往来会计工作流程二
往来账务处理规章制度
往来账务处理规章制度第一章总则第一条为规范公司的往来账务处理，保证账务准确、规范、及时，提高公司的财务管理效率，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有的往来账务处理工作。
第三条往来账务处理应遵守国家相关法律法规和公司内部规定。
第四条往来账务处理应当遵循真实、客观、准确的原则，不得进行任何不当的账务处理。
第五条公司应当建立健全往来账务处理制度，明确责任部门和责任人员，并定期进行培训，提高员工的往来账务处理水平。
第二章往来账务的内容和分类第六条往来账务主要包括应收账款和应付账款两大部分。
第七条应收账款指公司向客户或合作伙伴出售商品或提供服务所产生的应收货款；应付账款指公司购买商品或接受服务所应付给供应商或合作伙伴的货款。
第八条往来账务应根据交易对象的不同分类，包括客户往来账务、供应商往来账务和其他往来账务。
第九条客户往来账务是公司与客户之间的往来账务，包括销售商品或提供服务所产生的应收账款。
第十条供应商往来账务是公司与供应商之间的往来账务，包括购买商品或接受服务所应付的应付账款。
第十一条其他往来账务包括公司与其他单位或个人之间的往来账务，如员工借款、其他借款等。
第三章往来账务的流程第十二条往来账务的处理流程包括录入、审核、出账、核对和结账。
第十三条录入是指将交易信息录入到账务系统中，包括客户信息、供应商信息、交易金额等。
第十四条审核是指主管或财务人员对录入的信息进行审查核实，确保信息的准确性和完整性。
第十五条出账是指根据客户或供应商的应收或应付款项，生成应收账单或应付账单。
第十六条核对是指对账单进行核对，确保账单内容与实际交易一致。
第十七条结账是指将核对无误的账单进行结账，包括确认客户付款、向供应商付款等。
第十八条结账后应及时进行账务凭证的登记和归档，保留相关凭证和资料备查。
第四章往来账务的管理第十九条公司应建立完善的往来账务管理制度，明确各部门的职责和权限，加强对往来账务的监督和管理。
第二十条公司应定期对往来账务进行核查和对账工作，确保账务的准确性和及时性。
往来会计工作流程
往来会计工作流程一、往来会计是啥。
往来会计啊，简单说就是管那些和公司有来往的账目的。
就像是一个大管家，专门盯着那些欠我们钱的和我们欠别人钱的事儿。
这往来呢，分好多种，有和供应商的往来，有和客户的往来，就像交朋友一样，有来有往嘛。
比如说，我们公司从供应商那儿进了一批货，还没给钱呢，这就是我们欠供应商的，往来会计就得把这个事儿记清楚。
又或者是客户买了我们的东西，还没付款，这就是客户欠我们的，也得好好记着。
二、初始的准备工作。
做往来会计，一开始得先把那些基础资料都准备好。
这就像做饭之前得先把食材都准备齐了一样。
要先把公司的各种往来账户都搞清楚，是哪个银行的账户，账户的名字是什么，还有账号啥的，都不能弄错。
而且呢，还要知道那些和我们有往来关系的公司或者个人的基本信息。
就像知道朋友的名字、联系方式一样重要。
如果是供应商的话，要知道他们提供的是什么货物或者服务，价格是多少，有没有什么特殊的条款之类的。
对于客户呢，要知道他们是做什么的，大概的信誉怎么样。
这时候，那些合同啊、协议啊就是很重要的东西了，要把里面的条款都研究透，看看关于付款、收款都是怎么规定的。
三、日常的账务处理。
1. 关于应收账款。
当公司卖出去东西，就会产生应收账款。
这时候，往来会计就要像一个小侦探一样，紧紧盯着这笔钱什么时候能回来。
要及时地把这笔销售记录下来，包括销售的金额、日期、卖给谁了这些信息。
然后就等着客户付款啦。
要是客户按时付款了，那就要把账做平，就像把一个任务完成了打个勾一样。
可要是客户没按时付款呢，就得去催催了。
这时候可不能害羞，就像跟朋友说“你上次借我的东西该还我啦”一样，得礼貌地跟客户说“亲，您之前买东西的钱该付一下喽”。
而且还要把这个催款的过程记录下来，要是有什么特殊情况，比如客户说最近资金紧张，要晚一点付，那也要把这个情况写清楚。
2. 应付账款。
和应收账款相反的就是应付账款啦。
公司从供应商那儿进了货，没给钱的时候就有应付账款了。
公司会计岗位职责及工作流程
公司会计岗位职责及工作流程(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教学心得体会、工作心得体会、学生心得体会、综合心得体会、党员心得体会、培训心得体会、军警心得体会、观后感、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as teaching experience, work experience, student experience, comprehensive experience, party member experience, training experience, military and police experience, observation and feedback, essay collection, other materials, etc. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!公司会计岗位职责及工作流程第1篇公司会计岗位职责及工作流程公司会计岗位职责及工作流程以下就是公司会计岗位职责及工作流程等等的介绍，希望为您带来帮助。
