（外币单位：_______）元，折合人民币______元。
3. 坏账涉及客户本次申请核销的外币坏账涉及客户如下：（1）客户名称：_______欠款金额：_______（外币单位：_______）元，折合人民币______元。
（2）客户名称：_______欠款金额：_______（外币单位：_______）元，折合人民币______元。
（3）客户名称：_______欠款金额：_______（外币单位：_______）元，折合人民币______元。
三、核销依据1. 《企业会计准则》相关规定；2. 《坏账核销管理办法》相关规定；3. 公司内部审批流程。
四、核销程序1. 财务部根据《坏账核销管理办法》相关规定，对无法收回的外币应收账款进行初步判断，形成外币坏账核销申请报告；2. 财务部将核销申请报告报送相关部门审核；3. 相关部门审核通过后，报送公司领导审批；4. 经公司领导审批同意后，财务部进行账务处理，核销外币坏账。
五、核销后的处理1. 财务部对核销后的外币坏账进行归档管理，以备后续审计和查询；2. 财务部及时更新企业财务报表，确保财务报表的真实性和准确性；3. 财务部加强对外币业务的监控，降低坏账风险。
保险机构核销应收保费坏帐的请示报告
保险机构核销应收保费坏帐的请
示报告
xxx所领导：
2001年2月20日贵港市教育建筑工程公司第一施工队向我所借款金额为人民币肆拾万元整;2001年6月28日贵港市城区英华装璜部向我所借款金额为人民币叁拾万元整。
这两个单位的法定代表人都是吴润彬，吴润彬也是这两个单位的唯一出资人。
吴润彬已于2010年死亡，债务单位已不存在，款项无法收回。
特此申请对应收债务人欠款人民币柒拾万元作为坏账损失转销。
作会计账务处理。
请批复。
申报部门：贵港广源(联合)会计师事务所
财务部
20**年**月**日。
核销申请报告范本
一、报告封面【报告名称】：XX公司核销申请报告【报告编号】：[年度]核销[序号]【报告日期】：[填写报告日期]二、报告目录1. 概述2. 借款人、担保人和被投资企业基本情况3. 贷款发放及使用情况4. 呆账成因、清收过程及结果5. 财产清算、清偿和分配情况6. 抵（质）押物处置情况7. 贷款（投资）偿还及损失情况8. 债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人情况9. 核销理由10. 申请税前扣除金额11. 结论12. 附件三、报告正文1. 概述本报告旨在申请核销XX公司[具体贷款/投资]项目的呆账损失。
自[贷款/投资]发放以来，由于[具体原因]，借款人/被投资企业/担保人无法按期偿还本息，经多次催收无果，现申请将该笔款项核销为呆账损失。
2. 借款人、担保人和被投资企业基本情况[在此部分详细描述借款人、担保人和被投资企业的基本信息，包括但不限于：企业名称、法定代表人、注册资本、成立时间、经营范围、财务状况等。
]3. 贷款发放及使用情况[在此部分详细描述贷款的发放情况，包括但不限于：贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款用途、贷款发放日期等。
同时，描述贷款的使用情况，包括资金流向、使用效果等。
]4. 呆账成因、清收过程及结果[在此部分详细描述呆账的成因，包括但不限于：借款人经营困难、担保人无力履行担保责任、被投资企业项目失败等。
同时，描述清收过程，包括采取的措施、清收结果等。
]5. 财产清算、清偿和分配情况[在此部分详细描述借款人、担保人和被投资企业的财产清算、清偿和分配情况，包括但不限于：资产处置、债务偿还、权益分配等。
]6. 抵（质）押物处置情况[在此部分详细描述抵（质）押物的处置情况，包括但不限于：抵（质）押物类型、评估价值、处置方式、处置结果等。
