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资信评级
1信用包含经济及社会伦理道德层面的含义。
2广义的信用，通常表现为伦理学和心理学范畴。
主要是指参与社会和经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为基础的践约行为倾向，表现为公众对社会规则或人群之间约定规则的自觉遵循。
它是一种操守，一种具有普遍意义的个性心理倾向和一种普遍的处理人际关系的道德准则。
3资信是与资金有关的信用行为。
4狭义的资信是指货币借贷关系中的偿债能力、履约情况、守信程度。
5狭义的资信是以偿还为条件的价值运动的特殊形式的反映。
资信应包括三个要件：（一）必须是涉及资金的行为；（二）必须是一种借贷行为；（三）必须有明确的偿还约定。
6广义的资信是指各类市场的参与者（包括各类企业、金融机构和社会组织）及各类金融工具（债券、股票、投资基金等）的发行主体履行各类经济承诺的能力即可信任程度，涵盖社会经济生活的各个领域。
7现实经济活动，存在两种主要的资信形式：一种是以企业为主体的经济组织的资信；另一种是以证券为主要形式的金融工具的资信。
二、为什么对资信进行评级？.1.资信行为中存在风险经济学：风险为不确定性以及由不确定性所引起的不利后果。
2.资信存在风险程度差异:资信风险程度包括两个含义，一是债务违约的可能性大小；一是债务违约可能造成的损失大小。
3.3.资信风险的可预测性:资信风险是建立在人的行为基础上的。
理性的经济人是以收益大于成本决定行为。
当失信会让借款人付出高昂的代价时，借款人就会选择理性的行为方式，依其能力借款及还款。
理性的行为就是遵循经济规律，因此，理性行为人的资信风险是可以预测的。
三、资信评级的定义资信评级也称信用评级，是由专业的独立机构或部门，根据独立、客观、公正的原则，采用一整套科学的综合分析和评价方法，通过收集定性、定量的信息对影响经济主体（主权国家、金融机构、工商企业等）或金融工具（贷款、债券、优先股等）的风险因素进行综合考查，从而对这些经济主体或金融工具在特定期间或特定条件下偿付债务的能力和意愿进行评价，并用简单明了的符号将这些意见向市场公开，达到为投资者服务目的的一种管理活动。
信用管理期末复习题（带答案）
信用管理期末复习题（带答案）信用风险管理期末复习题一、单项选择题1．社会信用体系是一种社会机制，这种机制会规范市场秩序，建立市场规则，社会信用体系原理的主要特点是由（）所代表的经济伦理。
A．失信惩戒机制B.法律法规C.行业自律D.监管当局2．企业信用管理的基本精神与原则是（）A．尽职调查B．合理授信C．在最大可能促进企业产品营销的同时，最合理控制信用风险D．管理应收账款3．DSO的计算方法中，误差最高的是（）。
A、期间平均法B、倒推法C、财龄分类法D、年度分析法4.信用的主要形式包括公共信用、商业信用和（）A．企业信用B．行业信用C．贸易信用D．消费者个人信用5．客户资信管理中，下列（）不属于资信调查的方法。
A．直接向受信者索取B．向行业协会等机构索取C．向客户的竞争对手查询D．向政府机构查询6．下列（）不是资信调查应注意的问题A．收集资料的信用管理人员态度和蔼可亲B．认清调查工作的艰苦性C．不应向受信企业轻率发表个人意见D．资信调查工作是一项一次性完成的工作7．不需要金融机构介入的消费者信用类型是（）。
A、房地产信用B、现金信用C、分期付款信贷D、零售信用8．对于客户的延期请求，根据不同情况，信用管理人员可以选择不同处理方法。
下列叙述中哪些方法是错误的？（）A．拒绝客户延期付款的申请，一律送入追账程序B．接受客户延期付款的申请，一定要在补充协议中加入对于延期付款的违约金或罚息的规定 C.接受客户延期付款的申请,可以要求其增加担保条件 D.拒绝客户延期付款的申请,可以将合同转让给保理商9．关于对信用政策的描述，以下表述不正确的是（）。
A．制订信用政策的目的是为了支持和实现企业信用管理的目标B．在内容上应以符合企业赊销的现实需要、简单有效、解决现有问题为原则C．注意与企业的现行政策协调一致D．新制订的信用政策要力求最完善10．不属于资信分析模型中预测类模型的是( )A.特征分析模型B.Z型分模型C.巴萨利模型D.A值模型11．企业信用政策包括的主要内容有：企业信用销售的信用标准、（）信用条件、收账政策。
电大信用管理基础考试题
11春《信用管理基础》复习范围一、单项选择题1.（契约性）不是信用工具的特征。
2.（失信惩戒机制）至少包括三大功能：惩罚功能、震慑功能和奖励功能。
3．消费信用的授信方不包括（消费者）。
4．服务信用是典型的（B2C）型消费者信用形式，专业服务提供方会按照客户的姓名设立独立的账户。
5．“3+1”科学信用管理模式中的“1”代表（独立的信用管理部门或人员）。
6．对于（低风险客户）尽可能提供信用额度和供货数量，满足客户的要求，不采用标准收账政策，优先解决争议，给予最大支持。
