智能采集系统实现原理说明v1.0

采集系统实现原理说明

1.采集系统概览

审计工作的第一步是数据采集，从采集的原始数据中抽取所需要的部分并转化格式，再导入后台审计系统处理；其中，数据采集和数据抽取、转换占据三分之二的工作流程和大量的时间。如何将该部分的工作简单化、智能化和自动化，是本采集系统的主要功能。

众多被审计单位的IT系统建设模式、规模存在重大的差异，基于不同的标准而设计，采用不同的架构和应用软件构建而成。该采集系统需要与这些种类繁多的系统协同工作，其开放性、统一性和兼容性是非常重要的衡量指标。

2.财务系统采集、转换实现原理说明

2.1财务系统现状

现阶段的审计任务主要是经济审计，主要涉及被审计单位的财务系统。财务系统与其他系统相比，存在很大的差异，体现在几个方面：

●财务软件种类繁多，标准不统一

●后端数据库类型多种多样

●不同单位的财务管理方式差异很大

●财务数据内在格式保密

被审计单位采用的财务系统主要分成两大类，国内财务软件和国外财务软件。财务软件的简单汇总信息如下：

其中，用友、金蝶和SAP公司的财务软件，使用率最高。

参考信息来源于“中国财政部“的官方网站，具体链接如下：/lanmudaohang/tongzhitonggao/201303/t2013031

9_782244.html

2.2财务系统数据采集

财务系统经过长时间的发展，其架构基本上趋于统一，即两层架构：财务处理应用接口和后台数据存储。

简单描述如下：

由于所有的财务数据均存放在后台的数据库中，原则上，采集系统直接从数据库抽取数据即可；因此，采集系统不会与财务系统，特别是不会与“财务处理应用接口“发生直接的互操作。

采集系统的数据库抽取功能特点：

采集系统支持的数据库类型众多，包括Access、SQL、MySQL、Oracle、Sybase、DB2和Informix等，涉及不多的版本和操作系统平台。

数据采集时的方式包括，数据库整体采集、指定表采集、指定字段采集和混合采集；能够满足不同的数据采集需求。

2.3数据格式转换

为了保证财务系统本身的安全性，绝大部分财务系统后端数据库会采用加密的方式，即非明文方式，无法通过直接访问数据库而获取数据。

举例说明，某数据表中的一个字段命名为“ABC“，未无具体含义的名称；财务系统处理的时候，内部数据字典会将”ABC“解释为”客户名称“。数据抽取的时候，不管采取哪种方式，均能够将该数据抽取过来，但无法直接交付给审计系统后台处理。因此，在数据采集完成之后，需要利用采集系统进行数据格式转化操作。

格式转换定义好之后，转换后的数据可以导出到后台审计系统的数据库中，或指定类型格式的文件；供审计系统使用。

3.方案实现

3.1 分散收集，集中转化

该实现方式的基本原则是将数据收集和转换分成两个独立的阶段，各自分别实现。在收集阶段中，其主要目标是完成数据的收集，不做细化或指定；采用数据库整体收集或指定多表的收集。

1)智能化的操作界面示意图如下：

只需要输入数据库主机的IP地址和数据库类型，就可以实现数据库的智能采集。非计算机专业人员和专业人员均可以完成该数据采集工作。

2)智能数据转化操作界面示意图如下：

根据财务系统的类型和版本信息，系统可以自动完成转换。

3.2 分散收集，同步转化

该实现方式在收集数据的同时就完成数据的同步转化，相应的设置界面如下：

3.3 实现说明

上述两种具体实现方式可以根据具体情况灵活选择，对比信息如下：