会计与出纳的工作流程
会计及出纳的工作流程（一）：往来帐操作流程一：确认无误的款项挂账；二：定期电话催收及上门送催款涵相结合；三：定期核对总账及明细账金额；四：对收回的金额及明细帐核对并添加附件，保证其准确性及合理性。
（二）：现金操作规定及流程一）规定：1、现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
2、财务部门的出纳职能具有垄断性。
除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或及其他单位办理结算业务。
3、出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。
4、现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭证。
5、对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性及合理性，对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。
6、办理现金付款时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性及正确性，审查是否符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
7、出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。
8、支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，并及时处理有关账务9、不准以白条抵充库存现金。
现金收支要做到日清月结，不得跨期、跨月处理账务。
10、每天收入的现金，应及时足额送存银行，不得坐支11、任何部门和个人，都不得以任何理由公款私借，个人因公借款，需经领导审批后办理。
12、出纳人员因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部领导指定专人代办有关业务，不得私自委托。
13、非现金出纳代收现金时，要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档。
14、严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管。
15、因业务需要，在企业外部收取大量现金的，应及时向公司财务部和公司负责人汇报，并妥善处置，任何人不得随意带回。
往来会计岗位职责(4篇)
往来会计岗位职责往来会计是企业负责与外部单位进行交易的一个重要岗位。
他们主要负责处理企业与供应商，客户和其他合作伙伴之间的财务交易，确保收入和支出的准确记录和处理。
在这篇文章中，我们将详细介绍往来会计的职责。
职责一：与供应商的往来管理（____字）1. 每日处理供应商发票。
往来会计负责收集和处理公司从供应商处收到的发票。
他们需要核对发票的准确性和完整性，并将其输入到公司的财务系统中。
2. 处理供应商付款。
往来会计负责根据公司政策和合同条件，及时向供应商支付应付款项。
他们需要核对供应商的银行帐户信息，选择合适的支付方式，并通知财务部门进行付款操作。
3. 跟踪供应商付款。
往来会计需要跟踪与供应商之间的所有付款，确保及时支付，并保持与供应商之间的良好关系。
4. 解决供应商问题。
往来会计需要与供应商沟通并解决任何开票或付款方面的问题。
他们需要仔细审查和解决潜在的纠纷，并确保供应商问题得到及时解决。
职责二：与客户的往来管理（____字）1. 处理客户发票。
往来会计负责生成和发送给客户的发票。
他们需要仔细核对销售订单和发货记录，并确保金额和税率的准确计算。
2. 跟踪客户付款。
往来会计需要跟踪与客户之间的所有付款，确保按时收到并入账。
他们需要与客户沟通任何未付款或延迟付款的问题，并采取适当的措施解决。
3. 协调与客户的结算。
往来会计需要与客户协商结算方式，并确保按照公司政策和合同条件进行结算。
他们还需要妥善处理任何争议或退款请求，以维护良好的客户关系。
4. 协助销售团队。
往来会计需要与销售团队密切合作，提供有关客户付款和开票情况的信息。
他们还需要参与制定销售策略和政策，以确保公司的销售流程和财务流程之间的协调。
职责三：往来账目管理（____字）1. 监控往来账户余额。
往来会计需要监控公司与供应商和客户之间的往来账户余额，确保它们保持在适当的范围内。
他们需要及时调整付款条件或采取其他措施，以确保账户余额的准确性和稳定性。
往来会计的工作内容及流程
往来会计的工作内容及流程
嘿，朋友！今天来给你讲讲往来会计的那些事儿，那可真是像一场奇妙的旅程！
往来会计首先要做的，就好比是一个细心的守门员，要紧紧守住那些应收应付款的大门。
比如说，每次销售商品后，就得赶紧把应收账款这笔账给记清楚啦，这可不能马虎。
哎呀，要是记错了，那可不得了哇！
然后呢，得和客户们进行各种沟通。
就像和朋友聊天一样，“亲，您那笔款啥时候付呀”。
这沟通可是非常关键的，不然怎么能保证咱们的钱都能按时收回来呢。
接下来的对账工作就像是一场紧张刺激的游戏。
每个月都要仔细核对每一笔往来款项，这可不是开玩笑的！一旦发现有差异，那得赶紧找原因呀，就像侦探破案一样。