7.（美国模式）的特点是：全国的企业和个人征信、评级、调查等信用中介机构都是私人所有，市场化运作，全方位向社会提供有偿的商业征信服务。
8. 比较全面地提供企业经营行为和经营能力的信用信息以及相应的信用评估分析的信用报告是（深度信用报告）。
9.（资信评级）是以统计方法确定科学的指标体系和量化标准，对各类经济组织和金融工具的履约可信程度进行客观公正的分析和判断，并运用明确的文字符号来标明等级的一种经济活动。
10．信用评分中大约（35%）的分数是根据消费者的支付历史因素计算的，出借人首先考虑的就是消费者过去是否按时偿还借款。
11．采用（中庸型）信用政策的企业愿意承担一定风险，希望在风险控制和企业发展之间找到平衡。
除了向付款及时的客户进行信用销售，也向付款经常拖欠但最终会付款的客户进行信用销售。
12．（信用政策）是指导企业信用管理工作和有关活动的根本依据，它描述了企业经营所处状态和目标状态，由此确定企业信用管理部门的使命。
13．建立信用管理部门的主要目的是（执行信用与收款政策）。
14.（同业征信）是由征信机构在一个独立或封闭的系统内部进行征信和提供征信服务的征信工作方式。
15．信用担保是由担保机构以（第三方）身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供担保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。
16.（履约保函）是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义务的经济担保书。
证券资信评级机构执业行为准则》解读90分答案
一、单项选择题1. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级技术人员的要求错误的有（）。
A. 信用等级评审会议由评级委员会主任或其书面委托的其他委员主持，参会评审委员不得少于5人B. 证券评级机构应聘用具有评级相关知识与经验的评级分析人员，并根据评级项目特点组成项目组C. 项目组实行组长负责制，至少由两名评级分析人员组成D. 项目组组长应具备证券业从业资格，且从事资信评级业务2年以上二、多项选择题2. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级体系的要求有（）。
A. 证券评级机构应建立新产品评级的专家评估审核机制，负责评估新产品评级的可行性，审定其评级方法、模型和程序B. 证券评级机构应由专门部门定期审查其评级方法、模型和程序及其重大变更C. 证券评级机构对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象进行跟踪评级，应采用一致的评级方法、模型与程序D. 证券评级机构应使用严谨的、系统的评级方法，对其掌握的评级相关信息进行分析，得出评级结论3. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级技术人员的要求有（）。
A. 证券评级机构应对其评级从业人员定期或不定期开展培训活动，采取有效措施提高从业人员的职业道德和业务水平B. 证券评级机构应聘用具有评级相关知识与经验的评级分析人员，并根据评级项目特点组成项目组，确保项目组的整体专业素质、执业能力能够满足评级项目的需求，并注意保持项目组成员的连续性C. 评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评审会议决定D. 根据受评级机构或受评级证券发行人所处行业特点、企业规模及复杂程度组建评级项目组4. 以下有关信用评级的说法，正确的有（）。
A. 信用评级对企业财务风险的评价会依赖于审计报告等资料B. 信用评级是对评级对象偿债能力及偿债意愿的分析和评价C. 信用评级的评级对象包括企业主体及其发行的债务工具D. 信用评级反映评级对象违约的可能性和在违约的情况下损失的严重程度5. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级流程和作业独立性的要求有（）。
信用评级知到章节答案智慧树2023年河南财经政法大学
信用评级知到章节测试答案智慧树2023年最新河南财经政法大学第一章测试1.信用评级报告要在分析现状的基础上判断未来信用是以____为条件的价值运动特殊形式,多产生于融资行为和商品交易的赊销或预付之中,如银行信用、商业信用等（）。
参考答案:偿还2.下列不属于信用评级特点的是（）参考答案:合法性3.信用评级对投资者的意义（）参考答案:简单而客观的提示风险4.对于信用评级的种类划分中,不属于按对象划分的是（）参考答案:定性评级5.下列属于信用评级机构性质的是（）参考答案:公正性;专业性6.信用评级报告应该包含的内容有：（）参考答案:概述;正文;声明7.信用评级机构应就评级资料，建立数据库，并进行永久保存。
（）参考答案:对8.信用评级报告可以不结构完整，条理清晰，层次分明，能够充分反映被评对象的真实信用状况，系统地表述出资信级的结论。