]7. 贷款（投资）偿还及损失情况[在此部分详细描述贷款（投资）的偿还及损失情况，包括但不限于：已偿还金额、未偿还金额、损失金额、损失原因等。
]8. 债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人情况[在此部分详细描述债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人的情况，包括但不限于：姓名、职务、责任认定、处理情况等。
请示坏账的范文
关于"坏账准备"我公司有一笔应收款已超过3年,08年末未计提坏账楼上对税法描述的很对，但是是否能批下来和怎么个批发都与各地国税自己的把握尺度有关。
根据我做过几次经验来看一般税务局会提出这么几个要求： 1.对方不能还款的证据（对方要是破产或者清算了应该有相关证明；若是一直不愿还，你方应该有向法院的相关起诉，不能说对方不愿意还，我就能申请坏账--税务局是不认的） 2.若能有证明表明对方确实不能还款后。
你企业还的找会计师事务所做财产损失认定报告。
3.有了报告后，连同当时产生这笔应收账款的证据（销货合同，销货发票，催款单等）一同提交给税务局专管员。
4.北京一般是在来年的一月份申报，不知道你们那是什么时间。
5.根据我以往操作过的经验，业务发生的应收款，除非是债务人死亡并有死亡证明或破产的相关证据。
其他情况挺难办的，尤其是规模较小的单位。
6.办理的时候记得要慰问一下专管员。
希望对你能有用。
无法收回的其他应收款能否作为坏账申请核销？根据《国家税务总局关于印发，包括现金、银行存款、应收及预付款项（包括应收票据）等货币资产，存货、固定资产、在建工程、生产性生物资产等非货币资产，以及债权性投资和股权（权益）性投资。
【解答】《国家税务总局关于印发〈企业资产损失税前扣除管理办法〉的通知》（国税发[2009]88号）第二条规定，本办法所称资产是指企业拥有或者控制的、用于经营管理活动且与取得应税收入有关的资产，包括现金、银行存款、应收及预付款项（包括应收票据）等货币资产，存货、固定资产、在建工程、生产性生物资产等非货币资产，以及债权性投资和股权（权益）性投资。
呆账核销报告范文（一）呆账核销申请报告书。
内容包括：1、借款人、担保人和被投资企业的基本情况，抵（质）押物的基本情况，贷款性质、用途、方式等；2、贷款发放及使用情况和投资情况，包括贷款发放条件认定、贷前调查意见、审查意见以及审批意见（附贷款调查报告和贷款审批表复印件）；3、呆账成因、清收过程及结果，采取的补救措施和结果；4、借款人或被投资企业、担保人财产清算、清偿和分配情况，抵（质）押物处置情况，贷款（投资）偿还及损失情况；5、债权或股权经办人、部门负责人和单位负责人情况，责任认定和对责任人进行处理的情况；6、核销的理由，申请税前扣除金额。
应收坏账转销申请报告
一、报告概述尊敬的财务部领导：根据我国《企业会计准则》的相关规定，为了真实、公允地反映企业的财务状况和经营成果，现将我司应收账款中的坏账进行转销申请，特此报告。
一、背景及原因1. 背景介绍我司自成立以来，始终秉持诚信经营的原则，与广大客户建立了良好的合作关系。
然而，在经营过程中，由于各种原因，部分应收账款未能按时收回，形成坏账。
为确保财务报表的真实性和准确性，根据《企业会计准则》的规定，对坏账进行核销。
2. 原因分析（1）部分客户经营状况不佳，无力偿还债务。
在市场竞争激烈的情况下，部分客户由于经营不善，导致资金链断裂，无法按时偿还债务。
（2）部分客户信用意识淡薄，恶意拖欠账款。
部分客户在签订合同时，未充分履行合同义务，恶意拖欠账款。
（3）我司在销售过程中，对客户信用评估不足，导致坏账产生。
在销售过程中，我司对部分客户的信用评估工作不够细致，导致部分客户在合同履行过程中出现违约行为。