比如说有一次发现一个客户的账对不上，那可把我急得呀，赶紧一点一点地查，最后终于发现是自己的一个小疏忽。
之后就是做各种报表啦，这些报表可都是要反映真实情况的呀，就像给公司画一幅精准的画像。
而且还得随时准备应对各种突发状况呢，这感觉就像是在海上航行，随时会遇到风浪。
哎呀，往来会计的工作真的是既有趣又有挑战呀！有时候忙得晕头转向，但看到一切都井井有条的时候，又会特别有成就感。
我觉得呀，往来会计的工作就像一座桥，连接着公司和客户，只有这座桥坚固又通畅，公司的发展才能更稳更快呢！你们说是不是这个理儿呀？。
往来会计的工作流程
往来会计的工作流程来会计的工作流程。
会计是一项重要的工作，它涉及到整个企业的财务管理和监控。
会计工作流程是指会计人员在日常工作中所需要遵循的一系列步骤和程序，以确保财务数据的准确性和可靠性。
下面将介绍一下以往来会计的工作流程。
1. 收集凭证。
会计工作的第一步是收集凭证。
凭证是指反映企业经济业务的原始凭证，如发票、收据、合同等。
会计人员需要按照企业的规定和要求，及时地收集和整理这些凭证，以备日后的记账和核对。
2. 分类登记。
收集到凭证后，会计人员需要对凭证进行分类登记。
这包括按照凭证的种类、日期、金额等信息进行分类，以便后续的记账和核对。
3. 记账。
记账是会计工作的核心环节。
会计人员需要根据凭证的内容和企业的会计政策，将凭证中的经济业务进行分类和记录，包括借方和贷方的记账科目，以及相应的金额和摘要。
4. 编制报表。
记账完成后，会计人员需要根据记账凭证编制财务报表。
这包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报表是企业财务状况和经营业绩的重要反映，对外部利益相关方和管理层都具有重要的参考价值。
5. 核对与调整。
在编制报表的过程中，会计人员需要对记账凭证进行核对和调整。
这包括对账户余额的核对、对账龄的调整等，以确保财务数据的准确性和真实性。
6. 报税申报。
会计人员还需要负责企业的税务申报工作。
这包括按照税法规定，及时地向税务机关申报企业的税收情况，并按时缴纳相应的税款。
7. 盘点结账。
定期盘点和结账是会计工作的最后一步。
会计人员需要定期对企业的资产、负债和利润进行盘点，并进行结账处理，以确保企业财务数据的真实性和完整性。
以上就是以往来会计的工作流程。
通过严格按照这一流程进行工作，会计人员可以确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的经营管理提供有力的支持。
往来会计的职责内容(3篇)
往来会计的职责内容往来会计是负责处理企业与客户、供应商、合作伙伴等之间的所有往来账目的会计人员。
他们的职责包括记录、跟踪和管理所有的往来账务，确保资金流动的准确和及时性。
在这份____字的文章中，我将详细介绍往来会计的职责内容。
第一部分：往来会计的基本概念和背景1. 什么是往来会计- 往来会计是企业财务管理的重要组成部分，涉及到企业与外部方的交易和关系。
- 往来会计的目标是确保企业与外部方之间的交易记录准确、完整和可追溯。
- 往来会计主要涉及到以下几个方面的工作：应收账款、应付账款、预付账款、预收账款和其他往来款项。
2. 往来会计的重要性和作用- 往来会计是确保企业财务活动的准确性和可靠性的重要手段。
- 往来会计可以帮助企业管理和控制与外部方的商业关系，确保资金的正常流动和运作。
- 往来会计可以为企业提供准确和及时的物资和服务，以满足企业的生产和运营需求。
第二部分：往来会计的具体职责和工作内容1. 客户往来会计- 记录和跟踪企业与客户之间的财务交易，包括销售订单、销售收款和客户回款等。
- 管理客户往来账户，确保客户账款的准确性和完整性。
- 协助进行客户信用评估和风险管理，确保企业的应收账款不会造成损失或风险。
2. 供应商往来会计- 记录和跟踪企业与供应商之间的财务交易，包括采购订单、采购付款和供应商付款等。
- 管理供应商往来账户，确保供应商账款的准确性和完整性。
- 跟踪和管理供应商的交货和服务，以确保企业的采购和运营需求得到满足。
3. 合作伙伴往来会计- 记录和跟踪企业与合作伙伴之间的财务交易，包括合作协议、合作费用和合作分成等。
- 管理合作伙伴往来账户，确保合作伙伴账款的准确性和完整性。
- 协助进行合作伙伴关系的管理和评估，以确保合作伙伴对企业的支持和贡献。
4. 其他往来会计职责- 处理和管理预付账款和预收账款，确保资金的正确流动和使用。
- 跟踪和管理其他往来款项，包括借款、抵押和担保等。
- 准备和提交往来会计报表，向管理层提供相关的财务信息和分析。
全盘会计岗位职责及工作流程范本
全盘会计岗位职责及工作流程范本一、全盘会计岗位职责：1. 负责公司的全盘会计工作，包括财务会计、成本会计和管理会计；2. 组织和实施公司的会计政策和制度，确保财务信息的准确、完整和及时；3. 负责编制公司的年度财务预算和月度财务报表，并根据需要提供财务分析和决策支持；4. 监督和进行公司资金的管理和运作，包括支付、收款、资金预测和风险控制等；5. 参与公司的日常经营决策，提供财务方面的专业建议和意见；6. 负责公司的税务管理和申报工作，确保合规性和优化税务筹划；7. 管理和指导公司的会计团队，包括招聘、培训、绩效考核等；8. 与公司内外部相关部门沟通协调，提供必要的财务信息和报告。
