资信评级期末复习,电大,资信评级,答案,

2012年春季学期《资信评级》期末复习重点

一、名词解释（每题5分，共3题，共计15分）

1、资信评级：通常也被称为信用评级，是由专业的并具有合格资质的评估机构或部门，依据有关的法律、法规制度和科学的评级指标体系，采用严格规范的评级程序和一整套科学的综合分析和评价方法，本着“独立、科学、客观、公开、公平、公正”的评估原则，通过收集定性、定量的信息对影响经济主体或金融工具的风险因素进行综合考察，从而对这些经济主体或金融工具在特定期间内按时偿付债务的能力和意愿进行评价，并用简单明了的符号将这些意见向市场公开，达到为投资者服务目的的一种管理活动。

2、资信评级方法：是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。

3、要素分析法：是指通过对影响企业经营业绩的有关经营要素分析评分，使信用数量化，然后求加权平均得出企业信用等级的一种方法。常见的有5C、5P、LAPP法等。

4、资信评级指标体系：是资信评级机构在对被评对象的资信状况进行客观公正的评价时所采用的评级要素、评级指标、评级方法、评级标准、评级权重和信用等级等项目的总称，这些项目形成一个完整的体系，就是资信评级指标体系。

5、财务比率分析法：是对被评对象各项财务指标作一个全面、系统和综合的分析，从而对被评对象的经营状况和财务状况进行剖析、解析和评价。

6、资信评级报告：是由评估小组完成了全部的评级工作后，对评级对象在评级有效期内的资信状况进行分析、判断后形成的综合结论性文件。评级报告是评级机构进行评级的书面成果，是资信评级内容及结果的重要载体。

二、填空题（每空1分，共15空，共计15分）

1、全球性的资信评级公司主要以穆迪投资者服务公司、标准普尔公司和惠誉国际评级公司

为代表，这三大全球性的资信评级公司在整个国际评级行业占有了大量的市场份额。

2、5C要素分析法中5C分别是指5C指Character（品格）、Capacity（能力）、Capital（资本）、Collateral（抵押品）、Condition（经营环境）。

3、制作业企业资信评级分析内容包括：制作业企业资信评级分析内容包括：企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。

4、保险公司评级主要包括财务实力评级和债项评级。

5、“三公”原则即、、原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。

6、5P要素分析法中5P分别是指、、、

、。

7、商业企业资信评级分析内容包括：、、、

、。

8、商业票据可分为商业票据和商业票据两种。

答案：

5、“三公”原则即公开、公平、公正原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。

6、5P指Personal（个人因素）、Purpose（目的因素）, Payment（偿还因素）、Protection（保障因素）和Perspective（前景因素）。

7、企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。

8、交易性、融资性

三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。）

1、D

2、D

3、B

4、 D

5、 A

6、D

7、C

8、D

9、 A 10、B

11、D 12、D 13、B 14、D 15、C

1、广义的资信是指各类市场的参与者及各类金融工具的发行主体履行各种（）承诺的能力和可信任程度。

A活动 B 服务 C 事项 D经济

2、从国际惯例来说，资信评级报告为投资人或贷款人提供信息，一般承担( )法律责任。A民事 B刑事 C经济赔偿 D不承担

3、评级机构在进行资信评级时要一视同仁，体现了资信评级的（）原则。

A公开 B公平 C公正 D法律基础

4、从资信评级的要素方面来看，经济效益是资信的（）要素。

A基础要素 B动力要素 C表现要素 D保证要素

5、评级报告的评级结果具有一定的估计成分，主观的判断在评级过程中是不可或缺的，这种判断的正确性只能通过一段时间的（）统计验证。

A违约率 B使用率 C定量统计 D定性分析

6、资产周转率是制造业企业资信评级指标体系中的（）指标。

A企业素质指标 B资金信用指标 C财务状况指标 D经营管理水平指标

7、需要分析公司股权结构的是（）企业资信评级。

A制造业企业 B商业企业 C房地产企业 D工商业企业

8、商业银行资信评级外部风险测评中，( )是行业风险需考虑的因素。

A居民储蓄增长率和人均财产性收入增长率等国民收入指标

B物价指数、通货膨胀（或紧缩）等指标

C利率波动性

D储户对银行的依靠度

9、通常，保险公司的评级都比其他金融机构的评级要( )。

A高 B 低 C 适中 D一样

10、债券的信用等级与债券的违约率成（）。

A正比 B反比 C没有关系 D违约率不变

11、普通股和其他债务类证券不同之处在于，不存在（）风险。

A营运风险 B财务风险 C产业风险 D违约风险

12、（）是整个社会资信体系的基础，所有的资信关系最终都可以在其上得到体现。

A国家资信 B政府资信 C企业资信 D个人资信

13、现代消费者个人信用调查服务起源于（）。

A英国 B美国 C法国 D日本

14、( )是社会信用体系建设的可靠保障。

A社会信用活动系统 B社会信用制度系统 C信用服务行业系统 D信用监管系统

15、欧洲国家的信用行业监管体系中（）承担主要的监管职能。

A财政部 B司法部 C中央银行 D政府专设的机构

三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。）

1、A

2、A

3、B

4、C

5、B

6、C

7、D

8、D

9、B 10、A

11、A 12、A 13、A 14、B 15、A

1、下列属于资信评级的特点的是（）。

A简洁性B对比性C公平性D管理性

2、（）是国内最具实力和权威的资信评级机构。

A中诚信国际信用评级有限公司B上海远东资信评估有限公司

C上海新世纪资信评估投资服务有限公司D联合资信评估有限公司

3、当前我国主要采用的资信评级方法是（）。

A模糊数学评级法B财务比率分析法C要素分析法D综合分析法

4、穆迪长期资信等级符号中表示高质量的证券，投资风险很小的是（）。

A AAA

B AA+

C AA1 DAA2

5、在制造业企业资信评级中，（）主要分析企业在生产经营结算中延期付款的行为或资金的借贷关系。