二、坏账核销情况1. 坏账准备余额截至2021年12月31日，我司应收账款坏账准备余额为1000万元。
其中，一年以内账龄的坏账准备余额为800万元，一年以上账龄的坏账准备余额为200万元。
2. 坏账核销金额根据实际情况，我司拟对以下应收账款进行核销：（1）一年以内账龄的坏账准备余额800万元，拟核销金额为600万元；（2）一年以上账龄的坏账准备余额200万元，拟核销金额为150万元。
三、核销依据1. 符合《企业会计准则》的规定，对无法收回的应收账款进行核销。
2. 经公司领导审批，对坏账进行核销。
3. 坏账核销前，已采取多种催收措施，但未能收回款项。
四、核销后的影响1. 核销坏账后，我司应收账款净额将减少750万元。
2. 核销坏账后，我司坏账准备余额将减少750万元。
3. 核销坏账后，我司财务报表中的应收账款净额将更加真实、公允地反映企业的财务状况。
五、应对措施1. 加强客户信用评估，严格筛选客户，降低坏账风险。
2. 完善销售合同，明确双方权利义务，降低客户违约风险。
公司账户核销申请书模板
尊敬的银行经理：您好！我是某公司的法定代表人/负责人，特此向贵行提交公司账户核销申请书。
请您在百忙之中抽空审阅，并协助办理相关手续。
一、公司基本情况公司名称：×××有限公司注册地址：×××营业执照号：×××法定代表人/负责人：×××联系人：×××联系电话：×××二、账户核销原因1.公司经营战略调整：根据公司业务发展需要，我司决定对现有银行账户进行整合，优化财务管理。
经过内部梳理，我们认为在贵行的账户已不再符合公司当前的经营需求，因此申请将该账户进行核销。
2.公司注销/破产：由于公司经营不善，近期我司已办理注销/破产手续。
根据相关法律法规，公司需将银行账户进行核销。
为此，我们特向贵行提交账户核销申请，希望能够得到您的支持和协助。
3.账户长期未使用：我司在贵行开立的账户自成立以来，一直未进行资金往来。
为确保公司资产安全，降低银行账户管理成本，我们决定将该账户进行核销，并注销相关许可证件。
三、核销账户资料准备1.营业执照正本原件及复印件2.国税地税正本原件及复印件3.组织机构代码证原件及复印件4.开户许可证原件及复印件5.法定代表人/负责人身份证原件及复印件6.代办人身份证原件及复印件（如有）7.公司章程（如有）8.法定代表人/负责人授权书（如有）9.空白票据、印鉴卡等相关材料四、申请核销账户流程1.请贵行核实我司提交的账户核销申请及相关资料是否齐全、符合要求。
2.贵行在核实无误后，为我司办理账户核销手续。
3.账户核销完成后，请贵行出具账户核销证明文件，并退还我司相关许可证件。
4.我司在收到账户核销证明文件及许可证件后，将在规定时间内办理账户注销手续。
我们非常感谢贵行在多年来为公司提供的优质服务，希望贵行能够在我司账户核销事宜上给予大力支持。
附表二 呆坏帐核销申报表(适用于客户欠款金额5万元以上的呆坏帐处置)
呆坏账核销申报表 Q/HTR205075.02-A
2009-10-14发布 2009-10-15实施
1
申报部门: 填报人： 年 月 日 金额单位： 万元 催收责任人
联系电话
合同编号 债务人 法定代表人 债务人住所或地址 设备使用地 债务人的联系人
联系电话 债务人现状 合同额 回款额 目前欠款金额 最后一次还款时间
逾期时间
诉讼及委托情况
经办人意见（包括处理过程与结果，核销的理由，以及移交的证据材料）：
事业部经办部门、财务部门意见：
事业部负责人意见：
总部风险管理部、财务管理部意见：
总部风险、财务主管领导意见：
董事长（CEO ）审批意见：。
坏账核销申请报告
坏账核销申请报告河北安装工程公司关于坏账损失企业所得税税前扣除的申请石家庄市地方税务局：我单位成立于1961年，注册地址为石家庄市槐北路27号，注册资金6065万元，法定代表人张国友，经营范围主要是承担一般工业、公用工程及公共建筑机电安装工程的施工。