二、全盘会计工作流程范本：1. 月初准备：- 核对上个月的财务数据，确保准确性和完整性；- 登记和调整上个月末的各项账户余额；- 编制月度财务报表和分析，包括利润表和资产负债表；- 进行财务分析，评估公司的财务状况和经营成果。
2. 日常会计事务处理：- 登记和核对日常的收入和支出，包括销售收款、采购付款、费用报销等；- 检查和记录银行和现金账户的日常变动，确保账面和实际余额一致；- 监督和核对应收账款和应付账款的情况，跟踪催款和付款进度；- 处理和记录其他会计科目的日常发生额，如长期投资、存货、固定资产等。
3. 薪资和社保管理：- 负责薪资的核算和发放，包括工资、奖金、津贴等；- 缴纳和申报社会保险、住房公积金等相关费用；- 管理和更新员工的薪资档案和个人所得税信息。
4. 税务管理和申报：- 确保公司遵守税法法规，及时申报和缴纳各项税费；- 参与税务筹划，优化公司的税务成本和风险；- 处理税务部门的查询和审计，提供必要的财务信息和报表。
5. 审计和预算管理：- 参与年度审计工作，配合审计师的核查和调查；- 编制公司的年度财务预算和长期计划，提供相关数据和分析。
6. 管理会计和成本控制：- 负责管理会计和成本管理工作，包括制定和执行成本控制方案；- 分析和评估公司的成本结构和变动，提出成本降低和效益改进的建议。
往来会计的工作流程内容
往来会计的工作流程内容往来会计的工作流程内容每个财务人员都应该了解会计的基本流程，那么，往来会计的工作流程是?今天店铺为你整理了往来会计工作内容，希望对你有用。
往来会计的工作流程篇11、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，业务收入等)贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的.最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。
往来会计岗位工作流程及标准
往来会计岗位工作流程及标准1、收集已生效的协议单位消费合同进行审核，登记制作协议单位备查簿；1.1及时收集与登记，审核有关条款是否符合公司规定，备查簿登记详实、齐全；2、及时将生效的协议单位消费合同的消费条款，输入收银系统；2.1及时准确将相关的消费合同条款涉及收银部分输入收银系统；3、及时通知收银人员和收入会计协议单位消费合同的签单人、折扣、消费限额等信息，便于工作使用；3.1及时通知收银人员和收入会计，以防出现相关人员无法操作的现象；4、及时收集变更协议单位消费合同的相关证明，登记入册，并通知收银人员、收入会计；4.1当日必须通知收银人员和收入会计等人员协议单位条款变更信息，以防出现相关人员无法操作的现象；5、实时检查协议单位消费合同是否已过执行期限，及时通知营销人员补签协议；5.1确保执行的合同具有法律效力，合同未过期，在到期前通知补签合同；6、审核收入会计移交的单据是否齐全（签单单据张数和金额、刷卡张数和金额以及其他单据）与营业日报表进行核对；6.1保证挂账的消费单、签账单等单据张数和金额与营业日报表一致；7、审核收入会计移交的单据是否符合财务规定（签单单据手续和刷卡手续是否正确）。
7.1检查挂账单位是否为协议单位，签单人必须是有效签单人，担保人必须具有担保资格、折扣等相关信息和客户消费协议一致，不同结算方式履行的手续符合规定；8、审核收入会计交来的发票金额等开具是否正确；8.1确保发票填开项目无误，金额与实际应开票金额与应结算数字保持一致；9、依据各业务单据编制会计凭证，有关调整折扣与收入金额导致应收款减少及注销需要审核是否有相关手续；9.1及时完成凭证输入工作。
凭证的金额正确，结算符合规定，手续齐全。
冲减应收账款的手续与金额符合规定，不得随意冲减应收账款；10、将发生的各协议单位签单凭证（第一联）分单位整理归档并填制应收帐款汇总表；10.1保证汇总金额正确、各种凭证安全保管，完成整理工作；11、将需要催款的签单单位签单凭证交给要帐人员，收取要帐人员内部人员单据收条；11.1严格按照财务规定执行及时收取单据收条，保证单据齐全，不丢失，分清相关人员责任；12、根据公司相关规定，开具签单单位发票通知单，收取要帐人员发票收条；12.1严格按照财务规定执行审核开票信息，保证单据手续齐全，金额正确，收条不丢失，分清相关人员责任；13、催收要款人员送单回单，收取签单单位签单和发票收条后，将内部人员单据收条归还内部人员；13.1按照财务规定及时收取对方单位确认的收据，保证单据不丢失，对确认的金额等差异事项查明原因，分清相关人员责任；14、签单回款后，根据结算方式不同采用不同回款销帐手续（现金的以出纳开具的收据为回款凭证；银行存款的以银行回单为回款凭证；抵账的需要相关主管审核确认。
往来会计工作流程
往来会计工作流程往来会计是企业日常财务工作中非常重要的一个环节，它主要包括应收账款和应付账款的管理和核算。
往来会计工作流程的规范与否直接关系到企业的资金周转和财务风险的控制。
下面将从客户往来和供应商往来两个方面来介绍往来会计的工作流程。
一、客户往来会计工作流程。
1. 客户信息录入。
当客户与企业建立业务关系时，首先需要将客户的基本信息录入系统，包括客户名称、联系方式、地址等。
2. 销售订单。
当客户下达订单后，企业需要及时开具销售订单，并将订单信息录入系统，包括订单号、商品名称、数量、价格等。
3. 发货。
根据销售订单，企业进行商品的发货，并开具发货单，同时将发货信息录入系统。