（）参考答案:错9.信用评级报告要在分析现状的基础上判断未来。
（）参考答案:对第二章测试1.评级结果须经（）以上的与会评审委员同意方为有效。
参考答案:2/32.如果受评机构有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可在收到信用评级报告（）日内提出书面复评申请，并提供相应的补充材料。
参考答案:73.银行间债券市场短期债券信用等级分为（）。
参考答案:四等六级4.根据《中国人民银行信用评级管理指导意见》的规定，我国借款企业的信用等级分为（）参考答案:三等九级5.下列不属于信用评级报告撰写原则的是：（）。
参考答案:合理性6.信息收集的主要渠道有：（）参考答案:实地调查获取的信息;评级机构收集的信息;被评客户提供的信息7.信用评级报告的作用有：（）。
降低市场风险，稳定资本市场;有利于资本市场上证券的定价。
;提高市场透明度;为投资者提供投资信息8.评级操作大致分为七个主要阶段:前期准备、信息收集、评级分析、确定等级、通知被评机构、公布评级结果、跟踪评级。
（）参考答案:对9.评级结果是评级机构按照严格合理的评级程序得到的。
电大资产评估期末考试资料
一、单项选择题1．不可确指的资产是指( C )A．那些没有物质实体的某种特殊权利B．具有获利能力的资产综合体C．不能独立于有形资产之外而独立存在的资产 D．除有形资产以外的所有资产2．同一项资产,在不同假设条件下,评估结果应( C )A．相同 B．趋于一致C．不同 D．不确定3．收益法应用中收益额的选择,必须是（ D ) A．净利润 B．现金流量 C．利润总额D．口径上与折现率一致4．采用成本法进行资产评估时，其实体性贬值与会计上的折旧（ B ）A．完全一样 B．不一样C．有时一致,有时不一致 D．两者成正比例关系5．设备成新率是指（ C ）A．设备综合性陈旧贬值率的倒数B．设备有形损耗的倒数C．设备有形损耗率与1的差异 D．设备现实状态与设备重置成本的比率6．要用价格指数调整法评估进口设备所使用的价格指数是( D )A．设备进口国零售商品价格指数 B．设备出口国零售商品价格指数C．设备出口国综合价格指数 D．设备出口国生产资料价格指攀7．对土地或建筑物用途不协调所造成的价值损失一般是（ B )体现的A．土地的功能性贬值B．建筑物的功能性贬值C．土地的经济性贬值D．建筑物的经济性贬值8．土地的经济地理位置具有( C )A．不可位移性 B．可垄断性C．可变性D:多样性9．货币资金按其（ D ）进行评估A．重置价值 B．市场价格C．清算价格D·账面价格10．企业存在不可确指的无形资产，分别按单项评估加总的方法和整体评估的方法得到的评估结果会有一个差异,这个差额通常被称为（D）A．商标B·专利权r击若舸D．商誉B..A．收益法是唯一的方法 B．收益法、市场法、成本法都可用C．只能采用收益法和市场法D．只能采用收益法和成本法12．企业整体资产评估中不能使用的评估方法是( B )A．受益法 B·成本法C．收益率乘数法D．成本加和法13。
股票理论价格主要取决于（ D ）A．股票市场上的人气 B．股票市场上的供求状况C．股票发行价格D．股票发行企业预期收益14．国有资产评估结果通常有效期为一年，这一年是从( B )A．提供报告日 B．评估基准日 C．验证确认日D．经济行为发生日15．用市场法进行资产评估时，应当参照相同或类似的( B )评定的重估价值A．重置成本 B．市场价格C．清算价格D·收益现值1、重置全新机器设备一台，其价值为5万元,年产量为500件,现知被评估资产年产量为400件,其重置成本应为（ C )。
信评 案例试题
信评案例试题
信评是指信用评级，是一种对债务人偿债能力和偿债意愿的综合评估，通常以信用评级机构出具的评级报告的形式发布。
以下是一个信评案例试题：
某公司是一家从事房地产开发和销售的企业，近年来在市场上表现较为活跃。
为了更好地了解该公司的信用状况，现需要对该公司进行信用评级。
请根据以下信息，对该公司的信用状况进行分析，并给出相应的信用评级结果。
1. 公司经营情况
该公司近年来开发了多个房地产项目，其中一些项目已完工并开始销售，但仍有部分项目尚未完工。
公司的销售额和利润水平较高，但毛利率较低。
2. 财务状况
该公司的总资产和总负债规模较大，但资产负债率较高，流动比率和速动比率较低。
公司的短期偿债能力较弱，长期偿债能力也较弱。
3. 行业前景
房地产行业是一个周期性行业，目前正处于下行周期。
虽然政府出台了一系列政策来稳定房地产市场，但行业前景仍存在不确定性。
4. 经营风险
该公司在房地产开发和销售过程中存在一定的经营风险，如项目延期、销售不畅等。
此外，公司在财务管理方面也存在一定的风险。
根据以上信息，请对该公司的信用状况进行分析，并给出相应的信用评级结果。
请说明您的理由。
此题是一个综合评估的题目，要求综合评估一家房地产开发和销售企业的信用状况。
