财务模拟1

财务实操题

1.

考试要求

1、本套试卷共六道大题。

2、请严格按照试题要求在用友U861财务软件中进行相应的操作。

3、账套号和启动会计期间必须正确，否则严重影响考生得分。

第一题建立账套

运行“用友ERP-U8”-“系统服务”-“系统管理”，由用户“admin”登录，登录后按以下要求建立账套。

一、增加用户

二、账套信息

账套号：个人学号后三位

账套名称：A公司账套

启用期间：2007年1月

单位名称：A公司

企业类型：工业

行业性质：新会计制度科目（按行业性质预置科目）

账套主管：张主管

基础信息：存货、客户不分类；供应商分类；无外币核算

科目编码：4222

启用模块：总账

启用日期：2007年1月1日

三、用户权限

第二题初始设置

运行“用友ERP-U8”-“企业应用平台”，由操作员001登录001账套，操作日期为2007年1月1日。

登录后打开“设置”-“基础档案”，按以下要求进行设置。

一、部门档案

二、人员档案

三、供应商分类

四、供应商档案

五、凭证类别

六、结算方式

七、会计科目

1、指定科目

指定1001“现金”为现金总账科目。

指定1002“银行存款”为银行总账科目。

2、增加科目

3、修改科目

第三题总账设置

运行“用友ERP-U8”-“企业应用平台”，由操作员001登录001账套，操作日期为2007年1月1日。

登录后打开“业务”-“财务会计”-“总账”，按以下要求进行设置。

一、选项

1、出纳凭证必须经由出纳签字

2、可以使用应付受控科目

二、期初余额

1、期初余额表

2、应付账款期初余额

第四题业务处理

运行“用友ERP-U8”-“企业应用平台”，由操作员002登录001账套，操作日期为2007年1月31日。

登录后打开“业务”-“财务会计”-“总账”，按以下要求完成操作。

一、根据以下业务填制凭证（由操作员002完成）

1、1月4日，管理部购买办公用品500元，以现金支付。

2、1月6日，偿还上海丰阁货款50000元，通过工行转账支付，转账支票zz01。

3、1月8日，管理部张叶报销差旅费1800元，交回现金200元。

4、1月13日，从北京达达公司采购乙材料20000元，增值税3400元，材料已验收入库，款未付。

5、1月16日，生产产品领用甲材料10000元。

6、1月20日，销售产品一批，不含税收入80000元，增值税13600元，款项已存入工行，转账支票zz02。

7、1月30日，生产产品完成入库，实际成本70000元。

8、1月31日，计提本月固定资产折旧2400元，全部记入管理费用。

9、1月31日，结转本月已销售产品成本50000元。

10、1月31日，结转1月份期间损益，收入、支出各一张凭证。

二、凭证出纳签字（由操作员003完成）

三、凭证审核记账（由操作员001完成）

四、月末结账（由操作员001完成）

第五题科目余额

运行“用友ERP-U8”-“企业应用平台”，由操作员002登录001账套，操作日期为2007年1月31日。

登录后打开“业务”-“财务会计”-“UFO报表”，按以下要求建立科目余额表。

一、新建报表文件，并录入以下表格内容，单元格位置以下表为准。

二、在相应单元格中输入各科目本月期初金额与本月期末金额。

三、将该表保存到 %testdir% 文件夹中，文件名为“科目余额表.rep”。

第六题会计报表

运行“用友ERP-U8”-“企业应用平台”，由操作员002登录001账套，操作日期为2007年1月31日。

登录后打开“业务”-“财务会计”-“UFO报表”，按以下要求建立利润表。

一、新建报表文件，调用“新会计制度科目”的“利润表”模板。

二、录入关键字：2007年1月

三、计算1月份利润。

四、将计算后的利润表保存到 %testdir% 文件夹中，文件名为“利润表.rep”。