4. 开具发票。
在商品发货后，企业需要根据实际销售情况开具发票，并将发票信息录入系统。
5. 收款。
当客户收到商品并确认无误后，企业需要及时收取款项，并将收款信息录入系统。
6. 应收账款管理。
企业需要定期对客户的应收账款进行核对和管理，及时催收逾期款项，并将实际收款情况录入系统。
二、供应商往来会计工作流程。
1. 供应商信息录入。
当企业与供应商建立业务关系时，需要将供应商的基本信息录入系统，包括供应商名称、联系方式、地址等。
2. 采购订单。
当企业需要采购商品时，需要及时开具采购订单，并将订单信息录入系统，包括订单号、商品名称、数量、价格等。
3. 收货。
根据采购订单，企业进行商品的收货，并开具收货单，同时将收货信息录入系统。
4. 收票。
在商品收货后，企业需要及时收取发票，并将发票信息录入系统。
5. 付款。
当企业确认商品无误后，需要及时付款给供应商，并将付款信息录入系统。
6. 应付账款管理。
企业需要定期对供应商的应付账款进行核对和管理，确保及时付款，并将实际付款情况录入系统。
以上就是往来会计工作流程的基本内容，通过严格执行这些流程，可以有效管理和控制企业的应收应付账款，确保企业财务的稳健运作。
希望以上内容对您有所帮助。
往来会计工作职责范本
往来会计工作职责范本往来会计是企业财务部门的重要岗位之一，主要负责处理公司与供应商、客户之间的各种往来款项和业务往来。
下面是一个大致的往来会计工作职责的范本，以供参考：一、日常往来会计工作职责：1. 负责记录和核对公司与供应商之间的所有业务往来款项，包括采购商品及服务、支付供应商应付款、核对发票和收据等。
2. 跟进并处理供应商的对账单、账户结单和对账调整，确保与供应商之间的往来款项准确无误。
3. 确保及时支付供应商应付款，与供应商保持良好的合作关系。
4. 协调解决与供应商之间的付款纠纷，确保业务往来的顺利进行。
5. 负责记录和核对公司与客户之间的所有业务往来款项，包括销售商品及服务、收取客户应收款、核对发票和收据等。
6. 跟进并处理客户的对账单、账户结单和对账调整，确保与客户之间的往来款项准确无误。
7. 跟进客户的付款情况，并与客户及时沟通，催收应收款。
8. 协调解决与客户之间的付款纠纷，确保业务往来的顺利进行。
9. 负责编制和归档相关的往来会计凭证、报表和资料，确保财务记录的完整和准确。
二、月度往来会计工作职责：1. 进行月度的往来会计核算，包括应收款和应付款的账龄分析、坏账准备计提、往来应收应付账款的余额归集和余额表编制等。
2. 编制和提交月度往来会计报表，如应收款和应付款明细表、往来对账表、坏账准备表等。
3. 分析和解释月度往来会计报表，发现问题和风险，并提出建议和改进措施。
4. 协助财务主管或财务经理进行月度财务分析和预测工作，为决策提供相关数据和信息。
三、年度往来会计工作职责：1. 进行年度往来会计盘点，对应收款和应付款进行清理和冲抵，审查未结清的往来款项，确保往来账款的准确和完整。
2. 编制和提交年度往来会计报表，如应收款和应付款明细表、往来对账表、坏账准备表等。
3. 参与年度审计工作，提供相关的往来会计凭证和报表，协助审核往来会计的准确性和合规性。
4. 协助财务主管或财务经理进行年度财务报告和分析，为决策提供相关数据和信息。
简述往来会计岗位职责和核算流程
简述往来会计岗位职责和核算流程往来会计岗位职责和核算流程1. 引言在企业的会计部门中，往来会计岗位扮演着非常重要的角色。
往来会计主要负责企业与客户和供应商之间的资金往来和核算流程。
本文将从往来会计岗位的职责和核算流程两个方面进行深度探讨，帮助读者更好地理解这一岗位的重要性和工作内容。
2. 往来会计岗位职责往来会计作为企业会计部门中的一个重要岗位，其主要职责包括：1) 处理客户应收账款和供应商应付账款，及时核销和跟踪；2) 负责公司银行结算，包括对银行流水账进行核对和录入；3) 负责处理公司的票据和支票，及时登记和归档；4) 参与公司的内部结算和往来款项的处理，确保公司内部各部门之间的资金流动正常；5) 协助财务经理进行月度、季度和年度的财务报表编制与分析；6) 及时了解相关财务政策、法规的变化，确保公司的财务处理符合相关法规。
3. 往来会计核算流程往来会计的核算流程是整个往来会计工作的重要环节，主要包括以下步骤：1) 收集相关的往来款项凭证，包括客户订单、发票、合同和供应商发票等；2) 根据凭证进行对应的应收账款和应付账款的录入和核算；3) 对公司的银行账户流水进行及时的核对和记录；4) 对票据和支票进行登记和归档，确保公司财务资料的完整性；5) 及时对公司的内部往来款项进行结算和核对；6) 协助财务经理进行财务报表的核算和分析，确保报表的准确性和及时性。
4. 个人观点和理解往来会计岗位在企业的财务管理中扮演着至关重要的角色，其工作内容和核算流程决定着企业的财务状况和资金流动情况。
作为往来会计，需要具备扎实的财务知识和细致的工作态度，严谨的工作作风和良好的沟通能力。
只有充分了解往来会计的职责和核算流程，才能更好地完成工作，并为企业的财务管理作出贡献。
5. 总结与回顾通过对往来会计岗位职责和核算流程的探讨，我们深入了解了这一重要岗位的工作内容和流程。
往来会计在企业的财务管理中有着不可替代的地位，需要不断提升自身能力，不断学习和更新财务知识，以适应企业财务管理的变化和发展。
会计综合实训往来核算岗位内容及过程