需要对各个维度进行分析：公司经营情况、财务状况、行业前景以及经营风险等。
在给出评级结果时，需要清晰阐述理由。
资信评级期末复习,电大,资信评级,答案,
2012年春季学期《资信评级》期末复习重点一、名词解释（每题5分，共3题，共计15分）1、资信评级：通常也被称为信用评级，是由专业的并具有合格资质的评估机构或部门，依据有关的法律、法规制度和科学的评级指标体系，采用严格规范的评级程序和一整套科学的综合分析和评价方法，本着“独立、科学、客观、公开、公平、公正”的评估原则，通过收集定性、定量的信息对影响经济主体或金融工具的风险因素进行综合考察，从而对这些经济主体或金融工具在特定期间内按时偿付债务的能力和意愿进行评价，并用简单明了的符号将这些意见向市场公开，达到为投资者服务目的的一种管理活动。
2、资信评级方法：是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。
3、要素分析法：是指通过对影响企业经营业绩的有关经营要素分析评分，使信用数量化，然后求加权平均得出企业信用等级的一种方法。
常见的有5C、5P、LAPP法等。
4、资信评级指标体系：是资信评级机构在对被评对象的资信状况进行客观公正的评价时所采用的评级要素、评级指标、评级方法、评级标准、评级权重和信用等级等项目的总称，这些项目形成一个完整的体系，就是资信评级指标体系。
5、财务比率分析法：是对被评对象各项财务指标作一个全面、系统和综合的分析，从而对被评对象的经营状况和财务状况进行剖析、解析和评价。
6、资信评级报告：是由评估小组完成了全部的评级工作后，对评级对象在评级有效期内的资信状况进行分析、判断后形成的综合结论性文件。
评级报告是评级机构进行评级的书面成果，是资信评级内容及结果的重要载体。
二、填空题（每空1分，共15空，共计15分）1、全球性的资信评级公司主要以穆迪投资者服务公司、标准普尔公司和惠誉国际评级公司为代表，这三大全球性的资信评级公司在整个国际评级行业占有了大量的市场份额。
2、5C要素分析法中5C分别是指5C指Character（品格）、Capacity（能力）、Capital（资本）、Collateral（抵押品）、Condition（经营环境）。
信用评级与调查考核试卷
9. ×
10. √
五、主观（参考）
1. 信用评级的主要作用是评估借款人的信用风险，对企业的影响主要体现在借款成本、市场信誉和投资者信心等方面。高信用评级可以降低借款成本，提高市场竞争力，吸引更多投资者。
2. 信用调查的基本流程包括收集借款人的财务信息、信用记录等，分析借款人的信用状况和还款能力。在贷款审批中，信用调查帮助金融机构评估风险，决定贷款额度和利率。
C. 借款人的社会活动
D. 借款人的健康状况
10. 以下哪些机构可以进行信用调查（ ）
A. 银行
B. 信用卡公司
C. 房地产开发商
D. 租赁公司
11. 信用调查的主要目的是（ ）
A. 评估借款人的信用状况
B. 确定借款人的还款能力
C. 了解借款人的财务需求
D. 监测借款人的信用行为
12. 信用调查的资料来源可能包括（ ）
18. ABCD
19. ABCD
20. ABCD
三、填空题
1. 信用状况；还款能力
2. 惠誉
3. 负债比率
4. AAA
5. 信用历史；还款能力
6. 信用信息系统
7. 信用；还款能力
8. 借款人申请资料
9. 信用；按时还款
10. 风险管理
四、判断题
1. ×
2. ×
3. √
4. √
5. ×
6. ×
7. ×
D. 现场调查
20. 信用调查的准确性主要取决于（ ）
A. 调查方法
B. 数据来源
C. 分析技术
D. 所有以上因素
（以下为答题纸部分，请在此处填写答案）
二、多选题（本题共20小题，每小题1.5分，共30分，在每小题给出的四个选项中，至少有一项是符合题目要求的）
(2023)征信考试题库及参考答案(通用版)
（2023）征信考试题库及答案（通用版）— 、单选题（在每小题列出的四个选项中，只有一个最符合题目要求的选项）1.征信服务中心应当在接受异议申请后15个工作日内，向异议申请人或转交异议申请的中国人民银行征信管理部门提供（D）答复。
A.口头B.邮件C.文件D.书面2.商业银行管理员用户、数据上报用户和查询用户须报（C）备案。
A.当地银监局和中国人民征信管理部门B.当地政府和征信服务中心C.中国人民银行征信管理部门和征信服务中心D.当地银监局和当地政府3.商业银行未按照本办法规定建立相应管理制度及操作规程的，由中国人民银行责令改正，逾期不改正的，给予警告，并处以（A）罚款。
A.三万元B.四万元C.五万元D.两万元4.征信服务中心内部核查未发现个人信用数据库处理过程存在问题的，应当立即书面通知提供相关信息的商业银行进行核查。
商业银行应当在接到核查通知的（B）个工作日内向征信服务中心作出核查情况的书面答复。
A.5 B.10 C.15 D.205.管理员用户（A）直接查询个人信用信息。