经济性质为全民所有制。
2007年预计主营业务收入92377万元，利润总额783万元。
根据国家税务总局《企业财产损失所得税前扣除管理办法》和《河北省地方税务局关于转发国家税务总局〈企业财产损失所得税前扣除管理办法〉的通知》的文件精神，我公司对截止到2007年12月31日的资产、负债和权益进行了清查核实，经河北长河税务师事务所有限公司的审核认定，我公司共清理出坏账损失16笔，共计2057440.12元，其中：1、河北亚太水处理工程有限责任公司：3500元省安一分公司:1999年我分公司承包河北亚太水处理工程公司工程，1999年11月预收该单位工程款28000元，2000年3月预收38500元，共预收66500元，2002年5月我单位按工程报量确认该公司工程款70000元，余款3500元经我方多次催要未能收回形成坏账损失，属逾期3年以上的应收帐款，双方3年以上无业务往来。
2、石家庄市电化厂：39472.08元省安一分公司：1995年10月，我分公司承包石家庄市电化厂设备安装工程，截止2001年底预收账款余额1386015.60元，2002年7月电化厂以61292.29元的洗衣粉抵工程款，于2004年9月按工程报量确认收入1486779.97元后，应收账款余额39472.08元，余款经多次催要，至今无法追回，形成坏账损失，属逾期3年以上的应收帐款，双方3年以上无业务往来。
3、河北省建筑设计院：41000元省安六分公司：2001年4月我分公司承包河北省建筑设计研究院办公大楼第九层楼空调加建工程，截止至2001年6月按工程报量确认收入41000元，应收账款为41000元，后经我方多次催要未能收回形成坏账损失，已逾期三年以上。
坏账损失处理申请范文
坏账损失处理申请范文以下是为您生成的一篇关于坏账损失处理申请的范文，希望能符合您的需求：尊敬的领导：我是[部门名称]的[您的姓名]，此次冒昧向您提交这份坏账损失处理申请，内心实在是五味杂陈。
咱们公司和[客户名称]的合作，那可真是一段让人头疼的经历。
这事儿得从去年年初说起，当时公司为了拓展业务，经多番考察和商讨，决定和[客户名称]建立合作关系。
刚开始的时候，一切看起来都顺风顺水。
他们下的订单量也不算小，我们这边自然是满心欢喜，全力以赴地为他们生产和供货。
记得那几个月，咱们生产部门的同事们天天加班加点，就为了能按时、按质、按量地完成订单。
质检的同事们更是眼睛都不敢眨一下，生怕出一点纰漏。
销售和客服的小伙伴们也是忙前忙后，和对方沟通各种细节，确保服务到位。
可谁能想到，噩梦从第一批货交付之后就开始了。
对方先是找各种借口拖延付款，一会儿说财务流程复杂，一会儿说负责人出差了。
我们这边的同事还很耐心地跟他们解释、沟通，想着大家做生意都不容易，可能真的有一些暂时的困难。
然而，随着时间的推移，情况越来越不对劲。
第二批货交付之后，对方不仅没有支付第一批的货款，连第二批的也没有任何动静。
我们开始频繁地给他们打电话、发邮件，可得到的回复总是含糊其辞，今天推明天，明天推后天。
为了能把货款收回来，我们销售部门的[同事姓名]亲自跑了好几趟他们公司。
第一次去，对方的负责人还笑脸相迎，说马上解决，让我们再等等。
第二次去，就开始避而不见，让下面的小员工出来应付。
[同事姓名]在他们公司的前台等了好几个小时，连口水都没喝上，最后还是无功而返。
那段时间，我们整个部门都被这笔欠款搞得焦头烂额。
大家天天想着怎么和对方沟通，怎么才能把钱要回来。
我自己也是，晚上睡觉都睡不踏实，一闭眼就是那些未收回的货款数字在眼前晃悠。
到现在，距离第一批货交付已经过去了[具体时长]，对方依然没有支付一分钱的货款。
我们也通过各种渠道了解了他们公司的情况，发现他们经营状况恶化，已经陷入了严重的财务危机。