会计综合实训往来核算岗位内容及过程一、岗位内容1.1 往来核算岗位的职责往来核算岗位是会计部门中非常重要的一环，主要负责公司与外部经济单位之间的往来款项核算及管理工作。
具体职责包括但不限于：处理应收款项和应付款项的进出账务，协调从营业员处收取应收账款及向供应商付款，并核对账务凭证、出具往来账款对账单等工作。
1.2 往来核算岗位的工作内容往来核算岗位的工作内容包括但不限于：1.2.1 应收账款管理：及时核对客户的欠款情况，与营业员进行确认并催收欠款，及时进行账务处理。
1.2.2 应付账款管理：认真审核供应商提供的账单和发票，与采购部门对账，确保及时付款。
1.2.3 往来账款对账：定期与客户、供应商进行往来账款对账，核对账目，及时发现和纠正账务错误。
1.2.4 往来账务处理：认真处理客户付款及供应商收款事务，及时录入、核对会计凭证。
1.2.5 往来账款报表：定期生成应收应付款项报表，并将其汇总上报给财务主管。
1.3 往来核算岗位的技能要求1.3.1 会计专业知识：熟悉会计核算原理，掌握基本的会计流程和操作规程。
1.3.2 细致认真：处理大量账务，要求工作细致、认真，能及时发现并纠正错误。
1.3.3 交流能力：需要与内外部多个部门进行交流，要求具备良好的交流能力和协调能力。
1.3.4 抗压能力：月末季末等财务处理高峰期会很忙碌，要求具备一定的抗压能力。
二、岗位工作流程往来核算岗位的工作流程通常为：2.1 信息获取阶段接收来自营业员和供应商的付款通知或应收账款确认，同时了解公司账款收付的最新情况。
2.2 账务处理阶段根据获得的信息，进行应收款项和应付款项的登账工作，以及相关凭证的录入和审核工作。
2.3 对账核对阶段定期对客户和供应商的账款进行对账核对，发现并及时纠正账务错误，确保公司账目清晰准确。
2.4 报表生成阶段根据月度或季度要求，生成应收应付款项的报表，并将其上报给财务主管进行审核。
2.5 与其他部门交流阶段与营业员和采购部门进行信息交流，确认欠款情况和付款时间，确保公司账务处理的及时性和准确性。
往来会计岗位职责范本(3篇)
往来会计岗位职责范本1、按照公司管理制度的要求做好往来账的管理工作;2、根据核算和管理的需要，设置明细帐进行明细核算;3、认真复核各种暂收、暂付、应收、应付和借款单据，填制凭证并签章，由现金或银行出纳办理收付款业务;4、认真审核外地出差借款，控制借款额度;5、督促预支差旅费的员工及时办理报销还款手续。
及时清理各种暂收、暂付、应收、应付款，对确实无法收回的，应通知有关部门查清原因并上报公司领导，按规定办理好销帐手续，及时清帐;6、做好往来账款管理工作，认真做好往来账的账龄分析工作，及时提供分析报告，并提出合理化建议;7、妥善保管好工资单等各种发放单及各种原始凭证，并按会计档案管理制度要求装订成册，移交会计档案管理员;8、认真及时完成处领导交办的其他任务。
往来会计岗位职责范本（2）往来会计是负责公司与供应商、客户之间的交易往来的岗位。
他们负责处理各种账务事项，保证公司的资金流动正常，并与外部合作伙伴保持良好的关系。
往来会计的职责较为繁杂，包括负责账务的日常处理、记录交易流水、管理应收账款和应付账款、进行对账核对、协助公司进行风险控制等。
以下是往来会计岗位职责的详细介绍。
1. 负责账务的日常处理往来会计需要负责处理公司的各项账务事务，包括对日常交易进行凭证的录入、发票的登记、费用的报销等。
他们需要根据公司的内部流程和规定，准确地记录和处理这些账务事项，以确保账目的准确性和完整性。
2. 记录交易流水往来会计需要记录和追踪公司与供应商、客户之间的各项交易流水，包括销售收入、采购支出、付款收款等。
他们需要通过准确地记账和分类，及时地跟踪和分析这些交易流水，以提供给公司的管理层做出正确的决策。
3. 管理应收账款和应付账款往来会计需要管理和跟进公司与客户之间的应收账款和与供应商之间的应付账款。
他们需要及时准确地核对客户的付款，确保款项按照合同的约定和时间要求到帐，并根据需要进行逾期催收。
同时，他们也需要管理供应商的应付款项，及时与供应商协商付款事宜，确保按时付款，避免产生不必要的滞纳金或欠款。
往来会计工作流程
往来会计工作流程会计是企业管理中不可或缺的一部分，而往来会计则是会计工作中的重要环节之一。
往来会计主要是指企业与外部单位进行交易往来的账务处理，包括应收账款和应付账款的管理，以及相关的会计凭证、账务处理和报表编制等工作。
下面将详细介绍往来会计的工作流程。
1. 收集往来资料。
往来会计的第一步是收集往来资料，包括与客户或供应商的交易合同、发票、收据等单据，以及银行对账单、付款凭证等相关资料。
这些资料是进行往来会计核算的基础，必须及时、准确地收集整理。
2. 登记账务凭证。
根据收集到的往来资料，会计人员需要登记账务凭证，包括应收账款凭证和应付账款凭证。
应收账款凭证是记录企业向客户销售商品或提供服务所产生的应收账款，而应付账款凭证则是记录企业购买商品或接受服务所产生的应付账款。
3. 核对账务凭证。
登记账务凭证后，需要进行核对，确保账务凭证的准确性和完整性。
核对的内容包括账款金额、交易日期、对方单位信息等，以及与相关单据的一致性。
只有在核对无误后，账务凭证才能够进入下一步的处理流程。
4. 记账处理。
经过核对无误后，会计人员需要进行记账处理，将账务凭证中的应收账款和应付账款分别记录到企业的账簿中。
记账处理需要按照会计准则和税法规定进行，确保账务处理的合规性和准确性。