A.不得B.可以C.取得授权后可以D.酌情可以6.除（D）项规定外，商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的书面授权。
A.审核个人贷款申请的；B.审核个人贷记卡、准贷记卡申请的；C.审核个人作为担保人的；D.对已发放的个人信贷进行贷后风险管理的；E.受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况的。
7.商业银行应当制定（A）查询个人信用报告的内部授权制度和查询管理程序。
A.贷后风险管理B.个人贷款发放C.贷前尽职调查D.贷时风险审查8.征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为（B）年；超过5年的，应当予以删除。
A.3B.5C.10D.159.信息主体可以向征信机构查询自身信息。
个人信息主体有权每年（B）次免费获取本人的信用报告。
A.一B.二C.三D.四10.信息主体认为征信机构或者信息提供者、信息使用者侵害其合法权益的，可以向所在地的国务院征信业监督管理部门派出机构投诉。
《资信信用评级》期末复习资料.doc
1.信用评级要素：是指信用评级的主要内容或范围，表示信用评级所要评价的内容，是信用评级指标的综合表现。
2.信用评级指标：是信用评级要素的具体化，反映信用状况某一方面某种特性。
3.信用评级报告：是信用评级机构根据收集到的资信调查资料，作如实的记载和系统分析整理，按评级要求和程序给予信用等级，并撰写充分反映评级对象真实信用情况的报告。
4.信用风险：又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。
5.信用评级：由独立的信用评级机构对影响评级对象的诸多信用风险因素进行分析研究，就其偿还债务的能力及其偿债意愿进行综合评价，并且用简单明了的等级符号表示出来。
6.市场风险：是由于利率或价格等市场变量发生变化而对金融机构财务状况产生的不利影响。
7.债项评级：是对资金借贷交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约的可能性以及违约后的损失大小。
8.骆驼评级体系：骆驼评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。
(五项指标：资本充足性；资产质量；管理水平；盈利水平；流动性)9.财务因素分析法:财务因素分析是以被评对象的财务报告等财务会计资料作为基础，对公司的经营成果、信用状况进行分析和评价的一种方法。
10.信用要素分析法：是根据影响信用的相关风险因素及其变化来确定分析对象的信用状况并不断调整自己的分析重点。
11.NRSROs制度：美国证监会在1975年将当时的三大评级机构——穆迪、标准普尔和惠誉公司确认为“全国认可的统计评级机构”(NRSROs),将这些机构的评级结果用来确定净资本规则下的证券经纪公司的净资本。
12.等级关注：当影响信用实力的因素有变化的迹象，但影响程度尚不明朗时，评级机构会用等级关注提示对这种可能变化给与密切的关注。
信用评级从业人员考试题库(监管类)单选
信用评级从业人员考试题库一、单选题1、信用是以（）为条件的价值运动特殊形式，多产生于融资行为和商品交易的赊销或预付之中，如银行信用、商业信用等。
A、偿还B、偿付C、还款D、交付2、信用等级是指信用评级机构用既定的符号来标识（）的级别结果。
A、主体未来偿还债务能力及偿债意愿可能性B、债券未来偿还债务能力及偿债意愿可能性C、主体和债券未来偿还债务能力可能性D、主体和债券未来偿还债务能力及偿债意愿可能性3、一般情况下，评级小组至少由评级机构的（）名专业分析人员组成。
A、1B、2C、3D、44、评级小组负责人应具备参与过（）个以上信用评级项目，从事（）年以上信用评级业务。
A、4,3B、3,4C、5,3D、5,45、信用评级从初评工作开始日到信用评级报告初稿完成日，单个主体评级或债券评级不应少于（）。
A、15个工作日B、15日C、10个工作日D、10日6、信用评级从初评工作开始日到信用评级报告初稿完成日，集团企业评级或债券评级不应少于（）。
A、45个工作日B、45日D、30个工作日7、符合银行间债券市场中长期债券偿还债务能力较强，较易受不利经济环境影响，违约风险较低的信用等级类型为（）。
A、AAAB、AAC、AD、BBB8、符合银行间债券市场中长期债券属于偿还债务的能力较大的依赖于良好的经济环境，违约风险很高的信用等级类型为（）。
A、CCCB、BC、BBD、BBB9、债券发行一年期的，其定期跟踪评级应在债券发行后（）出具一次正式的定期跟踪评级报告。
A、3个月B、5个月D、8个月10、信用评级中如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可在收到评级结果后（）内向信用评级机构提出复评申请并提供相关补充资料。