关于核销以前年度银行存款的请示
关于核销以前年度银行存款的请示
致：财务部门
主题：请示关于核销以前年度银行存款的事宜
尊敬的财务部门：
我希望请示一项关于核销以前年度银行存款的事宜。
根据最近的审计报告，我们发现了一些在先前年度未能核销的银行存款。
为了确保财务报表的准确性和合规性，我认为我们需要进行相关核销操作，并及时报告相关部门。
根据审计报告，我们发现以下存款为过去几年的遗留问题：
- 存款账户号码：XXX
- 存款金额：XXX
- 存款日期：XXX
经过仔细调查，我们确定这些存款与我们的业务相关，并且未能在适当的时间内进行核销。
为了纠正这个错误并体现真实的财务状况，我建议我们立即进行核销操作，以便于在下一期财务报表中正确认定这些账目。
我希望能与财务部门合作，确保核销过程的顺利进行。
以下是我建议的操作步骤：
1. 将这些存款标记为待核销项，并设立一个专门的核销账户，
以便追踪核销操作的进展和结果。
2. 确认有效的核销理由和依据，例如与存款相关的未完成交易、退款或未清偿债务等。
3. 与相关部门（如运营、客户服务等）合作，获取相关的支持文件和信息，以确保核销操作的准确性和合规性。
4. 根据公司政策和内部控制要求，进行核销操作，并在财务系统中记录准确的核销日期和金额。
5. 定期汇报核销进展和结果给相关主管，并更新财务报表以反映正确的财务状况。
请协助组织相关会议，我们可以进一步讨论并确定适当的行动计划。
感谢您对这项事务的关注和支持。
谢谢。
此致
[您的名字]。
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份号
密级
紧急程度
XXXXXX文件
xxx〔xxx〕x号签发人：XXX 关于申报坏账核销的请示
XXXX集团有限公司:
为加强财务管理，夯实公司的资产，并通过正常合法途径降低公司的税负。
我司拟对以前年度的应收“XXXXXXX有限公
司（以下简称XXXX）”的XXX万元和“YYYYYYY有限公司（以下简称YYYY）”的5.44万元逾期欠款办理坏账核销手续。
以上两笔逾期应收款的具体情况如下：XXXX是原化工纸业部客户，20XX年8月11日我司与XXXX订立《产品购销合同》销售铜板纸。
20XX年4月XXXX确认存货数为XXX件，XXX吨，XXXX因无法支付货款要求退货，双方签订《关于XXXX铜板纸退货协议书》，一致同意XXXX把货物退回我司，货物暂存XXXX
—1—
仓库内，XXXX代为保管给予我司销售的提货便利，至20XX年8月8日我司经两次提货后存货为XXX件，XXX吨。
佛山兴业银行因与XXXX发生借贷合同纠纷向顺德区法院申请财产诉前保存，发出裁定书查封XXXX仓库内的一切货品并把我司的存货也一并查封了。
我司于20XX年9月5日提起保全异议，佛山区法院于20XX年9月21日在异议听证会上把听证会变更为审理的普通程序。
经过多次开庭，20XX年12月20日作出判决驳回我司等五个单位的诉讼请求。
显然这是一宗违背事实和法律的不公正判，但因为事实上冠辉已把涉诉货物交给兴业银行作贷款根据，我公司无法取回。
不久，冠辉法定代表人祝伟华涉诈骗，被江西省某公安局抓走，我公司损失无法挽回。
YYYY是XXXX 的全资子公司，逾期应收款已并入XXXX案一同处理。
XXXX和YYYY分别于20XX年8月和20XX年12月被当地工商管理部门吊销工商证照。
为清理公司的不良资产，我司拟申请办理以上两笔坏账的核销手续，恳请贵司批准，同意我司的报损申请，并作税前抵扣处理。
妥否，请批示。
XXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXX年X月X日
抄送：XXX，XXX，XXX。
印发机关 XXXX年XX月XX日印发—2—。