5. 编制报表。
记账处理完成后，会计人员需要根据记账凭证编制往来会计报表，包括应收账款明细表和应付账款明细表。
这些报表是企业财务状况的重要组成部分，也是管理决策的重要依据。
6. 对账核对。
定期对应收账款和应付账款进行对账核对，确保企业与客户、供应商之间的账务记录准确无误。
对账核对的内容包括账款余额、未结算账款、逾期账款等，及时发现并处理账务异常。
7. 处理往来款项。
根据对账核对的结果，需要及时处理应收账款和应付账款的结算问题。
对于应收账款，需要催收逾期账款，跟踪未结算账款，确保企业资金的正常流动；对于应付账款，需要及时支付供应商款项，维护与供应商的良好合作关系。
往来会计岗位工作流程及标准要求
货款填上提交办公室
报表
每月月初向总经理上交应付账明细表，政策明细表一份。 每月审核一次应收款报表。
每周向产品经理提交一份账面余款的厂家明细，跟踪业务及时联系厂家发货
其他 每月对全部制度进行一次执行检查
问题汇报：每周定期汇报；即时汇报；不能解决三天内汇报；
Байду номын сангаас
核算政策及 柜，金羚洗衣机也要在每月10日前按对方签订的保底销售政策把销售补利做好与对方 跟踪到帐 确认无误，跟踪冲账。
公司代理的产品每月都出有政策的必须在下月初核算出来上报总经理，并及时与厂家
确认，跟踪冲账
审核每天产品经理交来的贷款申请采购表，此表必须附有采购产品明细表，必须有产 审批贷款 品经理及业务经理签字，查看是否还有余款在厂家，有余款的先把余款减出再把剩余
每日 与供应商对 每周 帐
核对各个厂家往来帐（每个厂家每月确认一次）如对账过程中与厂家有差异的及时与 厂家相关人员联系，并列好对账回函给厂家（要盖章的经总经理审核），每月对账函 装订一次。
每月
跟踪厂家政策、补差（长虹、TCL、海信、康佳、创维）几个彩电的销售补差，必须在
每月10号之前把上月的做好，并与对方确认、跟踪冲账，西门子冰箱，新飞冰箱、冰
往来会计岗位工作流程及标准要求
时期 事项
工作内容及流程/标准及要求
1、收集、理解所有合作品牌的合同、条款、价格、销售政策及业务流程 信息资料
2、了解并执行《销售政策、商品采购及价格管理规定》《促销礼品管理规定》等制度
5S
整理、整顿、清扫、清洁工作资料及本区域卫生
1，整理仓管交来的商品验收单，检查仓管交来的验收单与厂家附来的原单数量、单价
货款核对、 根据当天出纳列出的货款支出明细与支出的票据按厂家、金额认真核对，然后登录管
往来会计的工作流程
往来会计的工作流程往来会计的工作可有意思啦，就像在管理一个超级大的人际往来账本。
一、应收账款方面。
1. 开单与记录。
客户下了订单之后，咱就得赶紧把销售发票开出来呀。
这就好比给客户一个正式的“购物小票”，不过这个小票可是很重要的财务凭证呢。
开完票，就得在账本上仔仔细细地把这笔应收账款记录下来，什么日期啦、金额啦、客户名称啦，都不能写错，错一个小地方都可能造成大麻烦。
就像你记自己的小金库收支一样，每一笔都要清清楚楚。
2. 跟进收款。
接下来就是要盯着客户付款啦。
这时候就像个小债主一样，不过咱可是很礼貌的债主哦。
时不时地要跟客户那边的财务或者相关负责人联系一下，问问钱什么时候能到账。
有时候客户可能会拖一下，咱就得好言好语地提醒，比如说“亲，咱们那笔款子也到期啦，您看能不能安排一下呀，我们这边也有各种支出要付呢。
”要是客户说有困难，还得和自己公司这边沟通，看看能不能协商一个新的付款计划。
3. 账龄分析。
还要经常做账龄分析呢。
就好比给这些应收账款排排队，看看哪些是“新账”，哪些已经变成“老赖账”了。
如果有账龄很长的，那可得特别关注了，说不定这笔钱就有收不回来的风险。
这时候就要采取一些特殊的措施，像给客户发正式的催款函之类的。
不过发催款函也得讲究个方式方法，不能太生硬，不然把客户惹恼了就不好了。
二、应付账款方面。
1. 发票审核与入账。
供应商把发票送过来的时候，可不能稀里糊涂就入账。
要像检查宝贝一样仔细审核，看看发票上的信息对不对，有没有算错价格呀，数量对不对呀。
确认无误之后，再把这笔应付账款登记到账本上。
这就像是在记录自己欠别人的钱，要诚实准确，可不能少记或者多记，不然会影响和供应商的关系。
2. 付款安排。
到了该付款的时候，也要合理安排。
得看看公司的资金情况，不能让公司一下子资金紧张。
同时呢，也要考虑供应商那边的情况，如果拖太久了，供应商可能就不愿意再和咱们合作了。
所以要和公司内部的领导还有采购部门商量好，确定一个合适的付款时间，然后把钱付给供应商。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
往来会计二工作流程
主要工作内容有六大块：
1.商超单据的审核、整理、对账，商超活动的审批；
2.B超单据的审核、整理、对账、催收货款；
3.省外业务单据的录入与审核、对账以及费用的审核与审批，并及时对强民、郑办款项的核对与录入；
4.公司库存的入库、出库以及库存的定期盘点；
5.公司虚拟库存三级帐的管理与外帐会计相关工作的对接，增值税发票与普票的购买保管以及开具。
6.公司订单本的管理以及上级领导交付的临时性工作等。
一、商超部：
1、家乐福超市有限公司：
返利11.5%，今年增加新品，新品条码费每个18000元，每月 1号到家乐福供应商网站打印对账单，邮寄方式：发票和供应商对账单/每店一份（公章）。