A、15日B、15个工作日C、30日D、30个工作日11、开展银行间债券市场信用评级的评级机构要按月填写《信用评级机构现场访谈作业情况表》，于月后（）内报送中国人民银行征信管理局和业务所在地人民银行分行机构。
2022年电大资产评估第二学期试卷及答案
试卷代号：19 95中央广播电视大学-第二学期“开放本科”期末考试资产评估试题一、单选题（从每题旳四个备选答案中。
选择一种对旳答案旳字母填入括号内。
每题1分，共15分）1．资产评估旳价值类型决定于( )。
A．评估特定目旳 B．评估措施C．评估程序 D．评估原则2．资产旳效用或有用限度越大，其评估值就( )。
A．越大 B．越小C．不变 D．无关系3．收益法运用旳基本根据是：资产成交后能为新旳所有者带来一定旳盼望收益，并且为此所支付旳货币量( )该项资产旳盼望收益折现值。
A．等于 B．必须超过C．不会超过 D．大干等于4．收益法中旳折现率一般应涉及( )。
A．资产收益率和行业平均收益率B．超额收益率和通货膨胀率C．银行贴现率D．无风险收益率、风险收益率和通货膨胀率5．某宗工业用地最高出让年限为40年，实际转让年限为36年，若还原利率为9%，则年限修正系数为( )。
A．0. 992 B．0.986C．0. 981 D．0.9306．某宗地年金收益额为8500元，剩余使用年限为，假定折现率为10%，其评估价值最有也许为( )。
A. 85000元 B．12631元C．72369元 D．12369元7．无形损耗对无形资产旳( )产生影响。
A.价值 B．使用价值C．价值和使用价值 D．互换价值8．国内现行财务制度一般把科研费用从当期生产经营费用中列支，因此，账簿上反映旳无形资产成本是( )旳。
A．较完整 B．全面C．定额 D．不完整9．假定社会平均资金收益率为12%，无风险收益率为10%，被评估公司所在行业平均风险与社会平均风险旳比率为1.5，则用于公司评估旳折现率应当是( )。
A. 12% B．13%C．10% D-13.5%10.有关整体公司资产评估中存在旳资产剥离和填平补齐现象，下列说法对旳旳是( )A.都应以公司正常旳设计生产经营能力为限B．可以人为地缩小公司旳生产经营能力和获利能力C．可以人为地扩大公司旳生产经营能力和获利能力D．资产重组和填平补齐对于公司整体资产评估来说是没有必要旳11．对距评估基准日1年内到期旳非上市债券，采用( )旳措施进行评估较为合适。
信用合作社资产质量评估考核试卷
3.资本充足率与资产质量正相关。充足率越高，信用合作社抵御风险的能力越强。例如，经济危机时，资本充足的合作社能更好地吸收损失。
4.内部控制缺陷可能导致资产质量下降，如审批流程不规范、风险识别不足等。改进措施包括完善内部控制制度、加强培训和监督、提高风险意识等。
4.请结合实际案例，分析信用合作社内部控制制度的缺陷可能对其资产质量造成的影响，并提出相应的改进措施。
标准答案
一、单项选择题
1. B
2. C
3. A
4. D
5. A
6. C
7. C
8. D
9. A
10. B
11. D
12. C
13. A
14. D
15. C
16. D
17. B
18. A
19. D
20. C
3.比率
4.风险管理
5.贷款损失准备金
6.存款结构
7.监督
8.不良贷款总额
9.总资产
10.比率
四、判断题
1. ×
2. ×
3. √
4. ×
5. √
6. ×
7. √
8. ×
9. ×
10. √
五、主观题（参考）
1.主要指标包括贷款损失率、贷款拨备覆盖率、资本充足率等。这些指标对经营的重要性在于它们能够反映信用合作社的风险承受能力、资产质量和盈利能力，帮助管理者制定策略，保持稳健经营。
20.信用合作社在应对资产质量风险时，以下哪个措施是首要的？（）
A.增加资本充足率
B.提高贷款损失准备金
C.加强风险控制
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2012年春季学期《资信评级》期末复习重点一、名词解释（每题5分，共3题，共计15分）1、资信评级：通常也被称为信用评级，是由专业的并具有合格资质的评估机构或部门，依据有关的法律、法规制度和科学的评级指标体系，采用严格规范的评级程序和一整套科学的综合分析和评价方法，本着“独立、科学、客观、公开、公平、公正”的评估原则，通过收集定性、定量的信息对影响经济主体或金融工具的风险因素进行综合考察，从而对这些经济主体或金融工具在特定期间内按时偿付债务的能力和意愿进行评价，并用简单明了的符号将这些意见向市场公开，达到为投资者服务目的的一种管理活动。
2、资信评级方法：是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。
3、要素分析法：是指通过对影响企业经营业绩的有关经营要素分析评分，使信用数量化，然后求加权平均得出企业信用等级的一种方法。
常见的有5C、5P、LAPP法等。
4、资信评级指标体系：是资信评级机构在对被评对象的资信状况进行客观公正的评价时所采用的评级要素、评级指标、评级方法、评级标准、评级权重和信用等级等项目的总称，这些项目形成一个完整的体系，就是资信评级指标体系。
5、财务比率分析法：是对被评对象各项财务指标作一个全面、系统和综合的分析，从而对被评对象的经营状况和财务状况进行剖析、解析和评价。
6、资信评级报告：是由评估小组完成了全部的评级工作后，对评级对象在评级有效期内的资信状况进行分析、判断后形成的综合结论性文件。
评级报告是评级机构进行评级的书面成果，是资信评级内容及结果的重要载体。
二、填空题（每空1分，共15空，共计15分）1、全球性的资信评级公司主要以穆迪投资者服务公司、标准普尔公司和惠誉国际评级公司为代表，这三大全球性的资信评级公司在整个国际评级行业占有了大量的市场份额。
2、5C要素分析法中5C分别是指5C指Character（品格）、Capacity（能力）、Capital（资本）、Collateral（抵押品）、Condition（经营环境）。
3、制作业企业资信评级分析内容包括：制作业企业资信评级分析内容包括：企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。
4、保险公司评级主要包括财务实力评级和债项评级。
5、“三公”原则即、、原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。
6、5P要素分析法中5P分别是指、、、、。
7、商业企业资信评级分析内容包括：、、、、。
8、商业票据可分为商业票据和商业票据两种。
答案：5、“三公”原则即公开、公平、公正原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。
6、5P指Personal（个人因素）、Purpose（目的因素）, Payment（偿还因素）、Protection（保障因素）和Perspective（前景因素）。
7、企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。
8、交易性、融资性三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。
）1、D2、D3、B4、 D5、 A6、D7、C8、D9、 A 10、B11、D 12、D 13、B 14、D 15、C1、广义的资信是指各类市场的参与者及各类金融工具的发行主体履行各种（）承诺的能力和可信任程度。
A活动 B 服务 C 事项 D经济2、从国际惯例来说，资信评级报告为投资人或贷款人提供信息，一般承担( )法律责任。
A民事 B刑事 C经济赔偿 D不承担3、评级机构在进行资信评级时要一视同仁，体现了资信评级的（）原则。
A公开 B公平 C公正 D法律基础4、从资信评级的要素方面来看，经济效益是资信的（）要素。
A基础要素 B动力要素 C表现要素 D保证要素5、评级报告的评级结果具有一定的估计成分，主观的判断在评级过程中是不可或缺的，这种判断的正确性只能通过一段时间的（）统计验证。
A违约率 B使用率 C定量统计 D定性分析6、资产周转率是制造业企业资信评级指标体系中的（）指标。
A企业素质指标 B资金信用指标 C财务状况指标 D经营管理水平指标7、需要分析公司股权结构的是（）企业资信评级。
A制造业企业 B商业企业 C房地产企业 D工商业企业8、商业银行资信评级外部风险测评中，( )是行业风险需考虑的因素。
A居民储蓄增长率和人均财产性收入增长率等国民收入指标B物价指数、通货膨胀（或紧缩）等指标C利率波动性D储户对银行的依靠度9、通常，保险公司的评级都比其他金融机构的评级要( )。
A高 B 低 C 适中 D一样10、债券的信用等级与债券的违约率成（）。
A正比 B反比 C没有关系 D违约率不变11、普通股和其他债务类证券不同之处在于，不存在（）风险。
A营运风险 B财务风险 C产业风险 D违约风险12、（）是整个社会资信体系的基础，所有的资信关系最终都可以在其上得到体现。
A国家资信 B政府资信 C企业资信 D个人资信13、现代消费者个人信用调查服务起源于（）。
A英国 B美国 C法国 D日本14、( )是社会信用体系建设的可靠保障。
A社会信用活动系统 B社会信用制度系统 C信用服务行业系统 D信用监管系统15、欧洲国家的信用行业监管体系中（）承担主要的监管职能。
A财政部 B司法部 C中央银行 D政府专设的机构三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。
）1、A2、A3、B4、C5、B6、C7、D8、D9、B 10、A11、A 12、A 13、A 14、B 15、A1、下列属于资信评级的特点的是（）。
A简洁性B对比性C公平性D管理性2、（）是国内最具实力和权威的资信评级机构。
A中诚信国际信用评级有限公司B上海远东资信评估有限公司C上海新世纪资信评估投资服务有限公司D联合资信评估有限公司3、当前我国主要采用的资信评级方法是（）。