每年1月16日17日和7月16日17日到云纺家乐福取往年的费用发票，需带委托书加盖公章。
2、沃尔玛中国投资有限公司：
对账方式：登录126邮箱，邮寄方式：发票和结算清单（公章），发票付款后，于次月沃尔玛会给公司邮寄扣除的相关费用发票，每月底监督业务员取招商物流的运费单付与非及收回地州单据，核对单据。
3、云南天顺商业连锁有限公司及地州门店：
对账时各个门店的单子分别整理并核算，到各自的窗口对账，场地租赁费
10%，开票时在发票上体现出来，对账方式按门店对账开票，及时电话催收应收账款。
4、昆明金美百货有限公司：
该客户是代销，返利2%，每月5-9日对账开票，送票时携带加盖公章的结算单据，对方付款时会通知公司，带条章取支票。
5、昆明云顺和商业发展有限公司南屏店及人民中路店：
每月5-9日对账开票，送票时一定要带对方的验收单，没有验收单对方坚决不给对账，如果未能及时交票，18日还会有一个交票日。
返利3%及合同规定的相关费用。
4、省内销售订单、商超活动的审批及审核
省内销售订单的审核要按照各个市场的销售政策进行审核，熟悉每个市场的价格体系以及特殊客户的价格体系以及各个时期各个市场的销售价格体系，同时要审核销售订单的正确性。
特殊单据向领导请示审批！
二、B类超市
1、足达商贸有限公司：该客户代销，返利3%，每月1-20日换验收单，20-30日对账，付款方式带条章取支票；
2、昆明方华蔬菜连锁有限公司：月结，月底对账，次月10日以前开增值税发票送与客户，催收货款。
3、B超业务员会每个工作日的早上来取到期门店应对账的单子，此时要业务员填写借据，并及时催收单据的归还或款项的回收。
三、省外销售单据及核对往来账
1、按内勤提供的发货确认函及运费开具省外销售单，核对客户的货款情况，货款不够时及时告诉内勤催收货款，欠客户运费客根据情况给客户付款或者从下次的货款中一次性扣除；
2、先发货后付款的客户有几家，比如：成都三福食品有限公司，吉林长春余杭海鹏有限公司
3、省外客户可开增值税专用发票的，按内勤提供的开票申请单开具专用发票，特殊客户，如上海喆高实业有限公司开具的发票，数量增加一倍，单价减少一倍。
4、贵州兴义金昊有限公司开具的增值税专用发票，应按开票金额收客户8%的税金，计入营业外收入-税金收入。
5、审核省外销售出库单，核对销售出库单明细与入库明细是否相符，单据核对无误过账；
6、月底从出纳那里记录强民代收款，录入应收账款减少单，
7、月底电子商务专员会与出纳对账，根据收款单录入电脑，冲应收账款，运费都是公司承担，从郑州办的货运费都由郑办出，该运费根据郑办传过来的费用单录入。
8、月底郑州办将上月的单据传给我方，看单据做应收款/付款及开具销售单，余下的费用部分给财务经理做相关的费用处理。
有省外回单付的运费，请录入商贸宝运费处理。
9、费用报销单、请款单、借据的审核细则：
费用报销符合公司财务报销程序，报销事实存在，报销金额无误准予报销；
付省外客户运费或货款的请款单。
前两类按照实际应该支付金额批准，借据一般为公用，需要核实借款支付情况，以及还款报销情况。
10、费用凭证、库存凭证的填制：出纳转交的各类单据进行处理，以及各类库存单据，做到日清月结；核对郑州办费用、收支，库存明细账等；
11、装订各月的省外销售单以及库存单据的装订、保管。
四、库存的盘点
1、入库：货发省外客户的依据采购提供的厂家加工清单录入入库单，包装材料由公司提供的需要摊入成本，按照厂家、商品名称、成本入库；
昆明到货入库，仓库开具手工入库单(标明生产日期),运费报销单，按照公司成本核算规定核算商品成本并按基本单位入库，有破损的做报损单，入库工作日清日结；
2、厂家库存虚拟三级帐
根据厂家加工清单以及发货情况核对各厂家虚拟库存账，确保入库出库有账可查，清晰明了，同时保证厂家往来账清晰，应付账款正确无误。
3.库存盘点：
a.每次盘点应通知为正常例行盘点，根据会计制度中谨慎性原则，由于每次盘点是以仓库重新盘点并依照实盘数做为往后的财务账依据，所以盘点中所有知道本次并非仅仅为例行盘点的人员必须遵循保密性原则，在实际盘存过程中，要仔细、认真地盘点，确保盘出的数据真实、可靠、完整。
b.仓库方面：见货入账，见不到货坚决不能入账，每天下午司机要带回来当天的库存状况表，财务要核实当天的退货是否入库，除此之外还要核实当天有
退货但未入库等到第二天入库数。
防止退回货物已入库，仓库帐未及时记账，导致仓库帐实不符。
另外退货时如果有破损的，仓库要及时开破损产品的单子给财务做报损。
该项工作的主要目的是为了仓库帐与实际库存相符。
c.客服方面：收到物流司机回单立即送给财务，财务立即审核并过账，使财务库存帐与仓库库存帐相符。
d.每次盘点时，分组盘点，责任到人，盘点结束后根据实盘数据分析盘亏盘盈原因，并进行修正库存管理方案，并逐步完善库存管理流程
五、外帐及票据的相关工作
1、广拓、钧泰、文港普通发票的购买、保管、开具
按照税局要求持相关证件（国税税务登记本副本、购票员身份证、审批表<钧泰>发票领购簿、已开具的发票、发票交旧验旧统计表）到税局购买增值税专用发票、普通发票，安全保管，按照开票限额及公司财务相关制度开具发票，并做好发票使用登记。
9、增值税进项发票的索要：每月初预估本月销项发票金额，月底（25号左右）根据本月库存报表，再按照兼职会计的税务规划向厂家索要增值税进项发票。
六、公司订单本的管理，并及时有效完成公司领导安排的工作，积极配合部门同事做好相关工作。
在自己的能力范围之内处理部门员工需要解决的问题。