A模糊数学评级法B财务比率分析法C要素分析法D综合分析法4、穆迪长期资信等级符号中表示高质量的证券，投资风险很小的是（）。
A AAAB AA+C AA1 DAA25、在制造业企业资信评级中，（）主要分析企业在生产经营结算中延期付款的行为或资金的借贷关系。
A企业素质B资金信用分析C财务状况D经营管理水平6、盈利能力和偿债能力在工商业企业资信评级中反映的是（）方面情况。
A企业素质B资金信用C财务状况D经营管理水平7、( )问题往往是造成房地产开发企业失败的原因。
A资本情况B盈利水平C偿债能力D现金流量8、穆迪公司对银行财务实力评级的指标，表示“银行内在财务实力一般，有时可能需要一些外部支持”的是（）。
A AB BC CD D9、债券评级的等级愈高，投资人要求的报酬率就愈（）。
A高B低C没有关系D报酬率不变10、企业债券评级分析有些时候会受财务数字相当的影响，但有时则几乎取决于（）。
A营运风险B财务风险C债券契约D以上都不是11、商业票据资信评级，属于企业（）债务资信评级。
A短期B长期C不论长短期D到期的12、我国的消费信贷以（）为起点。
A个人住房贷款B汽车消费贷款C教育信贷D信用卡消费信贷13、社会信用体系以（）核心。
A信用制度B信用专业机构C信用信息D保证经济良好运行14、“为了维持评级机构的科学、客观和公正”体现了资信评级在社会信用体系中（）作用。
A信用风险度量B风险检测 C 信用风险预警D信用资源整合15、美国采用的社会信用体系模式为（）。
A民营模式B公共模式C会员制模式四、问答题（共3题，共计20分。
）1、资信评级对于国民经济健康协调运行具有哪些职能？（本题6分）答：资信评级对于国民经济健康协调运行具有以下职能：1．可以降低整个社会的信息成本；（1分）2．通过传递信息使资本市场得到健康发展；（1分）3．为建立社会信用制度提供重要支持，净化社会信用环境；（1分）4．可以实现资源的合理分配；（1分）5．可以合理分配债务资本及权益资本；（1分）6．可以合理地控制风险，保证经济的合理运行。
（1分）2、资信评级的特点有哪些？（本题8分）答：第一，简洁性。
资信评级以简洁的字母或数字组合的符号揭示企业的信用状况，是一种对企业进行价值判断的简明工具。
（1分）第二，可比性。
同行业受评企业在同一信用评价体系标准衡量后的差异，可反映受评企业在同行业中的信用地位。
（1分）第三，全面性。
资信评级就受评企业的管理与组织体系、行业发展前景评价、企业核心竞争力、经营效率、盈利能力、偿债能力、营销风险控制、企业影响力、社会形象、技术的先进性、企业文化等全面揭示企业的发展状况，综合反映企业的整体状况。
（1分）第四，客观性。
在评级过程中，评级机构必须保障评级基础数据和基础资料的真实、准确，评级方法必须严谨、系统，并且经过某种方式的确认。
（1分）第五，公正性。
资信评级由独立资信评级机构做出，秉持客观、独立的原则，向社会提供客观、公正的资信信息。
（1分）第六，监督性。
首先，资信评级可以实现投资者对其投资对象的选择与监督，其次可以实现大众媒体的舆论监督，最后还可以帮助政府管理部门和社会其他组织实施的监管。
（1分）第七，形象性。
资信等级是企业在市场的通行证，一个企业的资信等级不但影响到其融资渠道、发展速度和经营效率，更反映了企业在社会上的形象和生存与发展的机会，是企业综合经济实力的反映，也是企业在经济活动中的身份证。
（1分）第八，服务对象的广泛性。
除了使评价对象自身对照改善经营管理外，其服务对象还有投资者、金融机构、社会公众与大众媒体、与受评对象有经济往来的商业客户、政府及其他社会组织。
（1分）3、资信评级指标体系作为一个完整的体系，应该包括哪六方面内容？（本题6分）答：资信评级指标体系作为一个完整的体系来说，应该包括以下内容：（一）资信评级的要素（1分）（二）资信评级的指标（1分）（三）资信评级的标准（1分）（四）信用评级的权重（1分）（五）资信评级的方法（1分）（六）资信评级的等级（1分）1、资信评级在社会信用体系中的作用是什么？（本题6分）答：资信评级是在社会分工的基础上，对市场经济各参与主体将来按期偿还债务的意愿和能力、以及可偿还债务的实现程度进行综合评定的服务活动。
资信评级作为社会信用体系的重要组成部分，在社会信用体系中发挥着不可替代的作用。
(2分)（一）资信评级的信用风险度量作用。
(1分)（二）资信评级具有风险检测作用。
(1分)（三）资信评级的信用风险预警作用。
(1分)（四）资信评级的信用资源整合作用。
(1分)2、一般来说，政府监管部门对征信行业的主要监管职责有哪些？（本题6分）答：（1）确定征信体系的模式(1分)（2）按照国际惯例将征信数据市场化(1分)（3）筛选合格的征信机构，对征信机构市场准入进行监管(1分)（4）对征信机构的业务操作实施监督(1分)（5）维护行业的公平竞争，保证金融体系的安全(1分)（6）保护消费者的利益(1分)3、个人资信征信系统具有哪些作用？（本题8分）答：市场经济是信用经济，信用的缺失不仅严重阻碍经济的发展，使人们信用意识淡薄，还会引起社会风气的败坏和道德水平的下降。